En sundhedsopsparingskonto (HSA) og en fleksibel udgiftskonto (eller FSA, også kaldet en fleksibel udgiftskonto arrangement af IRS) er begge skattefordelte konti, der giver dig mulighed for at spare specifikt til medicinske omkostninger. Bortset fra det er der flere vigtige forskelle mellem HSAer og FSAer.
Hvad er HSAer og FSAer?
Både HSAer og FSAer giver personer med sundhedsforsikring mulighed for at afsætte penge til sundhedsomkostninger, der kaldes “kvalificerede lægeudgifter”, inklusive fradragsberettigelser, kopiering og møntsikring og månedlige receptomkostninger. I de fleste tilfælde modtager du et betalingskort til din konto og kan bruge den til at betale for kvalificerede udgifter. Begge typer konti har også skattefordele, selvom disse fordele ikke er de samme.
“LYT: SmartMoney Podcast:” Mine receptomkostninger ødelægger min Budget. Hvad kan jeg gøre? “
HSAer
Sundhedssparekonti er ikke typiske opsparingskonti, og de er kun tilgængelige for personer, der har en højt fradragsberettiget sundhedsplan, eller HDHP. Hvert år bestemmer regeringen det mindste fradragsberettigede beløb, en plan kan have for at kvalificere sig som en HDHP, såvel som det maksimale beløb, som en person kan bidrage til en HSA. G her for at se disse tal for indeværende år.
Hvis din arbejdsgiver tilbyder en HSA, finansierer du den før skat fra din lønseddel. Hvis ikke, er HSA-bidrag fradragsberettigede.
Hvis du overvejer at åbne en HSA med en privat forsikringsplan, kan du trække årets bidrag fra din skat, når du arkiverer. Hvis din arbejdsgiver tilbyder en HSA, vil du sandsynligvis finansiere den før skat fra din lønseddel. HSA-midler kan også investeres, så hvis din HSA-depot tillader det, og du ikke bruger meget, kan saldoen vokse skattefrit.
For at kvalificere dig til en HSA skal en HDHP være dit eneste helbred forsikringsplan, skal du ikke være berettiget til Medicare, og du kan ikke hævdes som afhængig af andres selvangivelse. Ikke alle planer med høje fradragsberettigede kvalificerer sig til HSAer, så det er vigtigt at kontakte forsikringsselskabet, før du køber, at planen er “HSA-berettiget.”
“MERE: Hvad er en HSA?
Når du hæver penge til kvalificerede lægeudgifter, betaler du ikke skat af pengene. Hvis du bruger pengene til andre udgifter, skal du betale en bødeskat. Når du først tilmelder dig Medicare, bidrager du muligvis ikke længere til HSA, men kan trække det tilbage til andre udgifter uden bøderafgift.
FSAer
Fleksible udgiftskonti kommer kun som en del af en ydelsespakke fra en arbejdsgiver – du kan ikke få en på egen hånd – men de medicinske udgifter, du kan bruge dem til, er de samme som HSAer. Reglen for pengene er “brug eller tab”, hvilket betyder at du mister ethvert beløb, du ikke har brugt i slutningen af året, medmindre din arbejdsgiver har valgt en overførselsmulighed. Selv i så fald det beløb, du kunne rulle ind i næste planår er begrænset af IRS til $ 500.
FSAer er kun tilgængelige som en fordel fra en arbejdsgiver – du kan ikke få en på egen hånd.
Pengene i en FSA kommer ud af din lønseddel inden skat i regelmæssige intervaller, men disse konti er generelt “forudfinansieret.” Med andre ord, selvom du ikke har betalt endnu, er det fulde bidragsbeløb, du valgte under åben tilmelding, tilgængeligt i begyndelsen af året. Men hvis du forlader din virksomhed i midten af året, bliver du sandsynligvis nødt til at tilbagebetale brugte midler, der endnu ikke er dækket af dine fradrag for lønsedlen.
