En enkel IRA är ett utmärkt verktyg för småföretagare att hjälpa sina anställda att spara till pension. Denna typ av pensionskonto kombinerar funktioner i både den traditionella IRA och 401 (k). Liksom båda dessa planer är SIMPLE IRA föremål för årliga bidragsgränser.
År 2021 kan de anställda bidra med upp till $ 13,500 till ett SIMPLE IRA-konto, betydligt mer än $ 6000-gränsen för traditionella och Roth IRA, men mindre än 2021 $ 20 500 401 (k) -gränsen.
En finansiell rådgivare kan hjälpa dig att skapa en pensionsplan för dina behov och mål. Hitta en finansiell rådgivare idag.
SIMPLE IRA Basics
SIMPLE IRA är en förkortning för besparingsincitament matchplan för anställda individuella pensionskonton. EN ENKEL IRA är en typ av traditionell IRA som är utformad för småföretag med 100 eller färre anställda. För att vara berättigad till en ENKEL IRA måste en anställd ha fått minst 5000 USD i ersättning under de två föregående kalenderåren och förvänta sig att få åtminstone så mycket under innevarande kalenderår.
Som anställd med en ENKEL IRA, du kan bidra med dollar före skatt till din plan genom ”valbara uppskjutningar”, antingen kontant eller som en lönesänkningsavgift. Den senare kan vara ett specificerat dollarbelopp eller en procentandel av din lön. Även om IRS inte kräver anställda att bidra, det förbjuder anställda att avstå från att få icke-valfria bidrag från sina arbetsgivare.
IRS kräver att din arbetsgivare gör ett bidrag för dina räkning. Detta kan antingen vara en dollar-för-dollar matchning upp till 3% av din lön eller en platt 2% av lönen. Arbetsgivare måste bidra oavsett om den anställde väljer att.
En arbetsgivares matchande avgifter är avdragsgilla som en affärskostnad. Jämfört med många andra pensionsplaner på arbetsplatsen, ENKEL IRA s är billigare för arbetsgivare att ställa in och är lätta att administrera.
Vilka är de enkla IRA-bidragsgränserna?
ENKELA IRA har högre avgiftsgränser än både traditionella och Roth IRA. Som med andra planer begränsar IRS bidrag till en ENKEL IRA. Dessa gränser kan ändras år till år. Kolla in de enkla IRA-bidragsgränserna för 2021 nedan.
Anställd SIMPLE IRA-bidragsgränser för 2021
En anställd kan inte bidra med mer än 13 500 USD till en ENKEL IRA 2021. Anställda är 50 år över kan bidra med 3000 dollar extra som ett inhämtningsbidrag. Om du deltar i någon annan arbetsgivarplan under året är det sammanlagda antalet elektiva uppskjutningar du kan bidra till alla planer $ 19 500.
ENKEL IRA-arbetsgivargräns för arbetsgivare för 2021
Arbetsgivaravgifter kan matcha det belopp som den anställde bidrar med, upp till 3% av arbetstagarens lön. En arbetsgivare kan välja att sänka matchningsgränsen till under 3%. En arbetsgivare kan dock inte sänka tröskeln under 1% och hon kan inte hålla den sänkta gränsen på plats i mer än två av fem år. Din arbetsgivare måste ge dig rimlig varsel före den 60-dagars valperioden om hon avser att ändra ett matchbelopp.
Ett annat alternativ är att arbetsgivaren lämnar icke-valfria avgifter på 2% av den anställdes lön . Detta innebär att arbetsgivaren är skyldig att bidra oavsett vad arbetstagaren gör. IRS tar hänsyn till en anställds lön på upp till $ 290 000, vilket innebär att det faktiskt finns en arbetsgivaravgiftsgräns på $ 5 600 med detta alternativ.
Varför finns det IRA-avgiftsgränser?
Du kanske undrar varför det finns bidragsgränser i första hand. Eftersom IRA är skattefördelade konton infördes bidragsgränser för att förhindra att de mycket rika gynnade mer än den genomsnittliga amerikanen. Genom att införa avgiftsbegränsningar avser IRS att se till att skatteförmånerna fungerar som incitament för den genomsnittliga arbetaren, inte som ett skatteskydd för de rika.
Vilka är tidsfristerna för bidrag? för en enkel IRA?
För att nya ENKELA IRA-konton ska gälla för det skatteåret måste du upprätta kontot senast den 1 oktober. Arbetsgivare är skyldiga att sätta in anställdas valfria avgifter inom 30 dagar från slutet av månaden att de kvarhölls. De måste lämna matchande eller icke-valbara bidrag inom tidsfristen för inlämning av skattedeklarationen (inklusive förlängningar) för att få sitt avdrag.
Bottom line
EN ENKEL IRA är ett alternativ för pensionskonton som du kan tänka på om du är ägare eller anställd i ett litet företag. IRS kräver att arbetsgivare gör ett bidrag för sin anställds räkning, och anställda kan välja att göra bidrag.
Tips för att spara vid pension
- Det finns många alternativ för pensionskonton. Om du inte är säker på vilken som är rätt för dig, kan du överväga att hitta en finansiell rådgivare som kan hjälpa dig. SmartAssets kostnadsfria verktyg ansluter dig till finansiella rådgivare i ditt område på fem minuter. Om du är redo att matchas med lokala rådgivare, börja nu.
- Om din arbetsgivare sponsrar en ENKEL IRA eller en 401 (k), gör ditt bästa för att dra nytta av arbetsgivarmatchen. Med SIMPLE IRA kan detta matcha upp till 3% av din lön, vilket innebär att du kan få tusentals dollar mot din pension varje år.
- Om du vill ställa in och planera dina pensionsmål , SmartAssets pensionskalkylator kan hjälpa dig att räkna ut hur mycket du behöver spara för att gå i pension bekvämt.