Economizar para a aposentadoria pode ser um grande desafio quando você está pagando fora da dívida ou acumulando economias para objetivos de curto prazo ou reservas de emergência. Felizmente, o IRS consegue isso e fornece um incentivo por meio de um crédito fiscal especial projetado especificamente para contribuintes de renda baixa e moderada.
O Crédito do Poupador, anteriormente conhecido como Crédito de Contribuição para Poupança de Aposentadoria, oferece a esses contribuintes um incentivo fiscal especial. Eles podem reivindicar o crédito de uma parte da renda que contribuir para um plano de aposentadoria qualificado.
Créditos fiscais vs. deduções fiscais
Um crédito fiscal é uma redução dólar por dólar de sua obrigação tributária bruta —O valor total de impostos que você é responsável por pagar ao finalizar sua declaração de impostos. Você pode estar devendo $ 3.000 ao IRS e, em seguida, voltar e reivindicar um crédito de $ 1.000. Agora você só deve US $ 2.000.
O Crédito do Poupador não é reembolsável, o que significa que pode reduzir sua obrigação de imposto de renda, mas o IRS não enviará a você um cheque para qualquer saldo que possa sobrar. No entanto, isso é melhor do que uma dedução fiscal, que só pode reduzir sua renda tributável.
Você está qualificado para o Crédito do Poupador?
Você deve ter pelo menos 18 anos para se qualificar para o Crédito do Poupador. Você não pode ser um estudante em tempo integral ou ser declarado dependente na declaração de imposto de renda de outra pessoa.
Você deve fazer contribuições elegíveis para o seu IRA ou plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador para o imposto ano em que você está reivindicando o crédito.
Quanto o crédito pode reduzir sua fatura fiscal?
O crédito fiscal é de 50%, 20% , ou 10% de seu plano de aposentadoria ou contribuições IRA para o ano. Quanto de uma porcentagem você pode reivindicar depende de sua renda bruta ajustada.
O crédito do poupador é mais benéfico para os contribuintes com baixos rendimentos. O valor máximo de crédito é de US $ 1.000 em 2020, ou US $ 2.000 se você “for casado e apresentar o pedido em conjunto – 50% de US $ 2.000 em contribuições ou US $ 4.000 em contribuições.
Sua a renda bruta (AGI) deve ser inferior a $ 33.000 em 2021 (acima de $ 32.500 em 2020) para se qualificar para o crédito se o seu status de pedido for solteiro ou casado, arquivando separadamente. Os arquivadores chefes de família são limitados a AGIs abaixo de $ 49.500 em 2021 ($ 48.750 em 2020). Casais casados que entram com o pedido em conjunto são elegíveis com AGIs de menos de $ 66.000 em 2021 ($ 65.000 em 2020).
O Crédito de 2021 Saver
A primeira coluna define quanto de sua contribuição você pode reivindicar, seguido pelos parâmetros de renda para cada porcentagem para os diferentes status de depósito. O status de solteiro inclui aqueles que são casados e entram em processo separadamente, bem como viúvas qualificadas.
| Registro de casamento em conjunto | Chefe de família | Todos os outros arquivadores | |
|---|---|---|---|
| 50% de suas contribuições | $ 39.500 ou menos | Menos de $ 29.625 | $ 19.750 ou menos |
| 20% de sua contribuição | $ 39.501 – $ 43.000 | $ 29.625 – $ 32.250 | $ 19.751 – $ 21.500 |
| 10% de sua contribuição | $ 43.001 – $ 66.000 | $ 32.251 – $ 49.500 | $ 21.501 – $ 33.000 |
| Nenhum crédito disponível | Mais de $ 66.000 | Mais de $ 49.500 | Mais de $ 33.000 |
Um exemplo
Susan é uma contribuinte casada declarando uma declaração de imposto conjunta com renda bruta de $ 39.000. Seu cônjuge não teve renda durante 2021.
