Iniciar um IRA para seu filho: os benefícios

Os jovens costumam abrir contas de aposentadoria individuais (IRAs) quando começam a receber os contracheques do primeiro emprego. Mas, na verdade, os IRAs são excelentes veículos de poupança para pessoas ainda mais jovens. Por causa de sua tenra idade e das décadas que têm pela frente, as crianças estão prontas para tirar o máximo proveito do tempo e do poder de capitalizar nesse tipo de veículo de poupança com vantagens fiscais.

Seu filho, independentemente da idade, pode contribuir para um IRA, desde que tenha recebido uma renda, definida pelo IRS como “todos os rendimentos tributáveis e salários que você recebe por trabalhar … para alguém que paga a você ou em um negócio seu.”

A seguir, daremos uma olhada em dois tipos de IRAs para crianças, os benefícios que esses veículos de investimento com vantagens fiscais oferecem e como abrir e fazer contribuições para um IRA para crianças.

Tipos de IRAs para crianças

Dois tipos diferentes de IRAs são adequados para crianças: tradicional e Roth. A principal diferença entre IRAs tradicionais e Roth é quando você paga impostos sobre o dinheiro que contribui para o plano. Com um IRA tradicional, você paga impostos quando retira o dinheiro durante a aposentadoria (de acordo com a taxa de imposto então aplicável). Todos os fundos, tanto suas contribuições quanto quaisquer ganhos que tenham acumulado, são considerados antes dos impostos em um IRA tradicional.

Com um Roth IRA, você paga impostos quando aplica o dinheiro na conta, então os fundos – as contribuições e seus ganhos – são considerados dinheiro após os impostos.

O dinheiro cresce sem impostos enquanto está em um tradicional ou Roth IRA. Mas a vantagem de um Roth é que quando a criança retira o dinheiro muitas décadas depois, ela não terá que pagar imposto de renda sobre ele. Além do mais, não há distribuições mínimas obrigatórias (RMDs) sobre o dinheiro. Claro, essas regras podem mudar nos próximos 40 anos, mas é onde estão agora.

Mesmo que você reivindique seu filho como dependente, ele pode ser obrigado a apresentar uma declaração de imposto de renda por conta própria se sua renda bruta exceder um determinado valor definido pelo IRS. Se seu filho ganhar menos de esse valor, eles provavelmente estão em uma faixa de imposto de renda de 0% e provavelmente não se beneficiarão da dedução fiscal inicial associada aos IRAs tradicionais.

Vantagens de Roth IRAs for Kids

Como muitas crianças não ganham dinheiro suficiente para se beneficiar da dedução fiscal inicial associada aos IRAs tradicionais, faz sentido na maioria dos casos se concentrar em Roth IRAs. Em geral, o Roth IRA é o IRA de escolha para menores que têm renda limitada agora – como é recomendado para aqueles que provavelmente estarão em uma faixa de impostos mais alta no futuro.

“Se uma criança mantiver até os 59 anos e meio (de acordo com as regras de hoje), qualquer retirada será isenta de impostos. Na aposentadoria, ele ou ela provavelmente estaria em uma faixa muito mais alta, portanto, estaria efetivamente mantendo mais de seu o dinheiro dela “, diz Allan Katz, presidente do Comprehensive Wealth Management Group, LLC, em Staten Island, NY.

Mesmo se uma criança quisesse usar os fundos antes disso, a conta seria vantajosa: os Roth IRAs são feitos sob medida para pessoas cuja faixa de impostos provavelmente será mais alta quando precisam sacar o dinheiro, em vez de quando eles o estão depositando.

Como abrir um IRA para uma criança

Embora você possa ver corretores alardeando “A Roth IRA for Kids” (como a Fidelity Investments faz) ou algo parecido, lá ” Não há nada de especial na maneira como o IRA de uma criança trabalha, em pelo menos no que diz respeito ao IRS. O valor inicial para investir pode ser inferior ao mínimo normal da corretora. Caso contrário, a principal diferença entre esses IRAs e os normais é que eles são contas de custódia ou de tutela.

