Zahájení IRA pro vaše dítě: Výhody

Mladí lidé si často otevírají individuální důchodové účty (IRA), když začnou dostávat výplaty od svého prvního zaměstnání. Ale ve skutečnosti IRA dělají vynikající záchranná vozidla pro lidi ještě mladšího věku. Vzhledem k tomu, že mají něžná léta a desetiletí, která před sebou mají, jsou děti připraveny plně využít čas a sílu sloučení v rámci tohoto typu daňově zvýhodněného spořitelního nástroje.

Vaše dítě, bez ohledu na věk, může přispívat do IRA, pokud dosáhlo příjmu, který IRS definuje jako „veškerý zdanitelný příjem a mzdy, které získáte z práce… pro někoho, kdo vám platí nebo v podniku, který vlastníte.“

Níže se podíváme na dva typy IRA pro děti, výhody, které tyto daňově zvýhodněné investiční nástroje nabízejí, a jak otevřít a přispět k IRA pro děti.

Typy IRA pro děti

Pro děti jsou vhodné dva různé typy IRA: tradiční a Roth. Primárním rozdílem mezi tradičními a Rothovými IRA je, když platíte daně z peněz, kterými přispíváte do plánu. S tradiční IRA, platíte daně, když si peníze vyberete během odchodu do důchodu (podle vaší tehdy platné daňové sazby). finanční prostředky, jak vaše příspěvky, tak veškeré výdělky, které se nahromadily, jsou v tradiční IRA považovány za před zdaněním.

U Roth IRA platíte daně, když vložíte peníze na účet, takže finanční prostředky – příspěvky a jejich výdělky – jsou považovány za peníze po zdanění.

Peníze rostou bez daně, i když jsou buď tradiční nebo Roth IRA. Ale výhodou Roth je, že když dítě si peníze vybere o mnoho desetiletí později, nebudou z nich muset platit daň z příjmu. A co víc, v penězích nejsou požadována minimální rozdělení (RMD). Tato pravidla se samozřejmě mohou v příštích 40 letech změnit, ale právě tam jsou nyní.

I když své dítě prohlásíte za vyživované, může být požádáno, aby podalo vlastní daňové přiznání, pokud jeho hrubý příjem přesáhne určitou částku stanovenou IRS. Pokud vaše dítě vydělává méně než v této částce je pravděpodobné, že budou v kategorii 0% daně z příjmu, a pravděpodobně nebudou mít prospěch z přímého odpočtu daně spojeného s tradičními IRA.

Výhody Roth IRA pro děti

Protože mnoho dětí nevydělává dostatek peněz na to, aby mohly těžit z přímého odpočtu daně spojeného s tradičními IRA, má smysl ve většině případů zaměřit se na Roth IRA. Obecně platí, že Roth IRA je IRA volbou pro nezletilé, kteří mají nyní omezený příjem – jak se doporučuje pro ty, kteří v budoucnu pravděpodobně budou mít vyšší daňový pás.

„Pokud si dítě ponechá do 59,5 roku (podle dnešních pravidel), bude jakýkoli výběr bez daně. V důchodu by bylo pravděpodobně v mnohem vyšší třídě, takže by si ve skutečnosti ponechalo více jeho nebo její peníze, „říká Allan Katz, prezident společnosti Comprehensive Wealth Management Group, LLC, Staten Island, NY.

I když dítě chtělo tyto prostředky použít dříve by to bylo výhodné: účet Roth IRA je šitý na míru pro lidi, jejichž daňová skupina bude pravděpodobně vyšší, když budou potřebovat peníze vydělat, na rozdíl od jejich vložení.

Jak otevřít IRA pro dítě

Ačkoli můžete vidět, že makléři troubili na „A Roth IRA pro děti“ (jak to dělá Fidelity Investments) nebo něco takového, tam “ ve způsobu, jakým dětská IRA pracuje, není nic zvláštního alespoň pokud jde o IRS. Počáteční částka k investování může být nižší než obvyklé minimum zprostředkování. Jinak hlavní rozdíl mezi těmito IRA a běžnými účty spočívá v tom, že se jedná o účty úschovy nebo opatrovníka.

Podle zákona banky, makléři a investiční společnosti vyžadují účty úschovy nebo opatrovníka, pokud vaše dítě je nezletilá (do 18 let ve většině států; do 19 a 21 let v jiných). Jako správce uschováváte vy (dospělí) aktiva v IRA a děláte veškerá investiční rozhodnutí, dokud vaše dítě nedosáhne většinového věku, a poté je jim předáno.

