En av de vanligaste frågorna bland överdrivna pensionssparare är om de kan ha och bidra till både en 401 (k) och en Roth IRA varje år. De goda nyheterna: Att ha antingen en 401 (k) eller Roth IRA i och för sig hindrar inte dig från att ha det andra kontot.
Snarare är din behörighet för båda av dessa pensionskonton dikteras av de deltagandegränser och begränsningar som införs för dem. Många kan dock delta i båda.
401 (k) Behörighet
En 401 (k) plan är en kvalificerad pensionsplan som upprättats av en arbetsgivare som låter anställda som är berättigade till planen bidra med en procentandel av sina löner till ett enskilt konto som upprättats enligt planen. Med en traditionell 401 (k) gör du avgifter före skatt (från dollar som du inte har betalat skatt på) genom avdrag från din lönecheck.
I allmänhet, alla anställda som är minst 21 år och har ett års tjänst kan bidra till en 401 (k). Till skillnad från vissa andra pensionsplaner finns det ingen inkomstgräns för 401 (k) plandeltagande. Därför kan du göra 500 000 USD och fortfarande vara berättigad att bidra till din 401 (k) plan.
401 (k) Bidragsgränser
Det finns dock begränsningar för det belopp som du kan bidra med varje år. Det högsta tillåtna bidragsbeloppet varje år påverkas av din ålder och varierar från år till år baserat på en ökning av levnadskostnadsindexet (vilket återspeglar inflationstakten).
År 2021, liksom 2020, är $ 19 500 det högsta du kan bidra till din 401 (k) plan i avgifter före skatt och utsedda Roth 401 (k) -avgifter om du är under åldern på 50. Du kan bidra med upp till $ 26 000 med det inhämtningsbidrag på 6 500 $ som är tillåtet om du är 50 år eller äldre.
Denna bidragsgräns spelar ingen roll för några bidrag som din arbetsgivare kan göra för dina räkning , som matchande bidrag. Den totala årliga bidragsgränsen inklusive arbetstagar- och arbetsgivaravgifter till planer som upprätthålls av en enda arbetsgivare är $ 58 000 ($ 64 500 inklusive inhämtningsbidrag) år 2021, upp från $ 57 000 år 2020 ($ 63 500 om 50 år eller äldre).
Angivna Roth 401 (k) bidrag skiljer sig från Roth IRA-bidrag. Du gör utsedda Roth-bidrag till ett separat Roth-konto i din 401 (k) -plan och de räknas mot 401 (k) bidragsgräns.
Roth IRA-stödberättigande
Roth IRA-planer är pensionsplaner som du bidrar till med dollar efter skatt från din ersättning. Dessa planer är tillgängliga privat, inte via arbetsgivare, så du måste öppna ett konto på egen hand hos ett bank- eller finansinstitut.
Till skillnad från en 401 (k), din berättigande att bidra och dina bidragsgränser bestäms först av intjäningsstatus och sedan av din justerade bruttoinkomst och din ålder. Det grundläggande behörighetskravet för att ha en Roth IRA är att du eller din make måste ha skattepliktig ersättning. Detta betyder helt enkelt att du måste ha fått betalt lön eller ha någon typ av inkomst från anställning.
Roth IRA-bidragsgränser
För att bidra till en Roth IRA kan din modifierade justerade bruttoinkomst inte överstiga vissa nivåer som är beroende av din skatteregistreringsstatus. Om du tjänar mindre än 125 000 dollar som en enda fil eller mindre än 198 000 dollar som ett par som lämnar in gemensamt, är du berättigad till hela bidragsgränsen 2021. Du kan bidra med upp till 6 000 dollar 2021 om du är under 50 år eller 7 000 dollar om du är 50 år eller äldre, förutsatt att du tjänat åtminstone så mycket inkomst. Individer som uppfyller dessa inkomstkriterier kan lagligen ha och bidra till både en 401 (k) och en Roth IRA.
År 2021 kvalificerar individer endast för ett reducerat bidrag till en Roth IRA på $ 125 000, och möjligheten att bidra till en Roth IRA slutar med $ 140 000. Gift par som lämnar in gemensamt kan ge ett reducerat bidrag till 198 000 $ och förmågan att ha en Roth IRA försvinner när ett par har nått 208 000 dollar. Individer som gör mer än avvecklingsgränserna kan inte ha båda 401 (k) och en Roth IRA – bara en 401 (k).
