Uma das perguntas mais comuns entre os poupadores de aposentadoria com superação é se eles podem ter e contribuir para um 401 (k) e um Roth IRA a cada ano. A boa notícia: ter um 401 (k) ou Roth IRA por si só não o impede de ter a outra conta.
Em vez disso, sua elegibilidade para ambos dessas contas de aposentadoria é ditada pelos limites de participação e restrições que lhes são impostas. No entanto, muitas pessoas podem participar de ambos.
Elegibilidade 401 (k)
Um plano 401 (k) é um plano de aposentadoria qualificado estabelecido por um empregador que permite que os funcionários elegíveis para o plano contribuam com uma porcentagem de seus salários para uma conta individual estabelecida de acordo com o plano. Com um 401 (k) tradicional, você faz contribuições antes dos impostos (de dólares sobre os quais não pagou impostos) por meio de deduções do seu salário.
Em geral, qualquer funcionário quem tem pelo menos 21 anos e um ano de serviço pode contribuir para um plano 401 (k). Ao contrário de alguns outros planos de aposentadoria, não há limite de renda para participação no plano 401 (k). Portanto, você pode fazer $ 500.000 e ainda ser elegível para contribuir com o seu plano 401 (k).
Limites de contribuição de 401 (k)
Existem, no entanto, limites no valor com o qual você pode contribuir a cada ano. O valor máximo de contribuição permitido a cada ano é afetado pela sua idade e varia de ano para ano com base em qualquer aumento no índice de custo de vida (que reflete a taxa de inflação).
Em 2021, como em 2020, $ 19.500 é o máximo com que você pode contribuir para o seu plano 401 (k) em contribuições antes dos impostos e contribuições Roth 401 (k) designadas se você for menor de idade de 50. Você pode contribuir com até $ 26.000 com a contribuição de atualização de $ 6.500 que é permitida se você tiver 50 anos ou mais.
Este limite de contribuição não leva em consideração nenhuma contribuição que seu empregador possa fazer em seu nome , como contribuições correspondentes. O limite de contribuição anual total, incluindo contribuições de funcionários e empregadores para planos mantidos por um único empregador, é de $ 58.000 ($ 64.500 incluindo contribuições de atualização) em 2021, acima de $ 57.000 em 2020 ($ 63.500 se 50 anos ou mais). div>
As contribuições designadas de Roth 401 (k) são distintas das contribuições de Roth IRA. Você faz contribuições Roth designadas para uma conta Roth separada de seu plano 401 (k), e elas contam para o limite de contribuição 401 (k).
Roth Elegibilidade IRA
Os planos Roth IRA são planos de aposentadoria para os quais você contribui com dólares após os impostos de sua compensação. Esses planos estão disponíveis de forma privada, não por meio de empregadores, portanto, você deve abrir uma conta por conta própria em um banco ou instituição financeira.
Ao contrário de um 401 (k), seu elegibilidade para contribuir e seus limites de contribuição são determinados primeiro pelo status de ganho e, em seguida, por sua renda bruta ajustada e sua idade. O requisito básico de elegibilidade para ter um Roth IRA é que você ou seu cônjuge tenham uma compensação tributável. Isso significa simplesmente que você deve ter recebido um salário ou ter algum tipo de renda do emprego.
Limites de contribuição de Roth IRA
Para contribuir com um Roth IRA, sua renda bruta ajustada modificada não pode exceder certos níveis que dependem de seu status de declaração de impostos. Se você ganhar menos de $ 125.000 como um único arquivador ou menos de $ 198.000 como um arquivamento conjunto, você está qualificado para o limite de contribuição total em 2021. Você pode contribuir com até $ 6.000 em 2021 se tiver menos de 50 anos ou $ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais, supondo que tenha recebido pelo menos essa mesma renda. Os indivíduos que atendem a esses critérios de renda podem legalmente ter e contribuir para um 401 (k) e um Roth IRA.
Em 2021, os indivíduos se qualificam apenas para uma contribuição reduzida para um Roth IRA em $ 125.000, e a oportunidade de contribuir para um Roth IRA termina em $ 140.000. Casais que entram com o pedido em conjunto podem fazer uma contribuição reduzida em $ 198.000, e a capacidade de ter um Roth IRA desaparece quando a renda de um casal atinge $ 208.000. Indivíduos que ganham mais do que os limites de eliminação não podem ter ambos os e um Roth IRA – apenas um 401 (k).
