Sparen voor pensionering kan een grote uitdaging zijn wanneer u “betaalt schulden aflossen of spaargeld opbouwen voor kortetermijndoelen of noodreserves. Gelukkig krijgt de IRS dat, en het biedt een stimulans via een speciaal belastingkrediet dat speciaal is ontworpen voor belastingbetalers met een laag en gemiddeld inkomen.
The Savers Credit, voorheen bekend als de Retirement Savings Contributions Credit, biedt deze belastingbetalers een speciaal belastingvoordeel. Ze kunnen aanspraak maken op de korting voor een deel van het inkomen dat ze bijdragen aan een in aanmerking komend pensioenplan.
Belastingkredieten versus belastingaftrek
Een belastingvermindering is een dollar-voor-dollar-vermindering van uw bruto belastingverplichting —Het totale bedrag aan belastingen dat u moet betalen wanneer u uw belastingaangifte voltooit. Misschien bent u de IRS $ 3.000 verschuldigd, en dan gaat u terug en claimt u een tegoed van $ 1.000. Nu bent u slechts $ 2.000 verschuldigd.
The Savers Credit kan niet worden gerestitueerd, wat betekent dat het uw verschuldigde inkomstenbelasting kan verlagen, maar de IRS zal u niet sturen een controle op eventueel overgebleven saldo. Dit is echter beter dan een fiscale aftrek, die uw belastbaar inkomen alleen maar kan verlagen.
Komt u in aanmerking voor het Savers Credit?
U moet ten minste 18 jaar oud zijn om in aanmerking te komen voor het Savers Credit. U kunt niet een voltijdstudent zijn, of worden geclaimd als afhankelijk van de belastingaangifte van een ander.
U moet voor de belasting in aanmerking komende bijdragen leveren aan uw IRA of door de werkgever gesponsorde pensioenregeling. jaar waarin u “het krediet aanvraagt.
Hoeveel kan het krediet verlagen op uw belastingaanslag?
Het belastingkrediet is 50%, 20% , of 10% van uw pensioenplan of IRA-bijdragen voor het jaar. Hoeveel percentage u kunt claimen, hangt af van uw gecorrigeerde bruto-inkomen.
The Savers Credit is het meest gunstig voor belastingbetalers met een laag inkomen. Het maximale kredietbedrag is $ 1.000 vanaf 2020, of $ 2.000 als u “opnieuw getrouwd bent en gezamenlijk een aanvraag indient: 50% van $ 2.000 aan bijdragen of $ 4.000 aan bijdragen.
Uw aangepaste bruto-inkomen (AGI) moet lager zijn dan $ 33.000 in 2021 (een stijging van $ 32.500 in 2020) om in aanmerking te komen voor het krediet als uw aanvraagstatus alleenstaand of gehuwd is en een afzonderlijke aanvraag indient. 2020). Getrouwde stellen die gezamenlijk een aanvraag indienen, komen in aanmerking bij AGIs van minder dan $ 66.000 in 2021 ($ 65.000 in 2020).
The 2021 Savers Credit
De eerste kolom geeft aan hoeveel van uw bijdrage u kunt claimen, gevolgd door de inkomstenparameters voor elk percentage voor de verschillende deponeringsstatussen. De single-status omvat degenen die getrouwd zijn en afzonderlijk een aanvraag indienen, evenals kwalificerende weduwe (re) s.
| Getrouwd gezamenlijk indienen | Hoofd van het huishouden | Alle andere filters | |
|---|---|---|---|
| 50% van uw bijdragen | $ 39.500 of minder | Minder dan $ 29.625 | $ 19.750 of minder |
| 20% van uw bijdrage | $ 39.501 – $ 43.000 | $ 29.625 – $ 32.250 | $ 19.751 – $ 21.500 |
| 10% van uw bijdrage | $ 43.001 – $ 66.000 | $ 32.251 – $ 49.500 | $ 21.501 – $ 33.000 |
| Geen krediet beschikbaar | Meer dan $ 66.000 | Meer dan $ 49.500 | Meer dan $ 33.000 |
Een voorbeeld
Susan is een gehuwde belastingbetaler die een aanvraag indient een gezamenlijke belastingaangifte met een bruto-inkomen van $ 39.000. Haar echtgenoot had in 2021 geen inkomen.