Generelt vælger du at tilmelde dig for en HSA eller FSA er et godt økonomisk skridt. At vide, hvilken der skal vælges, og hvordan man får mest muligt ud af det, vil tage lidt uddannelse.
Vigtige forskelle mellem HSAer og FSAer
| Sundhedssparekonto (HSA) | Fleksibel udgiftskonto (FSA) | |
|---|---|---|
| Kvalifikationskrav | Kvalifikationskrav inkluderer at have højt fradragsberettiget sundhedsplan (HDHP). | Arbejdsgiveren skal tilbyde denne fordel. |
| Bidragsgrænse | Højere bidragsgrænser, herunder mulighed for at fordoble bidrag til familier. | Lavere bidraggrænser; ingen mulighed for at fordoble. |
| Ændring af bidragsbeløb | Du kan ændre, hvor meget du bidrager til kontoen på et hvilket som helst tidspunkt i løbet af året. | Bidragsbeløb kan kun justeres ved åben tilmelding eller med en ændring i beskæftigelses- eller familiestatus. |
| Overførsel | Ubrugte saldi rulles over i næste år. | Du mister enhver ubrugt saldo, medmindre din arbejdsgiver tillader en rollover, begrænset til $ 500. |
| Forbindelse til arbejdsgiver | Din HSA kan følge dig, når du skifter beskæftigelse, og du behøver ikke være ansat til at bidrage, så længe du har en HDHP. | I de fleste tilfælde mister du din FSA med et jobskifte. En undtagelse: hvis du er berettiget til FSA-fortsættelse gennem COBRA. |
| Effekt på skat | Bidrag er fradragsberettigede, men kan også tages ud af din lønforbeskatning. Vækst og distribution er skattefri. | Bidrag er før skat, og distributioner er ubeskattede. |
Du kan sandsynligvis ikke have både en HSA og en FSA
Hvis du kvalificerer dig til en HSA, kan du ikke vælge at oprette begge en HSA og en FSA, medmindre FSA er en “begrænset formål” FSA. Din arbejdsgivers HR-repræsentant vil være i stand til at fortælle dig, om dette er tilfældet.
En FSA med begrænset formål fungerer som en almindelig FSA, men kan kun bruges til synspleje og tandudgifter. Hvis du forventer at have høje medicinske omkostninger i løbet af året eller ønsker at maksimere bidrag til din HSA, mens du minimerer dine tilbagetrækninger, kan det være en begrænset anvendelse af FSA til forventet syn og tandudgifter smart valg.
Skal du vælge en HSA eller en FSA?
Begge konti har fordele, der kan gøre det lettere at administrere dine medicinske udgifter uden lomme i løbet af året.
Selvom HDHPer er nogle af de de billigste planer til rådighed, kompromiset er meget høje omkostninger uden lomme.
Generelt vil sundere og yngre mennesker med få recept eller medicinske tilstande sandsynligvis klare sig bedre med en HSA og HDHP. Det skyldes, at selvom HDHPer er nogle af de billigste sundhedsplaner, der er tilgængelige, er kompromisen meget høje uden for lommen – ofte mere end $ 16.000 for en familie om året. Det er langt mere, end du har lov til at bidrage til en HSA. Så hvis du havde høje medicinske omkostninger, ville du stadig have et betydeligt beløb at betale ud af lommen, selvom du bidrog med det maksimale til din HSA.
Andre sundhedsplaner koster mere pr. Måned, men dækker mere omkostninger på forhånd. Af den grund kan folk med høje medicinske omkostninger ofte finde besparelser med en mere generøs plan end en HDHP, hvilket diskvalificerer HSA som en mulighed.
Og mens FSAer tilbyder mindre fleksibilitet end HSAer, vil en FSA stadig hjælpe du sparer penge og kan parres med en hvilken som helst plan – hvis din arbejdsgiver tilbyder det.
En god tommelfingerregel, når du begynder at tænke på, hvor meget du skal bidrage: Start med nok til at dække din fradragsberettigede, forventede medicin omkostninger og forventede lægebesøg.