At spare til pensionering kan være en stor udfordring, når du betaler af gæld eller opbygge besparelser til kortsigtede mål eller nødreserver. Heldigvis får IRS det, og det giver et incitament gennem en særlig skattekredit designet specielt til skatteydere med lav og moderat indkomst.
Sparerkreditten, tidligere kendt som pensionspensionsbidragskredit, giver disse skatteydere en særlig skattefradrag. De kan kræve kredit for en del af den indkomst, de bidrage til en kvalificerende pensionsplan.
Skattefradrag vs. skattefradrag
En skattegodtgørelse er en reduktion af din bruttoskattepligt i dollar til dollar —Den samlede skat, du er ansvarlig for at betale, når du er færdig med din selvangivelse. Du skylder muligvis IRS $ 3.000, så går du tilbage og hævder en $ 1.000 kredit. Nu skylder du kun $ 2.000.
Sparerkreditten refunderes ikke, hvilket betyder, at det kan reducere din skattepligt, men IRS sender dig ikke en check for enhver balance, der måtte være tilbage. Dette er ikke desto mindre bedre end et skattefradrag, som kun kan reducere din skattepligtige indkomst.
Er du berettiget til sparernes kredit?
Du skal være mindst 18 år gammel for at kvalificere dig til sparernes kredit. Du kan ikke være en fuldtidsstuderende eller hævdes at være afhængig af en anden persons selvangivelse.
Du skal yde bidrag, der er støtteberettigede, til din IRA eller arbejdsgiverstøttede pensionsplan for skatten år, hvor du anmoder om kreditten.
Hvor meget kan kreditten reducere din skatteregning?
Skattegodtgørelsen er 50%, 20% , eller 10% af din pensionsplan eller IRA-bidrag for året. Hvor meget af en procentdel, du kan kræve, afhænger af din justerede bruttoindkomst.
Sparerkreditten er mest gavnligt for skatteydere med lave indkomster. Det maksimale kreditbeløb er $ 1.000 fra 2020 eller $ 2.000, hvis du er gift og arkiverer sammen – 50% af $ 2.000 i bidrag eller $ 4.000 i bidrag.
Din justerede bruttoindkomst (AGI) skal være mindre end $ 33.000 i 2021 (op fra $ 32.500 i 2020) for at kvalificere sig til kreditten, hvis din arkiveringsstatus er enlig eller gift, der arkiverer separat. Chef for husholdningsarkiv er begrænset til AGIer under $ 49.500 i 2021 ($ 48.750 in 2020). Ægtepar, der arkiverer i fællesskab, er berettigede til AGIer på mindre end $ 66.000 i 2021 ($ 65.000 i 2020).
Saverens kredit 2021
Den første kolonne definerer, hvor meget af dit bidrag du kan kræve, efterfulgt af indkomstparametrene for hver procent for de forskellige arkiveringsstatus. Den enkelte status inkluderer dem, der er gift og arkiverer særskilt, samt kvalificerende enke (r).
| Gift arkivering i fællesskab | Huschef | Alle andre filtre | |
|---|---|---|---|
| 50% af dine bidrag | $ 39.500 eller derunder | Mindre end $ 29.625 | $ 19.750 eller derunder |
| 20% af dit bidrag | $ 39.501 – $ 43.000 | $ 29.625 – $ 32.250 | $ 19.751 – $ 21.500 |
| 10% af din bidrag | $ 43.001 – $ 66.000 | $ 32.251 – $ 49.500 | $ 21.501 – $ 33.000 |
| Ingen kredit tilgængelig | Mere end $ 66.000 | Mere end $ 49.500 | Mere end $ 33.000 |
Et eksempel
Susan er gift skatteyder en fælles selvangivelse med en bruttoindkomst på $ 39.000. Hendes ægtefælle havde ingen arbejdsindkomst i 2021.
