Spara för pension kan vara en stor utmaning när du betalar av skuld eller bygga upp besparingar för kortsiktiga mål eller nödreserver. Lyckligtvis får IRS det, och det ger ett incitament genom en speciell skattekredit utformad speciellt för skattebetalare med låg och måttlig inkomst.
Spararens kredit, tidigare känd som pensionssparande bidragskredit, ger dessa skattebetalare en särskild skatteavbrott. De kan kräva krediten för en del av inkomsten de bidra till en kvalificerad pensionsplan.
Skatteavdrag kontra skatteavdrag
En skattekredit är en minskning av din bruttoskatteskuld mellan dollar och dollar. — Det totala skattebeloppet du är ansvarig för att betala när du är klar med din självdeklaration. Du är kanske skyldig IRS $ 3000, sedan går du tillbaka och gör anspråk på $ 1000-kredit. Nu är du bara skyldig $ 2000.
Spararens kredit återbetalas inte, vilket innebär att det kan minska din inkomstskatt, men IRS kommer inte att skicka dig en check för eventuellt saldo som kan vara kvar. Detta är ändå bättre än ett skatteavdrag, som bara kan minska din skattepliktiga inkomst.
Är du berättigad till spararens kredit?
Du måste vara minst 18 år för att kvalificera dig för spararens kredit. Du kan inte vara heltidsstudent eller gör anspråk på beroende av en annan persons skattedeklaration.
Du måste lämna bidrag till din IRA eller din arbetsgivarsponserade pensionsplan för skatten år då du återkräver krediten.
Hur mycket kan krediten sänka din skatteregning?
Skatteavdraget är 50%, 20% , eller 10% av din pensionsplan eller IRA-avgifter för året. Hur mycket av en procentandel du kan kräva beror på din justerade bruttoinkomst.
Spararens kredit är mest fördelaktigt för skattebetalare med låga inkomster. Det högsta kreditbeloppet är 1 000 USD från och med 2020 eller 2 000 USD om du är gift och ansöker gemensamt – 50% av 2 000 USD i bidrag eller 4 000 USD i bidrag.
Din justerade Bruttoinkomsten (AGI) måste vara mindre än 33 000 USD år 2021 (upp från 32 500 USD år 2020) för att kvalificera dig för krediten om din ansökningsstatus är ensamstående eller gift som arkiverar separat. 2020). Gift par som ansöker gemensamt är berättigade till AGI på mindre än $ 66 000 år 2021 ($ 65 000 år 2020).
Spararens kredit 2021
Den första kolumnen definierar hur mycket av ditt bidrag du kan göra anspråk på, följt av inkomstparametrarna för varje procent för de olika arkiveringsstatuserna. Enstaka status inkluderar de som är gifta och ansöker separat, samt kvalificerade änkor.
| Gift arkivering gemensamt | Chef för hushåll | Alla andra filer | |
|---|---|---|---|
| 50% av dina bidrag | 39 500 $ eller mindre | Mindre än 29 625 $ | $ 19 750 eller mindre |
| 20% av ditt bidrag | $ 39501 – $ 43,000 | $ 29,625 – $ 32,250 | $ 19,751 – $ 21,500 |
| 10% av din bidrag | $ 43,001 – $ 66,000 | $ 32,251 – $ 49,500 | $ 21,501 – $ 33,000 |
| Ingen kredit tillgänglig | Mer än $ 66.000 | Mer än $ 49.500 | Mer än $ 33.000 |
Ett exempel
Susan är gift med skattebetalare en gemensam skattedeklaration med en bruttoinkomst på $ 39.000. Hennes make hade ingen arbetsinkomst under 2021.
Hon skulle vilja spara pengar för pensionering och beslutar att bidra med $ 2000 till en Roth IRA för att dra nytta av den potentiella skattefria tillväxten av inkomster. Susan kan göra anspråk på 50% -kredit, eller $ 1000, för sitt bidrag på $ 2000.
Susans kredit skulle vara begränsad till 20%, eller bara $ 400, om hon tjänade 40 000 $. Det skulle sjunka till 10% eller 200 $ av hennes bidrag på 2 000 $ om hennes AGI var 50 000 $. Hon skulle inte kunna göra anspråk på krediten alls om hon tjänade 67 000 $.
Bidrag för skatteåret 2020
Bidragsgränserna för 2020 var lägre än 2021. IRA-bidrag för 2020 kan göras till och med den 15 april 2021.
| Gift arkivering gemensamt | Huvudchef | Alla andra filers | |
|---|---|---|---|
| 50% av dina bidrag | 39 000 $ eller mindre | Mindre än 29 250 $ | $ 19,500 eller mindre |
| 20% av dina bidrag | $ 39,001 – $ 42,500 | $ 29,250 – $ 31,875 | $ 19,501 – $ 21,250 |
| 10% av dina bidrag | $ 42501 – $ 65,000 | $ 31,876 – $ 48,750 | $ 21,251 – $ 32,500 |
| Ingen kredit tillgänglig | Mer än $ 65,000 | Mer än $ 48,750 | Mer än $ 32 500 |
Bidrag för skatteåret 2019
Inkomstgränserna för kreditprocenten indexeras för inflation. De kan öka årligen. Olika siffror gäller om du vill kräva krediten för skatteåret 2019.
| Gift gift arkivering gemensamt | Chef för hushåll | Alla andra filer | |
|---|---|---|---|
| 50% av dina bidrag | $ 38,500 eller mindre | $ 28,875 eller mindre | $ 19,250 eller mindre |
| 20% av ditt bidrag | $ 38501 – $ 41,500 | $ 28,876 – $ 31,125 | $ 19,251 – $ 20,750 |
| 10% av ditt bidrag | $ 41,501 – $ 64,000 | $ 31,126 – $ 48,000 | $ 20,751 – $ 32,000 |
| Ingen kredit tillgänglig | Mer än $ 64.000 | Mer än $ 48.000 | Mer än $ 32.000 |
Kvalificerade pensionskonton
Spararens kredit kan krävas när du gör bidrag till vissa typer av pensionskonton:
- Traditionella eller Roth IRA
- 401 (k) planer
- 403 ( b) planer
- 457 (b) planer
- Sparsamhetsplaner (TSP)
- ENKELA IRER
- Förenklad personalpension (SEP) planer
- Avsnitt 501 (c) (18) planer
Bidrag är inte berättigade till spararens kredit om du slutfört en övergång från en kvalificerad plan eller en IRA.
Dina stödberättigande bidrag skulle minskas med det belopp som erhållits om du tog utdelningar från en pensionsplan eller IRA.
Hur man gör anspråk på spararens kredit
Fil IRS-formulär 8880, ”Kredit för kvalificerade pensionssparandrag,” för att dra nytta av spararen ” s kredit. Du måste använda skattedeklarationen Form 1040 eller Form 1040NR. 1040 ersätter formulär 1040-EZ och 1040-A med kraft 2018 – dessa skatteformulär är inte längre tillgängliga.
Artikelkällor
-
IRS. ”Kredit för pensionssparandrag (spararens kredit).” Åtkomst 11 november 2020.
-
IRS. ”Inkomstintervall för bestämning av IRA-ändringsberättigande 2021.” Åtkomst nov 11, 2020.
-
IRS. ”2021 Begränsningar justerade enligt avsnitt 415 (d), etc.,” Sidorna 3-4. Åtkomst 11 november 2020.
- Dela
- Tweet
- Dela
- E-post