Et af de mest almindelige spørgsmål blandt overopnåelige pensionsbesparere er, om de kan have og bidrage til både en 401 (k) og en Roth IRA hvert år. Den gode nyhed: At have enten en 401 (k) eller Roth IRA i sig selv udelukker ikke dig fra at have den anden konto.
Snarere er din berettigelse til begge af disse pensionskonti er dikteret af deltagelsesgrænser og begrænsninger, der pålægges dem. Mange mennesker er dog i stand til at deltage i begge dele.
401 (k) Støtteberettigelse
En 401 (k) plan er en kvalificeret pensionsplan, der er oprettet af en arbejdsgiver, der lader medarbejdere, der er berettigede til planen, bidrage med en procentdel af deres lønninger til en individuel konto, der er oprettet under planen. Med en traditionel 401 (k) yder du bidrag før skat (fra dollars, du ikke har betalt skat for) gennem fradrag fra din lønseddel.
Generelt enhver medarbejder der er mindst 21 år og har et års tjeneste, kan bidrage til en 401 (k). I modsætning til nogle andre pensionsplaner er der ingen indkomstgrænse for 401 (k) plandeltagelse. Derfor kan du lave $ 500.000 og stadig være berettiget til at bidrage til din 401 (k) plan.
401 (k) Bidragsgrænser
Der er dog grænser for det beløb, du kan bidrage hvert år. Det maksimale tilladte bidragsbeløb hvert år påvirkes af din alder og varierer fra år til år baseret på enhver stigning i leveomkostningsindekset (hvilket afspejler inflationen).
I 2021, som i 2020, er $ 19.500 det maksimale, du kan bidrage til din 401 (k) plan i bidrag før skat og udpegede Roth 401 (k) bidrag, hvis du er under alderen på 50. Du kan bidrage med op til $ 26.000 med det $ 6.500 indhentningsbidrag, der er tilladt, hvis du er 50 år eller derover.
Denne bidragsgrænse betyder ikke noget for de bidrag, din arbejdsgiver måtte yde på dine vegne , såsom matchende bidrag. Den samlede årlige bidragsgrænse inklusive medarbejder- og arbejdsgiverbidrag til planer, der opretholdes af en enkelt arbejdsgiver, er $ 58.000 ($ 64.500 inklusive indhentningsbidrag) i 2021, op fra $ 57.000 i 2020 ($ 63.500, hvis 50 år eller derover).
Udpegede Roth 401 (k) bidrag adskiller sig fra Roth IRA-bidrag. Du leverer udpegede Roth-bidrag til en separat Roth-konto i din 401 (k) -plan, og de tæller med i 401 (k) -bidragsgrænsen.
Roth IRA-berettigelse
Roth IRA-planer er pensionsplaner, som du bidrager til med dollars efter skat fra din kompensation. Disse planer er tilgængelige privat, ikke gennem arbejdsgivere, så du er nødt til selv at åbne en konto hos en bank- eller finansinstitution.
I modsætning til en 401 (k), din berettigelse til at bidrage og dine bidragsgrænser bestemmes først af indtjeningsstatus og derefter af din justerede bruttoindkomst og din alder. Det grundlæggende kvalifikationskrav for at have en Roth IRA er, at du eller din ægtefælle skal have skattepligtig kompensation. Dette betyder simpelthen, at du skal have fået løn eller har en eller anden form for indkomst fra beskæftigelse.
Begrænsningsgrænser for Roth IRA
For at bidrage til en Roth IRA kan din ændrede justerede bruttoindkomst ikke overstige visse niveauer, der er afhængige af din skatteopgavestatus. Hvis du tjener mindre end $ 125.000 som en enkelt filer eller mindre end $ 198.000 som et par, der arkiverer sammen, er du berettiget til den fulde bidragsgrænse i 2021. Du kan bidrage med op til $ 6.000 i 2021, hvis du er under 50 eller $ 7.000 hvis du er fyldt 50 år, forudsat at du har tjent mindst så meget indkomst. Enkeltpersoner, der opfylder disse indkomstkriterier, kan lovligt have og bidrage til både en 401 (k) og en Roth IRA.
I 2021 kvalificerer enkeltpersoner sig kun til et reduceret bidrag til en Roth IRA på $ 125.000, og muligheden for at bidrage til en Roth IRA ender på $ 140.000. Ægtepar, der arkiverer i fællesskab, kan yde et reduceret bidrag til $ 198.000, og evnen til at få en Roth IRA forsvinder, når et par indkomst når $ 208.000. Personer, der tjener mere end udfasningsgrænserne, kan ikke have begge en 401 (k) og en Roth IRA – kun en 401 (k).