Det belopp du bidrar till en Roth IRA kan inte överstiga den skattepliktiga ersättningen du får för året.
Fördelar med att ha en 401 (k) och en Roth IRA
Om du kvalificerar dig för båda dessa konton är det vettigt att bidra till båda om du har råd med det och vill ge totala årliga bidrag som överstiger de individuella 401 (k) och Roth IRA-bidragsgränserna. Båda kontona erbjuder unika ekonomiska incitament som, när de kombineras, låter dig göra mest av ditt pensionssparande.
Eftersom 401 (k) planer är skatteuppskjutna konton som du betalar in med dollar före skatt kan du dra avgiften från din skattepliktiga inkomst och i själva verket sänka din skatteplikt i nuet. Men både bidraget och intäkterna (tillväxten) på dessa bidrag är föremål för skatt vid uttaget, och om du tar ut före 59,5 års ålder kommer uttaget att bli föremål för ett tidigt uttagsstraff på 10% av uttaget.
I motsats till detta, med Roth IRA, behöver du inte betala några skatter på avgifterna eller intäkterna vid uttag så länge du har haft ett konto öppet för fem år och vänta tills du är 59,5 år för att ta ut intäkterna. Dina ursprungliga Roth IRA-bidrag (men inte inkomsterna) kan också dras tillbaka skattefritt när som helst innan du går i pension.
Det gör Roth IRA till ett sätt att spara för andra mål, som att köpa ett hus eller betala för forskarskolan eller ett barns högskoleutbildning. Vissa människor använder till och med Roth IRA som nödsparande konton.
En annan viktig fördel är att med en Roth IRA krävs inga distributioner förrän efter ägarens död; 401 ( k) investerare måste börja ta utdelningar från de konton som börjar vid 70,5 års ålder. Om du fyller 70,5 den 1 januari 2020 eller senare behöver du inte börja ta RMD till 72 års ålder.
Om du har en 401 (k) och en Roth IRA, investerar du minst det lägsta belopp i din 401 (k) som behövs för att kvalificera dig för din arbetsgivares matchningsprogram. om en erbjuds.
Alternativ till en 401 (k) och en Roth IRA
Om din inkomst är för hög för en Roth IRA, och så kan du inte ha en 401 (k) och en Roth IRA, överväga att investera i en traditionell IRA för att komplettera dina 401 (k) bidrag.
Även om du måste fortfarande ha skattepliktig ersättning för att vara berättigad till en traditionell IRA, det finns ingen inkomstgräns för deltagande, så du kan ha en 401 (k) och en traditionell IRA även som höginkomsttagare. Dessutom fungerar dessa konton som 401 (k) -konton genom att ditt bidrag antingen helt eller delvis är avdragsgill i nuet; du betalar skatt på avgifterna och inkomsterna vid uttag.
År 2021 berättigar du till ett helt avdrag upp till din IRA-avgiftsgräns om du inte också deltar i en 401 (k) eller en annan pensionsplan på jobbet eller om du har en 401 (k) men din modifierade AGI är mindre än $ 66 000 som en enda arkiverare eller $ 105 000 eller mindre som ett gift par som ansöker gemensamt där makan bidrar till IRA har också en arbetsrelaterad 401 (k).
Du är berättigad till ett minskat avdrag om din inkomst är $ 66.000 eller högre eller $ 105.000 eller högre för en ensamstående eller ett par med en make inskrivna i en 401 (k) på jobbet.
Du kan inte få något avdrag om du tjänar 76 000 $ eller mer som en enda fil eller 125 000 $ eller mer som par med en make registrerad i en 401 (k) på jobbet.
Slutsatsen
Människor som tjänar genomsnittliga inkomster kommer i allmänhet att finna att de kan ha och bidra till både en 401 (k) och en Roth IRA. Så länge du uppfyller de separata behörighetskriterierna för både en 401 (k) och en Roth IRA kan du bidra till båda kontona.
Det finns ingen begränsning där ditt deltagande i en av de två pensionsplanerna hindrar dig från att spara i den andra. Även om du inte kan ha en 401 (k) och en Roth IRA på grund av din inkomst kan du använda en traditionell IRA med din 401 (k). Så fortsätt – maximera pensionssparandet.