Um SIMPLE IRA é uma ferramenta excelente para proprietários de pequenas empresas para ajudar seus funcionários a economizar para a aposentadoria. Este tipo de conta de aposentadoria combina recursos do IRA tradicional e do 401 (k). Como ambos os planos, o SIMPLE IRA está sujeito a limites de contribuição anual.
Em 2021, os funcionários podem contribuir com até $ 13.500 para uma conta SIMPLE IRA, significativamente mais do que o limite de $ 6.000 dos IRAs tradicionais e Roth, mas menos do que 2021 $ 19.500 401 (k) limite.
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SIMPLE IRA Basics
SIMPLE IRA é um acrônimo para incentivo de poupança plano de jogo para contas de aposentadoria individuais dos funcionários. Um IRA SIMPLES é um tipo de IRA tradicional projetado para pequenas empresas com 100 ou menos funcionários. Para ser elegível para um IRA SIMPLES, um funcionário deve ter recebido pelo menos $ 5.000 em compensação nos dois anos anteriores e esperar receber pelo menos esse valor no presente ano civil.
Como funcionário com um SIMPLE IRA, você pode contribuir com dólares antes dos impostos para o seu plano por meio de “diferimentos eletivos”, seja em dinheiro ou como uma contribuição de redução de salário. O último pode ser um valor específico em dólares ou uma porcentagem do seu salário. Embora o IRS não exija funcionários contribuam, ele proíbe os funcionários de optarem por não receber contribuições não eletivas de seus empregadores.
O IRS exige que seu empregador faça uma contribuição em seu nome. Pode ser um dólar por dólar equivalência de até 3% do seu salário ou 2% do salário fixo. Os empregadores devem contribuir independentemente de o funcionário optar por fazê-lo.
As contribuições correspondentes dos empregadores são dedutíveis do imposto como despesa comercial. Em comparação com muitos outros planos de aposentadoria no local de trabalho, SIMPLE IRA s são mais baratos para os empregadores configurar e fáceis de administrar.
Quais são os limites de contribuição do IRA SIMPLES?
IRAs SIMPLES têm limites de contribuição mais altos do que os IRAs tradicionais e Roth. Tal como acontece com outros planos, o IRS limita as contribuições a um IRA SIMPLES. Esses limites estão sujeitos a alterações ano a ano. Verifique os limites de contribuição SIMPLE IRA para 2021 abaixo.
Limites de contribuição SIMPLE IRA do funcionário para 2021
Um funcionário não pode contribuir com mais de $ 13.500 para um IRA SIMPLES em 2021. Funcionários com 50 anos ou over pode contribuir com US $ 3.000 extras como contribuição de recuperação. Se você participar de qualquer outro plano do empregador durante o ano, o valor total cumulativo de diferimentos eletivos com os quais você pode contribuir para todos os planos é de $ 19.500.
Limites de contribuição SIMPLE IRA do empregador para 2021
As contribuições do empregador podem corresponder ao valor que o funcionário contribui, até 3% do salário do funcionário. Um empregador pode optar por reduzir o limite de correspondência para menos de 3%. No entanto, um empregador não pode reduzir o limite abaixo de 1% e não pode manter o limite reduzido em vigor por mais de dois em cinco anos. Seu empregador deve avisá-lo com antecedência do período de eleição de 60 dias se ela pretende alterar o valor de uma correspondência.
Outra opção é o empregador fazer contribuições não eletivas de 2% do salário do funcionário . Isso significa que o empregador deve contribuir independentemente do que o empregado faça. O IRS leva em consideração o salário de um funcionário de até $ 290.000, o que significa que há efetivamente um limite de contribuição do empregador de $ 5.600 com esta opção.
Por que existem limites de contribuição do IRA?
Você pode estar se perguntando por que existem limites de contribuição em primeiro lugar. Como os IRAs são contas com vantagens fiscais, foram introduzidos limites de contribuição para evitar que os muito ricos se beneficiem mais do que o americano médio. Ao instituir limites de contribuição, o IRS pretende garantir que os benefícios fiscais sirvam como incentivos para o trabalhador médio, não como um abrigo fiscal para os ricos.
Quais são os prazos de contribuição para um IRA SIMPLES?
Para que novas contas SIMPLE IRA entrem em vigor nesse ano fiscal, você deve estabelecer a conta até 1º de outubro. Os empregadores são obrigados a depositar as contribuições de diferimento eletivo dos funcionários dentro de 30 dias do final do mês que eles foram retidos. Eles devem fazer contribuições correspondentes ou não eletivas até o prazo de apresentação da declaração de impostos (incluindo extensões) para receber sua dedução.
Resultado
UM IRA SIMPLES é uma opção de conta poupança para aposentadoria que vale a pena considerar se você for o proprietário ou funcionário de uma pequena empresa. O IRS exige que os empregadores façam uma contribuição em nome de seus funcionários, e os funcionários podem optar por fazer contribuições.
Dicas para economizar para a aposentadoria
- Existem várias opções de contas de poupança para aposentadoria por aí. Se você não tiver certeza de qual é o certo para você, considere encontrar um consultor financeiro para ajudar. A ferramenta gratuita do SmartAsset conecta você com consultores financeiros em sua área em cinco minutos. Se você está pronto para ser atendido por consultores locais, comece agora.
- Se seu empregador patrocina um SIMPLE IRA ou um 401 (k), faça o possível para aproveitar as vantagens da compatibilidade do empregador. Com o SIMPLE IRA, isso pode corresponder a até 3% do seu salário, o que significa que você pode receber milhares de dólares para a sua aposentadoria a cada ano.
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