Ze zou graag geld willen sparen voor haar pensioen en besluit $ 2000 bij te dragen aan een Roth IRA om te profiteren van de potentiële belastingvrije groei van inkomsten. Susan kan een krediet van 50%, of $ 1.000, claimen voor haar bijdrage van $ 2.000.
Het krediet van Susan zou beperkt zijn tot 20%, of slechts $ 400, als ze $ 40.000 zou verdienen. Het zou dalen tot 10% of $ 200 van haar bijdrage van $ 2.000 als haar AGI $ 50.000 was. Ze zou helemaal niet in aanmerking komen voor het krediet als ze $ 67.000 zou verdienen.
Bijdragen voor het belastingjaar 2020
De premiedrempels voor 2020 waren lager dan 2021. IRA-bijdragen voor 2020 kunnen worden gedaan tot en met 15 april 2021.
| Getrouwd Gezamenlijk indienen | Hoofd van het huishouden | Alle andere Filers | |
|---|---|---|---|
| 50% van uw bijdragen | $ 39.000 of minder | Minder dan $ 29.250 | $ 19.500 of minder |
| 20% van uw bijdragen | $ 39.001 – $ 42.500 | $ 29.250 – $ 31.875 | $ 19.501 – $ 21.250 |
| 10% van uw bijdragen | $ 42.501 – $ 65.000 | $ 31.876 – $ 48.750 | $ 21.251 – $ 32.500 |
| Geen krediet beschikbaar | Meer dan $ 65.000 | Meer dan $ 48.750 | Meer dan $ 32.500 |
Bijdragen voor het aanslagjaar 2019
De inkomensdrempels voor de kredietpercentages worden geïndexeerd voor inflatie. Ze kunnen jaarlijks toenemen. Er zijn andere cijfers van toepassing als u de korting voor het belastingjaar 2019 wilt claimen.
| Getrouwd Gezamenlijk indienen | Hoofd van het huishouden | Alle andere filters | |
|---|---|---|---|
| 50% van uw bijdragen | $ 38.500 of minder | $ 28.875 of minder | $ 19.250 of minder |
| 20% van uw bijdrage | $ 38.501 – $ 41.500 | $ 28.876 – $ 31.125 | $ 19.251 – $ 20.750 |
| 10% van uw bijdrage | $ 41.501 – $ 64.000 | $ 31.126 – $ 48.000 | $ 20.751 – $ 32.000 |
| Geen krediet beschikbaar | Meer dan $ 64.000 | Meer dan $ 48.000 | Meer dan $ 32.000 |
In aanmerking komende pensioenrekeningen
De spaarder kan worden geclaimd wanneer u bijdragen aan bepaalde soorten pensioenrekeningen:
- Traditionele of Roth IRAs
- 401 (k) -plannen
- 403 ( b) plannen
- 457 (b) plannen
- Thrift Savings Plans (TSP)
- EENVOUDIGE IRAs
- Simplified Employee Pension (SEP) plannen
- Sectie 501 (c) (18) plannen
Bijdragen komen niet in aanmerking voor het spaarderstegoed als u een rollover van een gekwalificeerd plan of een IRA.
Uw in aanmerking komende bijdragen zouden worden verminderd met het ontvangen bedrag als u uitkeringen zou opnemen van een pensioenplan of IRA.
Hoe u het krediet van de spaarder claimt
Dien IRS-formulier 8880, “Credit for Qualified Retirement Savings Contributions”, in om te profiteren van de Saver ” s Krediet. U moet het formulier 1040 belastingaangifte of formulier 1040NR gebruiken. De 1040 vervangt de formulieren 1040-EZ en 1040-A met ingang van 2018 – die belastingformulieren zijn niet langer beschikbaar.
Artikelbronnen
-
IRS. “Retirement Savings Contributions Credit (Savers Credit).” Toegang tot 11 november 2020.
-
IRS. “Inkomensbereiken voor het bepalen van de IRA in aanmerking komende wijziging voor 2021.” Betreden in november . 11, 2020.
-
IRS. “2021 Beperkingen aangepast zoals bepaald in sectie 415 (d), enz.,” Pagina 3-4. Toegang tot 11 november 2020.
- Delen
- Tweet
- Delen