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Gehaltsschecks und Steuern in Kalifornien

Wenn Sie ein in Kalifornien ansässiger Arbeitgeber sind, der neu in der Welt der Lohn- und Gehaltsabrechnung ist, lernen Sie wahrscheinlich sehr schnell, dass dies der Fall ist Für kalifornische Gehaltsschecks geht es um viel mehr, als Ihren Mitarbeitern einfach einen Scheck über ihre Einnahmen zu geben. Es gibt auch mehrere Arbeitgebersteuern zu zahlen, viele verschiedene Arbeitnehmersteuern einzubehalten und viele staatliche und bundesstaatliche Gesetze im Auge zu behalten.

Ein automatisiertes Lohn- und Gehaltsabrechnungssystem oder ein erfahrener Buchhalter können Ihnen bei der Steuerung dieses Prozesses helfen.

Wenn Sie Wenn Sie es alleine angehen, sollten Sie Folgendes über die Steuern des US-Bundesstaates Kalifornien und des US-Bundesstaates wissen, die in den Gehaltsschecks Ihrer Mitarbeiter berechnet werden sollten, sowie einige Gesetze, die Sie kennen sollten.

Was die staatlichen Lohnsteuern bewirken Ich muss darüber Bescheid wissen.

In Kalifornien gibt es vier staatliche Lohnsteuern, die Sie kennen müssen. Zwei davon sind Arbeitgeberbeiträge, dh Sie zahlen sie. Die anderen beiden werden von den Löhnen Ihrer Mitarbeiter einbehalten.

Die Arbeitgeberbeiträge sind:

• Arbeitslosenversicherung: Die Arbeitgeber zahlen die Steuer auf die Arbeitslosenversicherung auf die ersten 7.000 USD an gezahlten Löhnen an jeden Mitarbeiter jedes Kalenderjahr. Der Steuersatz kann sich jedes Jahr ändern und ist spezifisch für Ihr Unternehmen. Das derzeitige jährliche Maximum pro Mitarbeiter beträgt 434 USD.
• Ausbildungssteuer: Die meisten Arbeitgeber müssen diese Steuer zahlen. Dies sind 0,1% (0,001) auf die ersten 7.000 USD an Löhnen, die Sie in einem Kalenderjahr an jeden Mitarbeiter zahlen. Das ist ein jährlicher Höchstbetrag von 7 USD pro Mitarbeiter.

Die Steuern, die Sie vom Lohn der Mitarbeiter einbehalten müssen, sind:

• Steuer auf staatliche Invalidenversicherung ( SDI): Sie müssen einen Prozentsatz der ersten 118.371 USD des Lohns jedes Mitarbeiters pro Kalenderjahr einbehalten. 2019 beträgt der SDI-Satz 1%.
• Einkommensteuer in Kalifornien: Diese Steuer wird vom Lohn des Mitarbeiters einbehalten und basiert auf der Auswahl der Steuereinbehalte jedes Mitarbeiters in Form W-4 oder DE 4.Überprüfen Sie den Quellensteuerplan oder verwenden Sie einen Abrechnungsdienst, um zu bestimmen, wie viel Steuern basierend auf der Auswahl Ihres Mitarbeiters einbehalten werden sollen Arten von Arbeitgebern oder Arbeitnehmern unterliegen allen vier Steuern. Mit dieser Tabelle können Sie bestimmen, welche Steuern für Ihr Unternehmen gelten.

  Welche Lohnsteuern des Bundes muss ich in jeden Gehaltsscheck einbeziehen?

  Dort Es gibt auch einige Bundessteuern, die alle Arbeitgeber zahlen oder einbehalten müssen.

  Die Steuer, die sowohl Arbeitgeber als auch Arbeitnehmer zahlen müssen, lautet:

  • FICA oder Federal Insur Steuer auf das Beitragsgesetz, die sowohl die Medicare-Steuer als auch die Sozialversicherungssteuer umfasst. Für 2019 tragen Arbeitgeber und Arbeitnehmer jeweils 6,2% des Lohns bis zu 132.900 USD zur Sozialversicherungssteuer bei. Sie tragen jeweils 1,45% zur Medicare-Steuer bei. (Es gibt keine Lohngrenze für die Medicare-Steuer.)

  Die Steuer, für die Arbeitgeber zahlen müssen, lautet:

  • FUTA oder Bundesarbeitslosensteuer: Es ist nur auf die ersten 7.000 USD des Lohns eines jeden Mitarbeiters pro Jahr. Der derzeitige Steuersatz beträgt 6%, obwohl die meisten Arbeitgeber Anspruch auf Gutschriften haben, mit denen ihr Steuersatz auf 0,6% gesenkt werden kann.

  Die Steuern, die vom Arbeitnehmerlohn einbehalten werden, sind:

  • Bundeseinkommensteuer: Sie behalten sie von ihren Gehaltsschecks ein, basierend auf ihrer Quellenauswahl in ihrem W-4-Formular. Die Höhe der Steuer, die jeder Mitarbeiter schuldet, hängt von seinem Gehalt, dem Haushaltseinkommen, dem Anmeldestatus, den Steuergutschriften und anderen Faktoren ab.
  • Zusätzliche Medicare-Steuer: Mitarbeiter, die mehr als einen bestimmten Einkommensbetrag verdienen (variiert je nach Anmeldestatus) ) unterliegen dieser Steuer von 0,9%. Arbeitgeber müssen diese Steuer von Löhnen einbehalten, die 200.000 USD pro Jahr übersteigen.