Por lei, bancos, corretores e empresas de investimento exigem contas de custódia ou de tutela se seu filho é menor de idade (menor de 18 anos na maioria dos estados; menor de 19 e 21 anos em outros). Como guardião, você (o adulto) controla os ativos no IRA, tomando todas as decisões de investimento, até que seu filho atinja a maioridade, quando então eles são entregues a ele.

O IRA é aberto no nome do seu filho, e você terá que fornecer o número do Seguro Social ao abrir a conta.

Lembre-se de que nem todas as instituições financeiras realizam IRAs de custódia. As empresas que atualmente abrem contas para menores incluem:

• Charles Schwab
• E * Trade
• Fidelity
• TD Ameritrade

A Investopedia criou uma lista dos melhores corretores para IRAs, onde você pode comparar os os melhores corretores lado a lado.

Como financiar o IRA de uma criança

Crianças de qualquer idade podem contribuir para um IRA, desde que obtiveram rendimentos de um emprego, seja de um empregador (como entrega de jornais ou salva-vidas) ou de um pequeno negócio próprio.

Para 2021, o máximo de seu filho pode contribuir para um IRA (tradicional ou Roth) é o menor de $ 6.000 ou seus rendimentos tributáveis para o ano. Por exemplo, se seu filho ganhar $ 3.000 este ano, ele poderia contribuir com até $ 3.000 para um IRA; filha ganha $ 10.000, ela poderia contribuir com apenas $ 6.000, a contribuição máxima. Se seu filho não tem rendimentos, ele não pode contribuir de forma alguma.

O importante a lembrar é que seu filho deve ter auferido rendimentos durante o ano para o qual a contribuição foi feita. O dinheiro de uma mesada ou renda de investimento não conta como renda auferida e, portanto, não pode ser usado para contribuições.

O ideal é que seu filho receba um W-2 ou formulário 1099 para o trabalho realizada. Mas é claro que isso geralmente não acontece com empreendimentos como babá, jardinagem, passear com o cachorro e outros empregos juvenis comuns. Portanto, é uma boa ideia manter recibos ou registros. Eles devem incluir o seguinte:

• Tipo de trabalho
• Quando o trabalho foi feito
• Para quem o trabalho foi feito
• Como quanto seu filho recebeu

O dinheiro não pode ser uma mesada (mesmo que a criança faça as tarefas para isso) ou um presente em dinheiro dado diretamente à criança . Ainda assim, embora as mesadas não sejam permitidas, você pode pagar a seu filho pelo trabalho feito em casa, desde que seja legítimo e o pagamento esteja de acordo com o mercado. (Você não pode pagar US $ 1.000 por uma noite de babá , por exemplo.)

Ajuda se a criança fizer um trabalho semelhante para estranhos – não apenas corta a grama da família, por exemplo, mas também o gramado de outras pessoas em vizinhança. Ou, se você tiver seu próprio negócio, pode colocar seu filho para trabalhar tarefas apropriadas por salários razoáveis.

Outros podem contribuir para o Roth IRA de uma criança?

Sim. Contribuições diretas para o Roth IRA de uma criança podem ser um presente seu ou de outra pessoa. E realmente são presentes que continuam sendo oferecidos. Uma vez que Roth IRAs podem ser investidos em quase qualquer tipo de ativo, eles provavelmente terão um desempenho muito melhor do que um bom e velho título de capitalização ou conta bancária.

Muitos pais optam por “combinar ”Ganhos de seus filhos e fazer a contribuição IRA eles próprios. Por exemplo, se sua filha ganha $ 3.000 em um emprego de verão, você pode deixá-la gastar o dinheiro como ela deseja e fazer a contribuição de $ 3.000 IRA com seu próprio dinheiro. Você também pode oferecer a contribua com uma porcentagem do que seu filho ganha, como 50%. (Seu filho ganha $ 3.000 e você contribui com $ 1.500.)

Seja qual for a abordagem que você decidir adotar, o IRS não se importa com quem faz a contribuição, desde que ela não exceda a renda do seu filho no ano. Se Joe Jr. ganhasse $ 2.000 de sua barraca de limonada em um verão, $ 2.000 é tudo o que você ou ele pode investir no IRA. Uma vez que a contribuição é feita para o IRA do seu filho, ele – e não você – recebe qualquer dedução de impostos.