Det beløb, du bidrager til en Roth IRA, kan ikke overstige den skattepligtige kompensation du modtager for året.
Fordele ved at have en 401 (k) og en Roth IRA
Hvis du kvalificerer dig til begge disse konti er det fornuftigt at bidrage til begge, hvis du har råd til det og ønsker at yde samlede årlige bidrag, der overstiger de enkelte 401 (k) og Roth IRA-bidragsgrænser. Begge konti tilbyder unikke økonomiske incitamenter, som når de kombineres, giver dig mest af din pensionsopsparing.
Da 401 (k) planer er skatteudskudte konti, som du betaler til med dollars før skat, kan du trække bidraget fra din skattepligtige indkomst og faktisk sænke din skattepligt i øjeblikket. Både bidraget og indtjeningen (vækst) på disse bidrag er dog underlagt skat ved tilbagetrækning. Hvis du desuden trækker dig ud før 59,5 år, vil tilbagetrækningen være genstand for en tidlig tilbagetrækningsbøde på 10% af tilbagetrækningen.
I modsætning hertil med Roth IRAer behøver du ikke betale nogen skat på hverken bidragene eller indtjeningen ved tilbagetrækning, så længe du har haft en konto åben for fem år, og vent til du er 59,5 år for at få indtjeningen ud. Dine oprindelige Roth IRA-bidrag (men ikke indtjeningen) kan også trækkes skattefrit når som helst, før du går på pension.
Det gør Roth IRA til en måde at spare på andre mål, såsom at købe et hus eller betale for en forskerskole eller et barns universitetsuddannelse. Nogle mennesker bruger endda Roth IRAer som nødopsparingskonti.
En anden vigtig fordel er, at med en Roth IRA er der ingen fordeling nødvendig før efter ejerens død; 401 ( k) investorer skal begynde at tage distributioner fra disse konti, der begynder i en alder af 70,5. Hvis du fylder 70,5 den 1. januar 2020 eller senere, behøver du ikke begynde at tage RMD indtil 72 år.
Hvis du har en 401 (k) og en Roth IRA, skal du investere mindst det mindste beløb i din 401 (k), der er nødvendig for at kvalificere dig til din arbejdsgivers matchende program, hvis en tilbydes.
Alternativ til en 401 (k) og en Roth IRA
Hvis din indkomst er for høj til en Roth IRA, og så du ikke kan have en 401 (k) og en Roth IRA, overvej at investere i en traditionel IRA for at supplere dine 401 (k) bidrag.
Selvom du skal stadig have skattepligtig kompensation for at være berettiget til en traditionel IRA, der er ingen indkomstgrænse for deltagelse, så du kan have en 401 (k) og en traditionel IRA selv som højtlønnende. Desuden fungerer disse konti som 401 (k) konti, idet dit bidrag enten er helt eller delvist fradragsberettiget i øjeblikket; du betaler skat af bidragene og indtjeningen ved tilbagetrækning.
I 2021 kvalificerer du dig til et fuldt fradrag op til din IRA-bidragsgrænse, hvis du ikke også deltager i en 401 (k) eller en anden pensionsplan på arbejdspladsen, eller hvis du har en 401 (k), men din ændrede AGI er mindre end $ 66.000 som en enkelt arkiver eller $ 105.000 eller mindre som et ægtepar, der arkiverer sammen, hvor ægtefællen bidrager til IRA har også en arbejdsrelateret 401 (k).
Du er berettiget til et reduceret fradrag, hvis din indkomst er $ 66.000 eller derover eller $ 105.000 eller derover for en enlig eller et par med en ægtefælle tilmeldt henholdsvis en 401 (k) på arbejdspladsen.
Du kvalificerer dig ikke til noget fradrag, hvis du tjener $ 76.000 eller mere som en enkelt filer eller $ 125.000 eller mere som en par med en ægtefælle, der er tilmeldt en 401 (k) på arbejdspladsen.
Bundlinjen
Folk, der tjener gennemsnitlige indkomster, vil generelt opleve, at de kan have og bidrage til både en 401 (k) og en Roth IRA. Så længe du opfylder de separate kriterier for både en 401 (k) og en Roth IRA, kan du bidrage til begge konti.
Der findes ingen begrænsning, hvorved din deltagelse i en af de to pensionsplaner forhindrer dig i at spare i den anden. Selvom du ikke kan have en 401 (k) og en Roth IRA på grund af din indkomst, kan du bruge en traditionel IRA med din 401 (k). Så fortsæt – maksimer disse pensionsopsparinger.