Der Grund, warum Sie ein IRS-Formular 1099 erhalten, ist, wenn Sie haben als unabhängiger Auftragnehmer, Einzelunternehmer, Alleininhaber einer LLC oder als Selbständiger Einkommen verdient.
Als Einzelunternehmer arbeiten Sie für sich selbst, während Kleinunternehmer, die LLCs führen, Partnerschaften eingehen oder Unternehmen können Mitarbeiter, unabhängige Auftragnehmer oder beides einstellen.
Als Selbständiger gibt es bestimmte Anmeldepflichten, wenn es um die Steuerzeit geht. Sie müssen die Selbstständigkeitssteuer (SE-Steuer) sowie die Bundeseinkommensteuer und die Landessteuer (falls zutreffend) zahlen. Die SE-Steuer ist eine Sozialversicherungs- und Medicare-Steuer für Personen, die für sich selbst arbeiten. Wenn Sie für einen Arbeitgeber arbeiten, zahlt Ihr Unternehmen die Hälfte der Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern (7,65%) und Sie zahlen die anderen 7,65%, die Ihr Unternehmen von Ihrem Gehaltsscheck einbehält.
Allerdings, weil Sie dies tun Wenn Sie nicht für einen Arbeitgeber arbeiten, sind Sie für den gesamten Steuerbetrag verantwortlich. Als Selbständiger zahlen Sie die volle Steuer von 15,3% und ziehen 7,65% dieser Steuer als Geschäftskosten ab.
Wenn Sie selbstständig sind, sind Sie für die Nachverfolgung Ihrer eigenen Steuer verantwortlich Einkommen, anstatt Ihr Einkommen über die Lohnbuchhaltungssoftware eines Arbeitgebers verfolgen zu lassen. Infolgedessen können Sie unbeabsichtigte Fehler bei Ihren Steuern machen.
Wenn Sie mehr von Ihrem hart verdienten Geld behalten möchten, schauen Sie sich diese sieben häufigen Fehler an, die viele Personen bei 1099 plus machen Vier Steuertipps, um eine Prüfung zu vermeiden.
Missverständnisformular 1099
Es gibt verschiedene 1099, für die jeweils spezifische Steuerberichtsanforderungen gelten. Möglicherweise erhalten Sie das Formular 1099-R für Ausschüttungen aus Renten, Renten, Ruhestand, Gewinnbeteiligungsplänen, IRAs, Versicherungsverträgen usw. Oder Sie erhalten das Formular 1099-S, wenn Sie Verkaufserlöse aus einer Immobilientransaktion erhalten haben. P. >
Wenn Sie selbstständig sind (Vollzeit oder Teilzeit) und ein Einkommen verdient haben, aber kein Papierformular erhalten, möglicherweise weil es in der Post verloren gegangen ist oder Ihre Adresse falsch aufgeführt ist, sind Sie Sie müssen das Einkommen auf Ihre Steuern noch selbst melden. Wenn das Einkommen nicht gemeldet wird, kann dies zu einer Prüfung führen, die zur Rückzahlung von Steuern sowie Zinsen und Strafen führen kann.
Wenn Sie durch Selbstständigkeit 400 USD oder mehr verdient haben, müssen Sie eine Einkommensteuererklärung einreichen. Wenn Sie weniger als 400 US-Dollar verdient haben, müssen Sie möglicherweise noch eine Einkommensteuererklärung einreichen, wenn Sie mehr Einkommen aus einer anderen Quelle erzielt haben.
Mit der zusätzlichen Flexibilität der Vertragsarbeit geht eine zusätzliche Verantwortung einher. Wenn Sie ein Neuling in der Welt der Vertragsarbeit sind, sollten Sie sich auf Formular 1099 weiterbilden.
1040 vs. 1099
Es gibt häufig einige Verwechslungen mit den Formularen 1040 und 1099. Hier ist Die einfachste Erklärung.
