Uma conta poupança saúde (HSA) e uma conta de gastos flexíveis (ou FSA, também chamada de gasto flexível acordo pelo IRS) são contas com vantagens fiscais que permitem que você economize especificamente para despesas médicas. Além disso, existem várias diferenças importantes entre HSAs e FSAs.
O que são HSAs e FSAs?
Ambos HSAs e FSAs permitem que pessoas com seguro saúde reservem dinheiro para despesas de saúde chamadas de “despesas médicas qualificadas”, incluindo franquias, co-pagamentos e cosseguro e custos de receita mensal. Na maioria dos casos, você recebe um cartão de débito para o seu conta e pode usá-la para pagar despesas qualificadas. Ambos os tipos de contas têm benefícios fiscais também, embora esses benefícios não sejam os mesmos.
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HSAs
Contas de poupança de saúde não são contas de poupança típicas e estão disponíveis apenas para pessoas que têm um plano de saúde com franquia elevada ou HDHP. Todos os anos, o governo determina o valor mínimo dedutível que um plano pode ter para se qualificar como um HDHP, bem como o valor máximo que um indivíduo pode contribuir para um HSA. o aqui para ver esses números para o ano em curso.
Se seu empregador oferecer um HSA, você o financiará antes do imposto de renda. Caso contrário, as contribuições de HSA são dedutíveis de impostos.
Se você está pensando em abrir uma HSA com um plano de seguro privado, você pode deduzir as contribuições do ano de seus impostos ao fazer o pedido. Se seu empregador oferece uma HSA, você provavelmente a financiará antes dos impostos com o seu salário. Os fundos da HSA também podem ser investidos, portanto, se o seu custodiante da HSA permitir e você não gastar muito, o saldo pode crescer sem impostos.
Para se qualificar para uma HSA, uma HDHP deve ser sua única saúde seguro, você não deve ser elegível para o Medicare e não pode ser reivindicado como dependente na declaração de imposto de renda de outra pessoa. Nem todos os planos com franquias altas se qualificam para HSAs, então é importante verificar com a seguradora antes de comprar se o plano é “qualificado para HSA”.
“MAIS: O que é um HSA?
Ao sacar fundos para usar em despesas médicas qualificadas, você não paga impostos sobre o dinheiro. Se você usar o dinheiro para outras despesas, deverá pagar uma multa. Depois de se inscrever no Medicare, você não pode mais contribuir para o HSA, mas pode retirá-lo para outras despesas sem o imposto de penalidade.
FSAs
Contas de gastos flexíveis vêm apenas como parte de um pacote de benefícios de um empregador – você não pode obter um por conta própria – mas as despesas médicas para as quais você pode usá-los são as mesmas dos HSAs. A regra para o dinheiro é “use ou perca”, o que significa que você perde qualquer quantia que não tenha gasto no final do ano, a menos que seu empregador tenha selecionado uma opção de prorrogação. Mesmo nesse caso, a quantia que você pode adicionar ao o próximo ano do plano é limitado pelo IRS a US $ 500.
Os FSAs estão disponíveis apenas como um benefício de um empregador – você não pode conseguir um por conta própria.
O dinheiro em um O FSA sai do seu contracheque antes dos impostos, em incrementos regulares, mas essas contas são geralmente “pré-financiadas”. Em outras palavras, embora você ainda não tenha pago, o valor total da contribuição que você selecionou durante as inscrições abertas está disponível para ser gasto no início do ano. No entanto, se você deixar sua empresa no meio do ano, provavelmente terá que devolver os fundos gastos que ainda não foram cobertos por suas deduções de salário.
Em geral, decidir se inscrever para uma HSA ou FSA é uma boa jogada financeira. Saber qual selecionar e como obter o máximo dele exigirá alguma educação.
Diferenças importantes entre HSAs e FSAs
| Conta de poupança para saúde (HSA) | Conta de gastos flexíveis (FSA) | |
|---|---|---|
| Requisitos de elegibilidade | Os requisitos de elegibilidade incluem ter um plano de saúde com franquia alta (HDHP). | O empregador deve oferecer este benefício. |
| Limite de contribuição | Limites de contribuição mais altos, incluindo opção de dobrar as contribuições para as famílias. | Limites de contribuição mais baixos; nenhuma opção de dobrar. |
| Alterando o valor da contribuição | Você pode alterar com quanto você contribui para a conta em qualquer momento durante o ano. | Os valores das contribuições podem ser ajustados apenas na inscrição em aberto ou com uma mudança no emprego ou status familiar. |
| Rollover | Saldos não utilizados são transferidos para o no próximo ano. | Você perde qualquer saldo não utilizado, a menos que seu empregador permita um rollover, limitado a US $ 500. |
| Conexão com o empregador | Seu HSA pode acompanhá-lo conforme você muda de emprego, e você não precisa ser empregado para contribuir, desde que tenha um HDHP. | Na maioria dos casos, você perderá seu FSA com uma mudança de emprego. Uma exceção: se você estiver qualificado para a continuação da FSA por meio do COBRA. |
| Efeito sobre os impostos | As contribuições são dedutíveis do imposto, mas também podem ser retiradas de seu pagamento antes do imposto. O crescimento e as distribuições são isentos de impostos. | As contribuições são antes dos impostos e as distribuições não são tributadas. |
Você provavelmente não pode ter uma HSA e uma FSA
Se você se qualificar para uma HSA, não pode optar por configurar ambas um HSA e um FSA, a menos que o FSA seja um FSA de “propósito limitado”. O representante de RH do seu empregador poderá dizer se este for o caso.
Um FSA de propósito limitado funciona como um FSA normal, mas pode ser usado apenas para cuidados com a visão e despesas odontológicas. Se você espera ter altos custos médicos ao longo do ano, ou deseja maximizar as contribuições para sua HSA enquanto minimiza suas retiradas, usar um FSA de propósito limitado para despesas com visão e dentais esperadas pode ser um escolha inteligente.
Você deve escolher um HSA ou um FSA?
Ambas as contas têm benefícios que podem tornar o gerenciamento de suas despesas médicas mais fáceis durante o ano.
Mesmo que os HDHPs sejam alguns dos planos mais baratos disponíveis, a compensação são os custos diretos muito altos.
Em geral, pessoas mais saudáveis e mais jovens, com poucas prescrições ou condições médicas, provavelmente se sairão melhor com um HSA e HDHP. Isso porque, embora os HDHPs sejam alguns dos planos de saúde mais baratos disponíveis, a compensação é um limite de desembolso muito alto – muitas vezes mais de $ 16.000 por família por ano. Isso é muito mais do que você tem permissão para contribuir para um HSA. Portanto, se você tivesse altos custos médicos, ainda teria uma quantia significativa para pagar do bolso, mesmo se contribuísse com o máximo para sua HSA.
Outros planos de saúde custam mais por mês, mas cobrem mais custos iniciais. Por esse motivo, pessoas com altos custos médicos muitas vezes podem economizar com um plano mais generoso do que um HDHP, desqualificando o HSA como uma opção.
E embora os FSAs ofereçam menos flexibilidade do que os HSAs, um FSA ainda ajudará você economiza dinheiro e pode ser associado a qualquer plano – se o seu empregador oferecer.
Uma boa regra quando você começar a pensar em quanto vai contribuir: comece com o suficiente para cobrir sua franquia, medicamentos esperados custos e visitas médicas previstas.