Ela gostaria de economizar dinheiro para a aposentadoria e decidiu contribuir com $ 2.000 para um Roth IRA para aproveitar o potencial de crescimento sem impostos de ganhos. Susan pode reivindicar um crédito de 50%, ou $ 1.000, por sua contribuição de $ 2.000.
O crédito de Susan seria limitado a 20%, ou apenas $ 400, se ela ganhasse $ 40.000. Isso cairia para 10% ou $ 200 de sua contribuição de $ 2.000 se seu AGI fosse $ 50.000. Ela não seria elegível para reivindicar o crédito se ganhasse $ 67.000.
Contribuições para o ano fiscal de 2020
Os limites de contribuição para 2020 foram inferiores a 2021. As contribuições do IRA para 2020 podem ser feitas até 15 de abril de 2021.
| Arquivamento de casado em conjunto | Chefe da família | Todos os outros arquivadores | |
|---|---|---|---|
| 50% de suas contribuições | $ 39.000 ou menos | Menos de $ 29.250 | $ 19.500 ou menos |
| 20% de suas contribuições | $ 39.001 – $ 42.500 | $ 29.250 – $ 31.875 | $ 19.501 – $ 21.250 |
| 10% de suas contribuições | $ 42.501 – $ 65.000 | $ 31.876 – $ 48.750 | $ 21.251 – $ 32.500 |
| Nenhum crédito disponível | Mais de $ 65.000 | Mais de $ 48.750 | Mais de $ 32.500 |
Contribuições para o ano fiscal de 2019
Os limites de receita para as porcentagens de crédito são indexados pela inflação. Eles podem aumentar anualmente. Valores diferentes se aplicam se você deseja reivindicar o crédito para o ano fiscal de 2019.
| Declaração conjunta de casamento | Chefe de família | Todos os outros arquivadores | |
|---|---|---|---|
| 50% de suas contribuições | $ 38.500 ou menos | $ 28.875 ou menos | $ 19.250 ou menos |
| 20% de sua contribuição | $ 38.501 – $ 41.500 | $ 28.876 – $ 31.125 | $ 19.251 – $ 20.750 |
| 10% da sua contribuição | $ 41.501 – $ 64.000 | $ 31.126 – $ 48.000 | $ 20.751 – $ 32.000 |
| Nenhum crédito disponível | Mais de $ 64.000 | Mais de $ 48.000 | Mais de $ 32.000 |
Contas de aposentadoria qualificadas
O Crédito do Saver pode ser reivindicado quando você faz contribuições para certos tipos de contas de aposentadoria:
- IRAs tradicionais ou Roth
- planos 401 (k)
- 403 ( b) planos
- planos 457 (b)
- Planos de poupança econômica (TSP)
- IRAs SIMPLES
- Pensão simplificada para funcionários (SEP) planos
- Planos da seção 501 (c) (18)
As contribuições não são “qualificadas para o Crédito do Saver se você completou um rollover de um plano qualificado ou um IRA.
Suas contribuições elegíveis seriam reduzidas pelo valor recebido se você tomasse quaisquer distribuições de um plano de aposentadoria ou IRA.
Como reivindicar o crédito do poupador
Apresentar o formulário 8880 do IRS, “Crédito para contribuições de poupança para aposentadoria qualificada”, para aproveitar as vantagens do poupador ” Crédito s. Você deve usar o formulário de declaração de imposto de renda 1040 ou o formulário 1040NR. O 1040 substitui os formulários 1040-EZ e 1040-A a partir de 2018 – esses formulários fiscais não estão mais disponíveis.
Fontes de artigos
-
IRS. “Retirement Savings Contributions Credit (Saver” s Credit). “Acessado em 11 de novembro de 2020.
-
IRS.” Income Ranges for Determining IRA Eligibility Change for 2021. “Acessado em novembro . 11, 2020.
-
IRS. “2021 Limitações ajustadas conforme fornecido na Seção 415 (d), etc.,” Páginas 3-4. Acessado em 11 de novembro de 2020.
- Compartilhar
- Tweet
- Compartilhar