Formular 1040 ist das individuelle Einkommensteuerformular, das sowohl für Mitarbeiter als auch für unabhängige Auftragnehmer verwendet wird. Sie müssen jedes Jahr bis zum Steuertermin einen 1040 ausfüllen und einreichen.
Das Formular 1099 bezieht sich dagegen auf das Formular, das Sie erhalten, wenn Sie als Selbstzahler bezahlt wurden. Angestellte (Mietvertrag, unabhängiger Auftragnehmer, Berater usw.). Sie sollten von jedem Kunden, der Ihnen während des Steuerjahres 600 USD oder mehr für Ihre Arbeit gezahlt hat, eine 1099 erhalten.
Auch wenn Sie kein Einkommen von über 600 USD für Selbstständige erzielt und keine 1099 erhalten haben sollten Sie weiterhin Ihr Einkommen aus selbständiger Tätigkeit melden. Unternehmen müssen Formulare 1099 am oder vor dem 31. Januar eines jeden Jahres für das vorherige Kalenderjahr versenden.
Wenn Sie jedoch einen 1099 erwarten und diesen nicht bis zum 15. Februar erhalten, wird der Interne Revenue Service empfiehlt, dass Sie sich an sie wenden. Möglicherweise können Sie ein Ersatzformular verwenden, um Ihre Steuererklärung einzureichen oder Ihre Steuern online einzureichen.
Nicht alle Geschäftsausgaben abschreiben
Einer der Vorteile eines selbständigen Auftragnehmers Dies ist ein bisschen milder in Bezug auf das, was als Geschäftskosten zu qualifizieren ist.
Beispielsweise kann ein Unternehmen einen unabhängigen Auftragnehmer oder einen Mitarbeiter für ähnliche Arbeiten bezahlen, aber als Mitarbeiter können Sie normalerweise nicht schreiben von Ihren Pendelkosten. Wenn Sie jedoch selbstständig sind und hauptsächlich von Ihrem Heimbüro aus arbeiten, können Sie den Kilometerstand als Geschäftskosten abschreiben, wenn Sie Zeit damit verbringen, zum und vom Büro eines Kunden zu fahren.
Sie können den Geschäftsanteil Ihrer tatsächlichen Autokosten – wie Benzin, Versicherung, Registrierung, Reparaturen und Wartung – oder alle Kosten für öffentliche Verkehrsmittel übernehmen, wenn Sie lokale Transportmittel nutzen.
Sie können auch die meisten Geschäftsausrüstungen abwerten, die hat eine Nutzungsdauer von mehr als einem Jahr und Sie verwenden sie tatsächlich länger als ein Jahr in Ihrem Unternehmen. Dies kann Computer, Möbel und Maschinen umfassen. Mit dem Formular 4562 können Sie Abschreibungen vornehmen.
Als selbständiger Auftragnehmer ist es am einfachsten, alle Ihre Geschäftsausgaben zu übernehmen, um mehr von Ihrem hart verdienten Geld zu behalten.Wenn Sie dies nicht tun, zahlen Sie jedes Jahr Hunderte oder sogar Tausende von Dollar an Steuern.
Persönliche Ausgaben abschreiben
Es ist allgemein bekannt, dass Sie keine eindeutigen Ausgaben abziehen können persönlich. Was jedoch als persönliche und geschäftliche Ausgaben betrachtet wird, ist nicht immer klar.
Wenn Sie beispielsweise Ihr Mobiltelefon sowohl für den persönlichen als auch für den geschäftlichen Gebrauch verwenden, können Sie nicht die gesamte Handyrechnung abschreiben . Stattdessen müssen Sie die vorherrschende geschäftliche Nutzung nachweisen. Dies bedeutet, dass Ihr Mobiltelefon mehr als 50% der Zeit für geschäftliche Zwecke verwendet werden muss.
Ihr Computer und Ihr Fahrzeug unterliegen denselben Einschränkungen, sodass Sie nur abziehen können der Teil, der ausschließlich für geschäftliche Zwecke verwendet wird. Mit anderen Worten, denken Sie zweimal darüber nach, bevor Sie die gesamten Kosten Ihres Computers abschreiben, es sei denn, er wird ausschließlich für die Arbeit verwendet.