Benefícios dos IRAs para crianças

Junto com o motivações óbvias – construir um pé-de-meia – IRAs oferecem outros benefícios para as crianças, tanto no presente quanto no futuro.

Literacia financeira

Abrindo um IRA para o seu filho proporciona-lhes não apenas uma vantagem inicial na poupança para a aposentadoria, mas também lições financeiras valiosas. Até mesmo um pequeno IRA pode fornecer uma introdução ao investimento e uma plataforma para ensinar seu filho sobre dinheiro e a relação entre ganhar, economizar e gastar. Também pode ensiná-los a lição de composição, que funciona melhor se tiver mais tempo para trabalhar.

Por exemplo, uma única contribuição de US $ 1.000 para IRA feita aos 10 anos , por exemplo, poderia crescer para $ 11.467 em 50 anos, assumindo uma taxa de crescimento anual média conservadora de 5%. Contribua com $ 50 a cada mês e a conta pode crescer para $ 137.076 (com a contribuição inicial de $ 1.000 e a mesma taxa de crescimento hipotética de 5%).Ou você pode dobrar a contribuição para $ 100 a cada mês, e a conta pode chegar a $ 262.685.

Usos tangíveis

Outro benefício dos IRAs é que seu filho pode ser capaz de utilizá-los para outras despesas importantes – principalmente se forem Roths, que permitem retiradas de contribuições, desde que a conta tenha pelo menos cinco anos. IRAs regulares são mais difíceis, mas permitem retiradas sem penalidades em circunstâncias especiais. Essas necessidades podem incluir o seguinte:

• Despesas com educação: O titular da conta pode sacar dinheiro para a faculdade, mas pagará impostos sobre os ganhos. No entanto, não há multa de retirada antecipada de 10% se o dinheiro for usado para despesas de educação qualificadas (mensalidades, taxas, livros, materiais, equipamentos e a maioria das despesas de hospedagem e alimentação).
• Compra de uma casa : O titular da conta pode sacar fundos para comprar uma casa antes de atingir 59½. O dinheiro deve ser usado como entrada ou para fechamento de custos. A retirada é limitada a $ 10.000. Os saques antecipados para a compra de uma casa são isentos de multa e impostos.
• Para emergências: O proprietário de um Roth IRA pode retirar dinheiro em uma emergência. Mas a retirada estará sujeita a impostos sobre os ganhos, mais uma taxa de retirada antecipada de 10%.

No entanto, “sugerimos manter esses fundos intactos se possível, em vez de removê-los para a primeira compra de uma casa, por exemplo “, diz Elyse Foster, CFP®, diretora, Harbor Wealth Management de Boulder e Denver, Colorado.

The Bottom Line

Os jovens têm uma enorme vantagem quando se trata de investir, ou seja, tempo. “Em sua tenra idade, a composição ganha alta velocidade devido ao horizonte de longo prazo”, disse Dan Stewart, CFA®, presidente e CIO, Revere Asset Management Inc., em Dallas, Texas.

Stewart tende a favorecer Roth IRAs, uma vez que “geralmente eles estarão em uma faixa de imposto baixa ou até zero.” Mesmo as contribuições relativamente pequenas do IRA podem crescer significativamente com o tempo, observa ele. Se você fizer uma única contribuição única de $ 6.000 para o Roth IRA de uma criança quando ela tiver 15 anos, por exemplo, isso pode crescer para mais de $ 176.000 em dinheiro livre de impostos quando ela chegar aos 65, assumindo um retorno anual de 7%. Se esperassem até os 35 anos para fazer a primeira contribuição, precisariam investir US $ 23.000 para atingir a mesma quantia.

Além do dinheiro vivo crescendo em um IRA conta, seu filho terá o benefício adicional de desenvolver hábitos financeiros saudáveis: muitos especialistas financeiros e educadores acreditam que quanto mais cedo os filhos começarem a aprender sobre dinheiro, melhores serão suas chances de estabilidade financeira no futuro.

Pode ser difícil de vender para as crianças em comparação com gastar o dinheiro que ganharam (ou guardá-lo para a faculdade, algo que acontecerá muito antes da aposentadoria) – mas um IRA que é aberto mais cedo pode significar muito de segurança financeira mais tarde.