Hun vil gerne spare penge til pension og beslutter at bidrage med $ 2.000 til en Roth IRA for at drage fordel af den potentielle skattefri vækst af indtjening. Susan kan kræve en kredit på 50% eller $ 1.000 for sit bidrag på 2.000 $.
Susans kredit ville være begrænset til 20% eller kun $ 400, hvis hun tjente $ 40.000. Det ville falde til 10% eller $ 200 af hendes bidrag på $ 2.000, hvis hendes AGI var $ 50.000. Hun ville slet ikke være berettiget til at kræve kreditten, hvis hun tjente $ 67.000.
Bidrag til skatteåret 2020
Tærskler for bidrag for 2020 var lavere end 2021. IRA-bidrag for 2020 kan ydes indtil 15. april 2021.
| Gift arkivering i fællesskab | Husholdningsleder | Alle andre filere | |
|---|---|---|---|
| 50% af dine bidrag | $ 39.000 eller derunder | Mindre end $ 29.250 | $ 19.500 eller derunder |
| 20% af dine bidrag | $ 39.001 – $ 42.500 | $ 29.250 – $ 31.875 | $ 19.501 – $ 21.250 |
| 10% af dine bidrag | $ 42.501 – $ 65.000 | $ 31.876 – $ 48.750 | $ 21,251 – $ 32,500 |
| Ingen kredit tilgængelig | Mere end $ 65.000 | Mere end $ 48.750 | Mere end $ 32.500 |
Bidrag til skatteåret 2019
Indkomsttærsklerne for kreditprocenterne indekseres for inflation. De kan stige årligt. Der gælder forskellige tal, hvis du vil kræve kreditten for skatteåret 2019.
| Gift arkivering i fællesskab | Husholdningsleder | Alle andre filtre | |
|---|---|---|---|
| 50% af dine bidrag | $ 38.500 eller derunder | $ 28.875 eller derunder | $ 19.250 eller derunder |
| 20% af dit bidrag | $ 38.501 – $ 41.500 | $ 28.876 – $ 31.125 | $ 19.251 – $ 20.750 |
| 10% af dit bidrag | $ 41.501 – $ 64.000 | $ 31.126 – $ 48.000 | $ 20.751 – $ 32.000 |
| Ingen kredit tilgængelig | Mere mere end $ 64.000 | Mere end $ 48.000 | Mere end $ 32.000 |
Kvalificerede pensionskonti
Sparerkreditten kan kræves, når du foretager bidrag til bestemte typer pensionskonti:
- Traditionelle eller Roth IRAer
- 401 (k) planer
- 403 ( b) planer
- 457 (b) planer
- Genbrugsopsparingsplaner (TSP)
- ENKELE IRER
- Forenklet medarbejderpension (SEP) planer
- Afsnit 501 (c) (18) planer
Bidrag er ikke berettiget til sparernes kredit, hvis du har gennemført en rollover fra en kvalificeret plan eller en IRA.
Dine støtteberettigede bidrag reduceres med det modtagne beløb, hvis du tager fordelinger fra en pensionsplan eller IRA.
Sådan gør du krav på sparernes kredit
Fil IRS-formular 8880, “Kredit for kvalificerede pensionsopsparingsbidrag,” for at drage fordel af spareren ” s kredit. Du skal bruge formular 1040 selvangivelse eller formular 1040NR. 1040 erstatter formularer 1040-EZ og 1040-A med virkning fra 2018 – disse skatteformularer er ikke længere tilgængelige.
Artikelkilder
-
IRS. “Kredit til pensionsopsparingsbidrag (Saver”). “Adgang til 11. november 2020.
-
IRS.” Indkomstintervaller til bestemmelse af IRA-ændringsberettigelse for 2021. “Adgang til nov. . 11, 2020.
-
IRS. “2021 Begrænsninger justeret som angivet i afsnit 415 (d) osv.,” Sider 3-4. Adgang til 11. november 2020.
- Del
- Tweet
- Del