O valor que você contribui para um Roth IRA não pode “exceder a compensação tributável você recebe para o ano.
Prós de ter um 401 (k) e um Roth IRA
Se você se qualificar para ambos essas contas, faz sentido contribuir para ambas se você puder pagá-las e quiser fazer contribuições anuais totais que excedam os limites de contribuição individual 401 (k) e Roth IRA. Ambas as contas oferecem incentivos financeiros exclusivos que, quando combinados, permitem que você faça o máximo de suas economias de aposentadoria.
Como os planos 401 (k) são contas com impostos diferidos que você paga com dólares antes dos impostos, você pode deduzir a contribuição de sua renda tributável e, com efeito, diminuir sua responsabilidade fiscal no presente. No entanto, tanto a contribuição quanto o ganho (crescimento) sobre essas contribuições estão sujeitos a impostos no momento da retirada.Além disso, se você retirar-se antes dos 59,5 anos, a retirada estará sujeita a uma multa de retirada antecipada de 10% do valor da retirada.
Em contraste, com Roth IRAs, você não tem que pagar nenhum imposto sobre as contribuições ou ganhos na retirada, desde que você tenha uma conta aberta para cinco anos e espere até aos 59,5 anos para retirar os rendimentos. As suas contribuições Roth IRA originais (mas não os rendimentos) também podem ser retiradas sem impostos a qualquer momento antes de chegar à reforma.
Isso torna o Roth IRA uma maneira de economizar para outros objetivos, como comprar uma casa ou pagar por uma pós-graduação ou educação universitária de um filho. Algumas pessoas até usam Roth IRAs como contas de poupança de emergência.
Outro benefício importante é que com um Roth IRA, não há distribuições necessárias até depois da morte do proprietário; 401 ( k) os investidores devem começar a receber distribuições dessas contas a partir dos 70,5 anos. Se você fizer 70,5 em ou depois de 1º de janeiro de 2020, não precisará começar a receber RMDs até os 72 anos.
Se você tiver um 401 (k) e um Roth IRA, invista pelo menos o valor mínimo em seu 401 (k) necessário para se qualificar para o programa de correspondência do seu empregador, se for oferecido.
Alternativa para um 401 (k) e um Roth IRA
Se sua renda for muito alta para um Roth IRA, e então você não pode ter um 401 (k) e um Roth IRA, considere investir em um IRA tradicional para complementar suas contribuições 401 (k).
Embora você ainda deve ter compensação tributável para ser elegível para um IRA tradicional, não há limite de renda para participação, então você poderia ter um 401 (k) e um IRA tradicional, mesmo como um ganhador alto. Além disso, essas contas funcionam como contas 401 (k) em que sua contribuição é total ou parcialmente dedutível no presente; você paga impostos sobre as contribuições e ganhos na retirada.
Em 2021, você se qualifica para uma dedução total até o seu limite de contribuição IRA se você não participar também de um 401 (k) ou outro plano de aposentadoria no trabalho ou se você tiver um 401 (k), mas seu AGI modificado for inferior a US $ 66.000 como um único arquivador ou US $ 105.000 ou menos como um casal arquivando em conjunto, onde o cônjuge contribuindo para o IRA também tem um 401 (k) relacionado ao trabalho.
Você se qualifica para uma dedução reduzida se sua renda for $ 66.000 ou mais ou $ 105.000 ou mais para um solteiro ou casal com cônjuge inscrito em um 401 (k) no trabalho, respectivamente.
Você não se qualifica para qualquer dedução se ganhar $ 76.000 ou mais como um único arquivador ou $ 125.000 ou mais como um casal com cônjuge matriculado em 401 (k) no trabalho.
The Bottom Line
Pessoas que ganham uma renda média geralmente descobrirão que pode ter e contribuir para um 401 (k) e um Roth IRA. Contanto que você atenda aos critérios de elegibilidade separados para um 401 (k) e um Roth IRA, você pode contribuir para ambas as contas.
Nenhuma restrição existe pela qual sua participação em uma um dos dois planos de aposentadoria impede que você economize no outro. Mesmo se você não puder ter um 401 (k) e um Roth IRA por causa de sua renda, você pode usar um IRA tradicional com seu 401 (k). Então vá em frente – maximize as economias de aposentadoria.