  Sonst noch etwas über kalifornische Gehaltsschecks, das ich wissen muss?

  Abzüge, die auf Gehaltsschecks enthalten sein müssen

  Wenn Sie sich dafür entscheiden, Beiträge oder Abzüge vor Steuern anzubieten, die mit Ihrer Gehaltsabrechnung verarbeitet werden, müssen diese ebenfalls auf den Gehaltsschecks angezeigt werden. Dies umfasst Dinge wie Krankenversicherung, ein flexibles Ausgabenkonto, 401 (k) -Beiträge und Pendlerleistungen.

  Möglicherweise müssen Sie auch Nachsteuerabzüge für Artikel wie Roth 401 (k) s oder Lohn ausweisen Pfändungen auf Ihrer Gehaltsliste.

  Urlaubszeit

  In Kalifornien müssen Arbeitgeber ihren Arbeitnehmern keine Urlaubszeit geben.

  Wenn Sie bezahlte Urlaubszeit anbieten möchten Denken Sie jedoch daran, dass dies als verdienter Lohn angesehen wird. Das bedeutet, dass die Urlaubszeit, die Ihr Mitarbeiter verdient, im Rahmen Ihrer Gehaltsabrechnung abgegrenzt und nachverfolgt werden muss.

  Sie können eine Obergrenze festlegen, wie viel Urlaubszeit angesammelt werden kann, aber in Kalifornien können Sie keine “ Verwenden Sie es oder verlieren Sie es “-Richtlinie, nach der Mitarbeiter ihre verdienten Urlaubstage verlieren müssen.

  Und wenn ein Mitarbeiter kündigt oder gekündigt wird, müssen Sie aufgelaufene Urlaubstage in seinem endgültigen Gehaltsscheck auszahlen, da sie als verdient gelten Löhne.

  Kurzer Hinweis: Wenn Sie eine unbegrenzte Urlaubsregelung haben, müssen Sie nicht genutzte Urlaubszeit nicht auszahlen, wenn ein Mitarbeiter gekündigt wird.Das liegt daran, dass keine unbegrenzte Urlaubszeit angesammelt wird und daher nicht als verdienter Lohn angesehen wird.

  Kranke Zeit

  Während die Urlaubszeit optional ist, ist Kaliforniens gesunder Arbeitsplatz, gesunde Familie Nach dem Gesetz von 2014 müssen Arbeitgeber bezahlte Krankenzeiten anbieten. Es gibt verschiedene Möglichkeiten, die Arbeitgeber in Anspruch nehmen können. Im Allgemeinen müssen Arbeitnehmer jedoch mindestens eine Stunde bezahlten Krankenurlaub pro 30 Arbeitsstunden verdienen.

  Sie muss die Anzahl der bezahlten Krankheitstage angeben, die ein Mitarbeiter auf seinem Gehaltsscheck hat, oder die Informationen in einem separaten Dokument am selben Tag senden, an dem sein Gehaltsscheck ausgestellt wird.

  Andere kalifornische Lohn- und Gehaltsabrechnungsregeln müssen beachtet werden

  Hier sind einige andere wichtige Anforderungen, die Sie kennen sollten:

  • Sie müssen einen regulären Zahltag festlegen und eine Mitteilung veröffentlichen, in der Tag, Uhrzeit und Standort Ihrer Mitarbeiter angegeben sind Wenn Ihre Gehaltsabrechnung auf einen Feiertag oder einen Tag fällt, an dem Ihr Unternehmen geschlossen ist, ist es in Ordnung, den folgenden Werktag zu bezahlen – Sie müssen nicht einzahlen Vorauszahlung (obwohl Sie können).
  • Abgesehen von einigen Ausnahmen (z. B. leitende, administrative und professionelle Mitarbeiter) müssen kalifornische Arbeitgeber ihre Mitarbeiter mindestens zweimal im Monat bezahlen.
  • Sie müssen Ihre Mitarbeiter mit guten Mitteln bezahlen (dh keine Schecks) an den regelmäßig festgelegten Zahltagen. Wenn Sie dies nicht tun, ist dies ein Vergehen.
  • Die Informationen zur Zahlung müssen korrekt sein, einschließlich des gesetzlichen Namens Ihres Unternehmens und der Daten, für die der Mitarbeiter bezahlt wird.
  • Wenn ein Mitarbeiter Überstunden leistet Ihre Überstundenlöhne können nicht später als in der nächsten regulären Abrechnungsperiode nach der Lohnperiode gezahlt werden, in der Überstunden geleistet wurden.
  • Wenn Sie einen Mitarbeiter kündigen, müssen Sie ihm alle Löhne einschließlich seiner Löhne zahlen sofort aufgelaufener Urlaub. Die kalifornischen Gesetze sind hier streng: Sofort bedeutet an dem Tag, an dem sie gekündigt werden.