En SIMPLE IRA er et fremragende værktøj for ejere af små virksomheder at hjælpe deres medarbejdere med at spare op til pensionering. Denne type pensionskonto kombinerer funktioner i både den traditionelle IRA og 401 (k). Ligesom begge disse planer er SIMPLE IRA underlagt årlige bidragsgrænser.
I 2021 kan medarbejdere bidrage med op til $ 13.500 til en SIMPLE IRA-konto, betydeligt mere end grænsen på $ 6.000 for traditionelle og Roth IRAer, men mindre end 2021 $ 19.500 401 (k) -grænsen.
En finansiel rådgiver kan hjælpe dig med at oprette en pensionsplan til dine behov og mål. Find en finansiel rådgiver i dag.
SIMPLE IRA Basics
SIMPLE IRA er et akronym for besparelsesincitament matchplan for medarbejdernes individuelle pensionskonti. EN ENKEL IRA er en type traditionel IRA, der er designet til små virksomheder med 100 eller færre ansatte. For at være berettiget til en SIMPEL IRA skal en medarbejder have modtaget mindst $ 5.000 i kompensation i de foregående to kalenderår og forvente at modtage mindst så meget i det nuværende kalenderår.
Som medarbejder med en ENKEL IRA, du kan bidrage med dollars før skat til din plan gennem “valgfri udsættelse”, enten kontant eller som et lønreduktionsbidrag. Sidstnævnte kan være et specificeret dollarbeløb eller en procentdel af din løn. Mens IRS ikke kræver medarbejdere at bidrage, det forbyder medarbejdere at fravælge at modtage ikke-valgfrie bidrag fra deres arbejdsgivere.
IRS kræver, at din arbejdsgiver yder et bidrag på dine vegne. Dette kan enten være en dollar-for-dollar match på op til 3% af din løn eller en flad 2% af lønnen. Arbejdsgivere skal bidrage uanset om medarbejderen vælger at.
En arbejdsgivers matchende bidrag er fradragsberettiget som en forretningsomkostning. Sammenlignet med mange andre pensionsplaner på arbejdspladsen, SIMPLE IRA s er billigere for arbejdsgivere at oprette og nemme at administrere.
Hvad er de enkle IRA-bidragsgrænser?
SIMPLE IRAer har højere bidragsgrænser end både traditionelle og Roth IRAer. Som med andre planer begrænser IRS bidrag til en ENKEL IRA. Disse grænser kan ændres år til år. Se nedenstående grænser for SIMPLE IRA-bidrag for 2021.
Medarbejder SIMPLE IRA-bidragsgrænser for 2021
En medarbejder kan ikke bidrage med mere end $ 13.500 til en ENKEL IRA i 2021. Medarbejdere i alderen 50 eller over kan bidrage med yderligere $ 3.000 som et indhentningsbidrag. Hvis du deltager i en anden arbejdsgiverplan i løbet af året, er den samlede kumulative mængde valgfrit udsættelse, du kan bidrage til alle planer, $ 19.500.
SIMPLE IRA-arbejdsgrænser for arbejdsgiver for 2021
Arbejdsgiverbidrag kan være et match med det beløb, medarbejderen bidrager med, op til 3% af medarbejderens løn. En arbejdsgiver kan vælge at sænke matchningsgrænsen til under 3%. En arbejdsgiver kan dog ikke sænke tærsklen under 1%, og hun kan ikke holde den sænkede grænse på plads i mere end to ud af fem år. Din arbejdsgiver skal give dig en rimelig varsel inden den 60-dages valgperiode, hvis hun har til hensigt at ændre et matchbeløb.
En anden mulighed er, at arbejdsgiveren yder ikke-valgfrie bidrag på 2% af medarbejderens løn . Det betyder, at arbejdsgiveren er forpligtet til at bidrage uanset hvad medarbejderen gør. IRS tager højde for en medarbejders løn på op til $ 290.000, hvilket betyder, at der faktisk er en arbejdsgiverbidragsgrænse på $ 5.600 med denne mulighed.
Hvorfor er der IRA-bidragsgrænser?
Du kan undrer sig over, hvorfor der i første omgang er bidragsgrænser. Fordi IRAer er skattefordelte konti, blev der indført bidragsgrænser for at forhindre, at de meget velhavende drager fordel af mere end den gennemsnitlige amerikaner. Ved at indføre bidragsgrænser har IRS til hensigt at sikre, at skattefordelene tjener som incitamenter for den gennemsnitlige arbejdstager, ikke som et skattely for velhavende.
Hvad er fristerne for bidrag for en ENKEL IRA?
For at nye SIMPLE IRA-konti skal være effektive for det pågældende skatteår, skal du oprette kontoen inden den 1. oktober. Arbejdsgivere er forpligtet til at indbetale medarbejdernes valgfrie udskydningsbidrag inden for 30 dage efter månedens udgang at de blev tilbageholdt. De skal levere matchende eller ikke-valgfrie bidrag inden fristen for selvangivelse (inklusive udvidelser) for at modtage deres fradrag.
Bundlinje
EN ENKEL IRA er en pensionskonto, der er værd at overveje, hvis du er ejer eller medarbejder i en lille virksomhed. IRS kræver, at arbejdsgivere yder et bidrag på deres medarbejders vegne, og medarbejdere kan vælge at yde bidrag.
Tips til at spare ved pensionering
- Der er mange muligheder for pensionskonto. Hvis du ikke er sikker på, hvilken der passer dig, kan du overveje at finde en finansiel rådgiver, der kan hjælpe. SmartAssets gratis værktøj forbinder dig med finansielle rådgivere i dit område på fem minutter. Hvis du er klar til at blive matchet med lokale rådgivere, skal du komme i gang nu.
- Hvis din arbejdsgiver sponsorerer en SIMPEL IRA eller en 401 (k), skal du gøre dit bedste for at drage fordel af arbejdsgiverkampen. Med SIMPLE IRA kan dette være et match på op til 3% af din løn, hvilket betyder, at du kan få tusindvis af dollars til din pension hvert år.
- Hvis du vil oprette og planlægge dine pensionsmål , SmartAssets pensioneringsberegner kan hjælpe dig med at finde ud af, hvor meget du skal spare for at gå på pension komfortabelt.