Das Abschreiben von teilweise persönlichen Ausgaben erfordert einige Beinarbeit und gute Aufzeichnungen von Ihrer Seite, damit Sie nicht Mit dem IRS werden keine roten Fahnen gehisst. Ziehen Sie Ihre Steuern nur für den Teil der persönlichen Gegenstände ab, der ausschließlich für Ihr Unternehmen verwendet wird. Das IRS lässt Ihnen hier etwas Spielraum, stellen Sie also sicher, dass Sie einen zwingenden Grund haben, 80% dieser Handyrechnung abzuschreiben.
Abschreiben von Kilometer- und Autokosten
Wenn Wenn Sie selbstständig sind, kann es vorkommen, dass Sie Ihr Auto geschäftlich nutzen müssen. Der Kilometerstand ist wahrscheinlich der größte Abzug, aber ein Prozentsatz des Verschleißes Ihres Fahrzeugs von der geschäftlichen Nutzung kann auch auf zwei Arten abgezogen werden.
- Die Methode für die tatsächlichen Fahrzeugkosten: Beginnen Sie mit dem Hinzufügen Erhöhen Sie alle Betriebskosten Ihres Fahrzeugs, z. B. Zinsen für Ihr Darlehen (oder Kosten für das Leasing eines Fahrzeugs), Versicherung, Benzin, Reparaturen, Wartung usw. Teilen Sie als Nächstes alle Meilen, die Sie ausschließlich für geschäftliche Zwecke fahren, durch die insgesamt gefahrenen Meilen. Dieser Prozentsatz wird zu Ihrem zulässigen Abzug.
- Die vereinfachte Methode: Wenden Sie den aktuellen, von IRS vorgeschriebenen Meilensatz auf die Gesamtmeilen an, die im Jahr für Unternehmen gefahren wurden. Für das Steuerjahr 2019 beträgt der Standardmeilenabzug 58 Cent pro Meile für geschäftliche Zwecke, gegenüber 54,5 Cent im Jahr 2018.
Unabhängig von der gewählten Methode müssen Sie alle verwendeten Kilometer nachverfolgen Geschäft in einem Fahrzeugprotokoll. Dies kann so einfach sein wie das Aufschreiben von Meilen, Daten und Beschreibungen in einem Notizbuch, oder Sie können Software wie QuickBooks Self-Employed verwenden, um Ihren Kilometerstand zu verfolgen und Fehler zu vermeiden.
Nicht ausreichend oder genaue Aufzeichnungen
Selbst wenn Sie alle zulässigen Geschäftsausgaben von Ihren Steuern abgezogen haben, ist alles umsonst, wenn Sie keine ausreichenden Aufzeichnungen geführt haben. Nach dem IRS müssen Sie alle Geschäftsbelege nachverfolgen, um nachzuweisen, dass Ihnen tatsächlich die einzelnen Kosten entstanden sind. Ja, es braucht ein wenig Zeit und Organisation von Ihrer Seite, aber es lohnt sich auf lange Sicht.
Wenn es um 1099 Einkommen geht, ist einer der Hauptgründe, warum Fehler gemacht werden, mangelnde Organisation und diese Fehler können zu zusätzlichen Steuerzahlungen und Strafgebühren führen.
Zahlung vierteljährlicher Steuern
Für Selbstständige werden die Bundeseinkommenssteuern in der Regel vierteljährlich von einem bestimmten Unternehmen gezahlt Geburtstermin. Wenn Sie keine Steuern von einem Arbeitgeber einbehalten lassen, müssen Sie am Ende eines jeden Geschäftsquartals viermal im Jahr geschätzte Steuern zahlen. Die Fälligkeitstermine sind der 15. April, der 17. Juni, der 16. September und der 15. Januar des folgenden Jahres.
