Hei!

California lønnsslipp og skatt

Hvis du er en California-basert arbeidsgiver som er ny i lønnsverdenen, lærer du sannsynligvis veldig raskt at det er omtrent mye mer til California-lønnsslipp enn å bare gi de ansatte sjekken for inntektene. Det er også å betale flere arbeidsgiveravgifter, holde tilbake mange forskjellige ansattes skatt, og holde rede på mange statlige og føderale lover.

Anautomatisert lønnssystem eller en erfaren regnskapsfører kan hjelpe deg med å navigere i denne prosessen.

Hvis du Vi går alene, her er det du trenger å vite om både California-statlige og føderale skatter som skal beregnes i lønnen til de ansatte, pluss noen lover du bør være oppmerksom på.

Hva statlig lønnsskatt gjør Jeg trenger å vite om?

Det er fire statlige lønnsskatter i California du trenger å vite. To er arbeidsgiveravgifter, noe som betyr at du betaler dem. De to andre holdes tilbake fra de ansattes lønn.

De arbeidsgiveravgiftene er:

• Arbeidsledighetsforsikring: Arbeidsgivere betaler arbeidsledighetsforsikringsskatten på de første $ 7.000 i utbetalt lønn til hver ansatt hvert kalenderår. Skattesatsen kan endres hvert år og er spesifikk for din virksomhet. Gjeldende årlig maksimum per ansatt er $ 434.
• Sysselsettingsskatt: De fleste arbeidsgivere må betale denne skatten. Det er 0,1% (.001) på de første $ 7000 i lønn du betaler til hver ansatt i et kalenderår. Det er et årlig maksimum på $ 7 per ansatt.

Skatten du må holde tilbake fra ansattes lønn er:

• Statlig uføretrygdavgift ( SDI): Du må holde tilbake en prosentandel av de første $ 118 371 av hver ansattes lønn hvert kalenderår. I 2019 er SDI-satsen 1%.
• California personlig inntektsskatt: Denne skatten holdes tilbake fra arbeidstakerens lønn og er basert på hver ansattes skattebeholdningsvalg på Form W-4 eller DE 4. Kontroller holdeplanen eller bruk apayroll-tjenesten for å bestemme hvor mye skatt du skal holde tilbake basert på den ansattes valg.

Husk at ikke alle typer arbeidsgivere eller arbeidstakere er underlagt alle fire avgifter. Bruk denne tabletten for å bestemme hvilke avgifter som gjelder for virksomheten din.

Hvilke føderale lønnsavgifter må jeg ta med i hver lønnsslipp?

Der er også noen få føderale skatter som alle arbeidsgivere må betale eller holde tilbake.

Skatten som både arbeidsgivere og arbeidstakere må betale er:

• FICA, eller Federal Insur ance Contributions Act tax, som inkluderer både Medicare-skatt og Social Security-skatt. For 2019 bidrar arbeidsgivere og arbeidstakere med 6,2% av lønnen opp til $ 132,900 for skatt på sosial sikkerhet. De bidrar hver med 1,45% for Medicare-skatt. (Det er ingen lønnsgrense for Medicare-skatten.)

Skatten som arbeidsgivere må betale for er:

• FUTA, eller føderal arbeidsledighetsskatt: Det er bare på de første $ 7.000 av hver ansattes lønn hvert år. Gjeldende skattesats er 6%, selv om de fleste arbeidsgivere kvalifiserer for studiepoeng som kan redusere satsen til 0,6%.

Skatten som holdes tilbake fra lønn til ansatte er:

• Føderal inntektsskatt: Du holder den tilbake fra lønnsslippene deres basert på deres tilbakeholdelsesvalg i W-4-form. Mengden skatt hver ansatt skylder varierer avhengig av lønn, husholdningsinntekt, innleveringsstatus, skattefradrag og andre faktorer.
• Ytterligere medisinskatt: Ansatte som tjener mer enn et bestemt inntektsbeløp (varierer etter innleveringsstatus ) er underlagt denne 0,9% skatt. Arbeidsgivere må holde denne skatten tilbake fra lønn til ansatte som overstiger $ 200 000 per år.

Noe annet om lønnsslipp i California som jeg trenger å vite?

Fradrag for å inkludere på lønnsslipp

Hvis du velger å tilby bidrag før skatt eller fradrag som behandles med lønnen din, må de også vises på lønnsslipp. Dette inkluderer ting som helseforsikring, en fleksibel utgiftskonto, 401 (k) bidrag og pendlerfordeler.

Du må kanskje også vise fradrag etter skatt for varer som Roth 401 (k) s eller lønn pynt på lønnen din.

Ferietid

I California er ikke arbeidsgivere pålagt å gi arbeidstakerne ferietid.

Hvis du velger å tilby betalt ferietid. Husk imidlertid at det regnes som en opptjent lønn. Det betyr at ferietiden den ansatte tjener må opparbeides og spores som en del av lønnsprosessen.

Du kan sette et tak på hvor mye ferietid som kan opparbeides, men i California kan du ikke ha » bruk den eller miste den ”-policyen som krever at ansatte mister sine opptjente feriedager.

Og hvis en ansatt slutter eller blir avsluttet, må du betale ut påløpte feriedager i den siste lønnsslien siden de anses som opptjente lønn.

Rask merknad: Hvis du har en ubegrenset feriepolicy, trenger du ikke betale ut ubrukt ferie tid når en ansatt blir sagt opp.Det skyldes at ubegrenset ferietid ikke er påløpt, så det regnes ikke som en opptjent lønn.

Syktid

Selv om ferietid er valgfri, er Californias sunne arbeidsplass, sunn familie Loven fra 2014 krever at arbeidsgivere tilbyr betalt syketid. Det er noen forskjellige alternativer som arbeidsgivere kan ta, men generelt må arbeidstakere tjene minst en time med betalt sykefravær for hver 30. arbeidstime.

Du må angi antall betalte sykedager en ansatt har på lønnsslipp eller sende informasjonen i et eget dokument samme dag som lønnsslipp utstedes.

Andre lønnsregler i California for å være klar over

Her er noen andre store krav du bør vite:

• Du må opprette en vanlig lønningsdag og legge ut et varsel som indikerer dagen, tidspunktet og stedet de ansatte er betalt. Hvis lønnen din faller på en ferie eller en dag når virksomheten er stengt, er det greit å betale påfølgende virkedag – du trenger ikke å betale inn forskudd (selv om du kan).
• Med unntak av noen få unntak (for eksempel ledende, administrative og profesjonelle ansatte), må arbeidsgivere i California betale sine ansatte minst to ganger i måneden.
• Du må betale dine ansatte med gode midler (dvs. ingen sprettede sjekker) på de regelmessig utpekte lønningene. Unnlatelse av å gjøre dette er en forseelse.
• Informasjonen om betaling må være nøyaktig, inkludert selskapets juridiske navn og datoene for at den ansatte blir betalt.
• Hvis en ansatt jobber overtid , deres overtidslønn kan ikke betales senere enn neste ordinære lønnsperiode etter lønnsperioden da overtid ble jobbet.
• Hvis du avslutter en ansatt, må du betale dem alle lønnene deres, inkludert deres påløpt ferie, umiddelbart. Californias lover er strenge her: betyr umiddelbart den dagen de avsluttes.