Hej!

Kaliforniens lönecheckar och skatter

Om du är en Kalifornienbaserad arbetsgivare som är ny i lönevärlden lär du dig förmodligen mycket snabbt att det är ungefär mycket mer till Kaliforniens lönecheckar än att bara ge dina anställda en check för sina inkomster. Det finns också att betala flera arbetsgivarskatter, hålla kvar många olika anställda och hålla koll på många statliga och federala lagar.

Anautomatiserat lönesystem eller en erfaren revisor kan hjälpa dig att navigera i den här processen.

Om du vi går ensamma, här är vad du behöver veta om både Kaliforniens delstatliga och federala skatter som ska beräknas i dina anställdas lönecheckar, plus några lagar du bör vara medveten om.

Vilka statliga löneskatter gör Jag behöver veta om det?

Det finns fyra statliga löneskatter i Kalifornien som du behöver veta. Två är arbetsgivaravgifter, vilket innebär att du betalar dem. De andra två hålls kvar från dina anställdas löner.

Arbetsbidraget är:

• Arbetslöshetsförsäkring: Arbetsgivare betalar arbetslöshetsförsäkringsskatten för de första 7 000 $ i utbetalda löner till varje anställd varje kalenderår. Skattesatsen kan ändras varje år och är specifik för ditt företag. Det aktuella högsta årliga antalet per anställd är $ 434.
• Sysselsättningsutbildningsskatt: De flesta arbetsgivare måste betala denna skatt. Det är 0,1% (.001) på de första 7 000 $ i löner som du betalar till varje anställd under ett kalenderår. Det är högst 7 USD per anställd per år.

De skatter som du måste hålla tillbaka från anställdas löner är:

• Statlig invaliditetsförsäkringsskatt ( SDI): Du måste hålla inne en procentsats av de första 118 371 $ av varje anställds löner varje kalenderår. År 2019 är SDI-satsen 1%.
• Personlig inkomstskatt i Kalifornien: Denna skatt dras tillbaka från anställdas löner och är baserad på varje anställds val av skattefördröjning på Form W-4 eller DE 4. Kontrollera hushållsschemat eller använd apayrolltjänst för att bestämma hur mycket skatt som ska hållas ut baserat på din anställds val.

Tänk på att inte alla typer av arbetsgivare eller arbetstagare är föremål för alla fyra skatter. Använd detta för att avgöra vilka skatter som gäller för ditt företag.

Vilka federala löneskatter måste jag ta med i varje lönecheck?

Där är också några federala skatter som alla arbetsgivare måste betala eller hålla kvar.

Den skatt som både arbetsgivare och arbetstagare måste betala är:

• FICA, eller Federal Insur ance Contributions Act skatt, som inkluderar både Medicare-skatt och socialförsäkringsskatt. För 2019 bidrar arbetsgivare och anställda med 6,2% av lönerna upp till $ 132,900 för socialförsäkringsskatt. De bidrar med 1,45% för Medicare-skatt. (Det finns ingen lönegräns på Medicare-skatten.)

Skatten som arbetsgivare måste betala för är:

• FUTA, eller federal arbetslöshetsskatt: Det är endast på de första 7 000 $ av varje anställds löner varje år. Den nuvarande skattesatsen är 6%, även om de flesta arbetsgivare är berättigade till krediter som kan sänka sin skattesats till 0,6%.

De skatter som hålls kvar från lönerna till anställda är:

• Federal inkomstskatt: Du håller tillbaka den från deras lönecheckar baserat på deras källval i deras W-4-form. Mängden skatt som varje anställd är skyldig varierar beroende på deras lön, hushållsinkomst, ansökningsstatus, skattelättnader och andra faktorer.
• Ytterligare Medicare-skatt: Anställda som tjänar mer än ett visst inkomstbelopp (varierar beroende på ansökningsstatus ) är föremål för denna skatt på 0,9%. Arbetsgivare måste hålla tillbaka denna skatt från löner som överstiger 200 000 USD per år.

Något annat om lönecheckar i Kalifornien som jag behöver veta?

Avdrag att inkludera på lönecheckar

Om du väljer att erbjuda avgifter före skatt eller avdrag som behandlas med din lön, måste de också visas på lönecheckar. Detta inkluderar saker som sjukförsäkring, ett flexibelt utgiftskonto, 401 (k) avgifter och pendlingsförmåner.

Du kan också behöva visa avdrag efter skatt för artiklar som Roth 401 (k) s eller lön garneringar på din lön.

Semester tid

I Kalifornien är arbetsgivare inte skyldiga att ge sina arbetare semester.

Om du väljer att erbjuda betald semester tid Men kom ihåg att det anses vara en förtjänst lön. Det betyder att semestertiden som din anställd tjänar måste samlas upp och spåras som en del av din löneprocess.

Du kan ange ett tak för hur mycket semestertid som kan samlas in, men i Kalifornien kan du inte ha en ” använda den eller förlora den ”-policy som kräver att anställda förlorar sina intjänade semesterdagar.

Och om en anställd slutar eller avslutas måste du betala ut ackumulerade semesterdagar i sin sista lönecheck eftersom de anses vara intjänade lön.

Snabbanmärkning: Om du har en obegränsad semesterpolicy behöver du inte betala ut oanvänd semester när en anställd sägs upp.Det beror på att obegränsad semestertid inte ackumuleras, så det betraktas inte som en förtjänad lön.

Sjuktid

Medan semestern är valfri är Kaliforniens hälsosamma arbetsplats, hälsosam familj Lag från 2014 kräver att arbetsgivare erbjuder betald sjuktid. Det finns några olika alternativ som arbetsgivare kan ta, men i allmänhet måste arbetstagare tjäna minst en timme betald sjukfrånvaro för var 30: e arbetade timme.

Du måste ange antalet betalda sjukdagar som en anställd har på sin lönecheck eller skicka informationen i ett separat dokument samma dag som deras lönecheck utfärdas.

Andra Kaliforniens löneregler för att vara medveten om

Här är några andra stora krav som du bör veta:

• Du måste skapa en vanlig lönedag och lägga upp ett meddelande som anger dagen, tiden och platsen dina anställda är Om din lön faller på en semester eller en dag när ditt företag stängs är det OK att betala följande arbetsdag – du behöver inte betala in förskott (även om du kan).
• Med undantag för några få undantag (som exekutiva, administrativa och professionella anställda) måste kaliforniska arbetsgivare betala sina anställda minst två gånger i månaden.
• Du måste betala dina anställda med bra medel (dvs. inga studsade checkar) på de regelbundet utsedda dagarna. Att inte göra det är en förseelse.
• Informationen om betalning måste vara korrekt, inklusive ditt företags juridiska namn och datum för vilken den anställde får betalt.
• Om en anställd arbetar övertid , deras övertidslöner kan inte betalas senare än nästa ordinarie löneperiod efter löneperioden då övertid arbetades.
• Om du säger upp en anställd måste du betala dem alla deras löner, inklusive deras upplupen semester, omedelbart. Kaliforniens lagar är strikta här: betyder omedelbart den dagen de avslutas.