Wenn Sie nach Abzug der Bundeseinkommensteuer für das Jahr voraussichtlich weniger als 1.000 USD Steuern schulden, Sie sind von vierteljährlichen Steuerzahlungen befreit. Wenn Sie Steuereinbehalte des Bundes haben – vielleicht weil Sie auch W-2-Einkommen haben oder weil eines der Unternehmen, mit denen Sie einen Vertrag abschließen, Einbehalte einnimmt -, sind Sie möglicherweise von der Einreichung vierteljährlicher Steuern befreit, solange diese Steuereinbehalte des Bundes 90% oder mehr betragen von dem, was Sie für das Jahr schulden.
Sie sind jedoch für vierteljährliche Zahlungen verantwortlich, wenn Sie bei der Einreichung Ihrer Rückgabe voraussichtlich Steuern in Höhe von 1.000 USD oder mehr schulden.
Strafen für verspätete oder nicht bezahlte
Niemand zahlt gerne Steuern. Trotzdem kann der IRS Sie bestrafen, wenn Sie keine vierteljährlichen Steuern einreichen. Die Strafe für Nichtzahlung kann bis zu 5% für jeden Monat betragen, in dem die Zahlung verspätet ist. Sie darf jedoch 25% der gesamten fälligen Zahlung nicht überschreiten.
Wenn Zahlungen mehr als 60 Tage verspätet sind, beträgt die IRS wird eine Strafe von 100 US-Dollar verhängen. Strafen können auch für die Unterzahlung geschätzter Steuern verhängt werden. Glücklicherweise kann QuickBooks Self-Employed Ihre Abzüge verwalten und vierteljährliche Steuerzahlungen berechnen.
4 Tipps zur Vermeidung einer Prüfung
Fehler können zu hohen Geldstrafen und möglicherweise zu einer IRS-Prüfung führen. Und selbst wenn Sie versuchen, häufige Fehler zu vermeiden, können Sie dennoch eine Prüfung auslösen.
Die Wahrheit ist, dass der IRS Ihre Steueridentifikationsnummer und mathematische Formeln verwendet, um Personen aus allen Gruppen auszuwählen, was bedeutet, dass jeder hat eine Chance, für ein Audit ausgewählt zu werden.Dies ist die Art und Weise, wie die IRS die Menschen ehrlich hält.
Stellen Sie sich das so vor: Wenn die IRS nur Personen betrachtet, die mehr als 5.000 US-Dollar Nettoeinkommen erzielt haben, könnten einige Steuerzahler ihre Bücher so ändern, dass sie so aussehen, wie sie es gemacht haben weniger als 5.000 $. Somit qualifiziert sich jeder für eine Prüfung, unabhängig von seinem Einkommen. Abgesehen davon gibt es ein paar Schritte, die Sie unternehmen können, um Ihre Chancen auf eine Prüfung zu verringern.
Hier sind vier Tipps, um Ihre Steuern im Aufwind zu halten und die IRS von Ihrem Rücken fernzuhalten.
Stellen Sie sicher, dass Ihr gemeldetes Einkommen mit Ihren Steuerunterlagen übereinstimmt.
Als Mitarbeiter erhalten Sie Ende des Jahres ein Formular W-2, als Auftragnehmer jedoch ein 1099- MISC-Formular. Beide Formulare fassen die Einnahmen zusammen, die Sie verdient haben, und Kopien werden an das IRS gesendet, damit sie auch wissen, wie viel Sie im Laufe des Jahres verdient haben. Da diese Formulare an Ihre Sozialversicherungsnummer gebunden sind, erkennt das System automatisch alle Inkonsistenzen, wodurch sich das Risiko einer Prüfung erhöht.
Wenn das Formular, das Sie erhalten, nicht mit dem Betrag übereinstimmt, den Sie erhalten Gehen Sie folgendermaßen vor:
- Stellen Sie sicher, dass Sie keinen Fehler gemacht haben. Beispielsweise kann ein 1099-K Provisionen und Gebühren in Ihre Bruttoauszahlung einbeziehen. Sie können diese als Geschäftskosten abziehen, damit Ihr steuerpflichtiges Einkommen und Ihre Steuerklassen nicht von den Gebühren betroffen sind.
