Ett hälsosparande konto (HSA) och ett flexibelt utgiftskonto (eller FSA, även kallat en flexibel utgiftskonto) IRS) är båda skattefördelade konton som låter dig spara specifikt för medicinska kostnader. Bortsett från det finns det flera viktiga skillnader mellan HSA och FSA.
Vad är HSA och FSA?
Både HSA och FSA tillåter personer med sjukförsäkring att avsätta pengar för hälso- och sjukvårdskostnader som kallas ”kvalificerade sjukvårdskostnader”, inklusive självrisker, sambetalningar och myntförsäkring och månatliga receptkostnader. I de flesta fall får du ett betalkort för din och kan använda det för att betala för kvalificerade utgifter. Båda typerna av konton har också skatteförmåner, även om dessa förmåner inte är desamma.
”LYSSNA: SmartMoney Podcast:” Mina receptkostnader förstör mina Budget. Vad kan jag göra? ”
HSA
Hälsosparande konton är inte typiska sparkonton och de är endast tillgängliga för personer som har en högavdragsgill hälsoplan eller HDHP. Varje år bestämmer regeringen det minsta avdragsgilla belopp som en plan kan ha för att kvalificera sig som en HDHP, liksom det högsta belopp som en individ kan bidra till en HSA. här för att se siffrorna för innevarande år.
Om din arbetsgivare erbjuder en HSA, skulle du finansiera den före skatt från din lönecheck. Om inte, är HSA-avgifter avdragsgilla.
Om du funderar på att öppna en HSA med en privat försäkringsplan kan du dra av årets bidrag från dina skatter när du lämnar in. Om din arbetsgivare erbjuder en HSA skulle du sannolikt finansiera den före skatt från din lönecheck. HSA-medel kan också investeras, så om din HSA-vårdnadshavare tillåter det och du inte spenderar mycket kan balansen växa skattefritt.
För att kvalificera dig för en HSA måste en HDHP vara din enda hälsa försäkringsplan, måste du inte vara berättigad till Medicare, och du kan inte göras anspråk som beroende av någon annans skattedeklaration. Inte alla planer med höga självrisker är kvalificerade för HSA, så det är viktigt att kontrollera med försäkringsgivaren innan du köper att planen är ”HSA-kvalificerad.”
”MER: Vad är en HSA?
När du tar ut pengar för kvalificerade sjukvårdskostnader betalar du inte skatt på pengarna. Om du använder pengarna till andra utgifter måste du betala straffavgift. När du väl har registrerat dig i Medicare kanske du inte längre bidrar till HSA utan kan ta ut det för andra kostnader utan straffavgift.
FSA
Flexibla utgiftskonton kommer bara som en del av ett förmånspaket från en arbetsgivare – du kan inte få en på egen hand – men de medicinska kostnader du kan använda dem för är desamma som HSA. Regeln för pengarna är ”använd eller förlor”, vilket innebär att du förlorar alla belopp som du inte har spenderat i slutet av året, såvida inte din arbetsgivare har valt ett överlåtningsalternativ. Även i så fall kan det belopp du kan rulla in i nästa planår begränsas av IRS till $ 500.
Finansinspektioner är endast tillgängliga som en förmån från en arbetsgivare – du kan inte få en på egen hand.
Pengarna i en FSA kommer ut ur din lön före skatt, i regelbundna steg, men dessa konton är i allmänhet ”förfinansierade.” Med andra ord, även om du inte har betalat in ännu, är hela bidragsbeloppet du valt under öppen registrering tillgänglig att spendera i början av året. Om du lämnar ditt företag under mitten av året kommer du troligen att behöva betala tillbaka utgifter som inte har täckts av dina löneavdrag ännu.
Generellt väljer du att registrera dig för en HSA eller FSA är ett bra ekonomiskt drag. Att veta vilken man ska välja och hur man får ut det mesta tar lite utbildning.
Viktiga skillnader mellan HSA och FSA
| Hälsosparande konto (HSA) | Flexibelt utgiftskonto (FSA) | |
|---|---|---|
| Behörighetskrav | Behörighetskraven inkluderar att ha högavdragsgill hälsoplan (HDHP). | Arbetsgivaren måste erbjuda denna fördel. |
| Bidragsgräns | Högre bidragsgränser, inklusive möjlighet att dubbla bidrag för familjer. | Lägre bidragsgränser; inget alternativ att fördubbla. |
| Ändring av bidragsbelopp | Du kan ändra hur mycket du bidrar till kontot när som helst under året. | Avgiftsbeloppen kan endast justeras vid öppen registrering eller med en förändring av anställning eller familjestatus. |
| Övergång | Oanvända saldon rullar över i nästa år. | Du förverkar alla oanvända saldon om inte din arbetsgivare tillåter en övergång, begränsad till $ 500. |
| Anslutning till arbetsgivare | Din HSA kan följa dig när du byter anställning och du behöver inte vara anställd för att bidra så länge du har en HDHP. | I de flesta fall kommer du att förlora din FSA med ett jobbbyte. Ett undantag: om du är berättigad till FSA-fortsättning via COBRA. |
| Effekt på skatter | Bidragen är avdragsgilla men kan också tas ut av din löneförskatt. Tillväxt och distribution är skattefri. | Bidrag är före skatt och distribution är obeskattade. |
Du kan antagligen inte ha både en HSA och en FSA
Om du kvalificerar dig för en HSA kan du inte välja att ställa in båda en HSA och en FSA, såvida inte FSA är ett ”begränsat syfte” FSA. Din arbetsgivares personalrepresentant kommer att kunna berätta om så är fallet.
En FSA med begränsat syfte fungerar som en vanlig FSA men kan endast användas för synvård och tandvårdskostnader. Om du räknar med att ha höga medicinska kostnader under hela året, eller vill maximera dina bidrag till din HSA samtidigt som du minimerar dina uttag, kan det vara ett smart val.
Ska du välja en HSA eller en FSA?
Båda kontona har fördelar som kan göra det lättare att hantera dina medicinska kostnader under hela året.
Även om HDHP är några av de billigaste planerna tillgängliga, kompromisset är mycket högt utan kostnad.
I allmänhet kommer friskare och yngre människor med få recept eller medicinska tillstånd sannolikt att göra det bättre med HSA och HDHP. Det beror på att även om HDHP är några av de billigaste hälsoplanerna som finns, är avvägningen väldigt hög utan gränser – ofta mer än 16 000 dollar för en familj per år. Det är mycket mer än du får bidra till en HSA. Så om du hade höga medicinska kostnader skulle du fortfarande ha ett betydande belopp att betala ur fickan, även om du har bidragit maximalt till din HSA.
Andra hälsoplaner kostar mer per månad, men täcker mer kostar på förhand. Av den anledningen kan personer med höga medicinska kostnader ofta hitta besparingar med en mer generös plan än en HDHP, vilket diskvalificerar HSA som ett alternativ.
Och även om FSA erbjuder mindre flexibilitet än HSA, kommer en FSA fortfarande att hjälpa du sparar pengar och kan kopplas ihop med alla planer – om din arbetsgivare erbjuder det.
En bra tumregel när du börjar tänka på hur mycket du ska bidra: Börja med tillräckligt för att täcka din avdragsgilla, förväntade medicinering kostnader och förväntade läkarbesök.