- Wenden Sie sich an das Unternehmen, das Sie als selbständiger Auftragnehmer eingestellt hat, um eine Neuausstellung zu beantragen. Stellen Sie sicher, dass sie Ihnen eine Vergütung für Nichtangestellte zahlen. Manchmal macht das Unternehmen Fehler bei Ihrem 1099. Wenden Sie sich daher am besten so schnell wie möglich an das Unternehmen, um das Problem zu beheben.
Dokumentieren Sie sorgfältig alle häufig geprüften Ausgaben
IRS prüft einige Einnahmen und Ausgaben mehr als andere – entweder weil Menschen das System häufig missbrauchen oder häufig Fehler machen. Für selbständige Unternehmer sind einige häufig auftretende Bereiche, die Alarm schlagen:
- Autokosten: Stellen Sie sicher, dass alle von Ihnen abgezogenen Kilometer nur für geschäftliche Zwecke bestimmt sind und ordnungsgemäß in einem Logbuch oder über protokolliert wurden ein Meilen-Tracker.
- Home-Office-Ausgaben: Der Teil Ihres Hauses, den Sie als Home-Office angeben, muss Ihr Hauptgeschäftssitz sein und regelmäßig und ausschließlich für die Arbeit verwendet werden. Der Abzug der Home-Office-Kosten wird vom IRS genau geprüft.
- Verpflegungskosten: Stellen Sie sicher, dass die Mahlzeiten entweder bei einem Kunden waren und einen geschäftlichen Zweck hatten oder während einer Geschäftsreise über Nacht entstanden sind.
Behaupten Sie nicht, dass ein Hobby tatsächlich ein Geschäft ist.
Wenn Sie drei von fünf aufeinander folgenden Jahren einen Geschäftsverlust erleiden, kann der IRS Sie anrufen und dies behaupten Sie verfolgen ein Hobby und führen kein Geschäft. Sie müssen nachweisen, dass Sie tatsächlich die Absicht hatten, einen Gewinn zu erzielen, und die Gründe klären, warum Sie dies nicht getan haben.
Wenn die IRS entscheidet, dass Ihr Unternehmen tatsächlich ein Hobby ist, können sie möglicherweise keine Geschäftsausgaben zulassen Sie haben zuvor abgeschrieben, was bedeutet, dass Sie möglicherweise Steuern und Strafen zurückzahlen müssen.
Machen Sie nicht auf Ihr Einkommen aufmerksam.
Der IRS vergleicht Ihr Einkommen üblicherweise mit anderen in ähnliche Situationen. Wenn Sie nur ein Einkommen von 5.000 US-Dollar beanspruchen, aber in einer wohlhabenden Postleitzahl leben oder letztes Jahr viel Geld verdient haben und dieses Jahr kein Geld, erhöht dies auch die Wahrscheinlichkeit einer Prüfung.
Alles in Betracht ziehen Konto
Verwenden Sie diese sieben Tipps, um die Vor- und Nachteile eines 1099 zu verstehen. Um sicherzustellen, dass Sie zur Steuerzeit bereit sind, sollten Sie Ihre Ausgaben und Einnahmen so organisieren, dass Sie den Höchstbetrag von geltend machen können Abzüge, auf die Sie als Selbständiger Anspruch haben.
Zahlen Sie außerdem Ihre vierteljährlichen Steuern korrekt und pünktlich und vermeiden Sie häufige Steuerfehler, um unnötige Prüfungen zu vermeiden.
Falls Sie geprüft werden, sind Sie besser darauf vorbereitet, einen reibungslosen Ablauf für alle zu gewährleisten.
Weitere Tipps zur Steuersaison finden Sie in unseren Steuerleitfäden für Selbstversorger. beschäftigt und Steuern einreichen, wenn Sie sowohl 1099 als auch W-2 Einkommen haben.