IRA je otevřena na jméno vašeho dítěte a při otevření účtu budete muset uvést jeho číslo sociálního zabezpečení.

Pamatujte, že ne všechny finanční instituce provádějí IRA ve vazbě. Mezi společnosti, které v současné době otevírají účty pro nezletilé, patří:

• Charles Schwab
• E * Trade
• Fidelity
• TD Ameritrade

Investopedia vytvořila seznam nejlepších makléřů pro IRA, kde můžete porovnat nejlepší makléři vedle sebe.

Jak financovat IRA dítěte

Děti v jakémkoli věku mohou do IRA přispívat, pokud jste získali příjem z práce, ať už od zaměstnavatele (jako je papírová cesta nebo plavčík), nebo z malého vlastního podnikání.

Pro rok 2021 maximum vašeho dítěte může přispět k IRA (ať už tradiční nebo Roth) je nižší částka 6 000 $ nebo jejich zdanitelný příjem za rok. Například pokud váš syn letos vydělá 3 000 $, mohl by IRA přispět až 3 000 $; pokud váš dcera vydělá 10 000 $, mohla přispět pouze 6 000 $, což je maximální příspěvek. Pokud vaše dítě nemá žádné výdělky, nemůže přispívat vůbec.

Je třeba mít na paměti, že vaše dítě muselo mít příjem v průběhu roku, za který je příspěvek poskytován. Peníze z příspěvku nebo příjmu z investování se nepočítají jako vydělaný příjem, a proto je nelze použít na příspěvky.

V ideálním případě vaše dítě dostane W-2 nebo formulář 1099 za práci provedeno. Samozřejmě se to obvykle nestane s podnikatelským úsilím, jako je hlídání dětí, práce na dvoře, procházky se psem a jiné běžné práce pro mladistvé. Proto je dobré vést potvrzení nebo záznamy. Měly by obsahovat následující:

• Typ práce
• Kdy byla práce provedena
• Pro koho byla práce provedena
• Jak kolik bylo vašemu dítěti vyplaceno

Peníze nemohou představovat příspěvek (i když za ně dítě dělá domácí práce) ani hotovostní dárek přímo dítěti Přestože příspěvky nejsou povoleny, můžete být schopni platit dítěti za práci kolem domu, za předpokladu, že je to legitimní a platba odpovídá tržnímu kurzu. (Za noc hlídání dětí nemůžete zaplatit 1 000 $. , například.)

Pomáhá, když dítě dělá podobnou práci pro cizince – nekosí například jen rodinný trávník, ale trávníky ostatních v Nebo, pokud máte vlastní podnikání, můžete dát svému dítěti práci a ge-vhodné úkoly za rozumnou mzdu.

Mohou ostatní přispět k Roth IRA dítěte?

Ano. Přímé příspěvky na dětskou Roth IRA mohou být dárky od vás nebo od někoho jiného. A jsou to skutečně dárky, které se neustále rozdávají. Vzhledem k tomu, že Roth IRA lze investovat do téměř jakéhokoli druhu aktiv, je pravděpodobné, že budou fungovat mnohem lépe než starý dobrý spořicí dluhopis nebo bankovní účet.

Mnoho rodičů se rozhodne „Výdělky jejich dětí a přispívají sami IRA. Například pokud vaše dcera vydělá 3 000 USD na letní práci, můžete jí nechat utratit peníze, jak si přeje, a přispět IRA 3 000 USD svými vlastními penězi. Můžete také nabídnout přispějte procentem z toho, co vaše dítě vydělá, například 50%. (Vaše dítě vydělá 3 000 $ a vy přispějete 1 500 $.)

Ať se rozhodnete pro jakýkoli přístup, IRS je jedno, kdo přispěje, pokud nepřesáhne výdělek vašeho dítěte za rok. Pokud Joe Jr. vydělal 2 000 $ z jeho limonádového stánku jednoho léta je jen 2 000 $, nebo může investovat do IRA. Vzhledem k tomu, že příspěvek je poskytován na IRA vašeho dítěte, vaše dítě – ne vy – obdrží jakýkoli odpočet daně.

Výhody IRA pro děti

Spolu s zjevné motivace – budování hnízdního vejce – IRA nabízejí dětem další výhody, a to jak v současnosti, tak v budoucnosti.

Finanční gramotnost

Otevření IRA pro vaše dítě jim poskytuje nejen náskok při spoření na důchod, ale také cenné finanční lekce. I malá IRA může poskytnout úvod do investování a platformu pro výuku vašeho dítěte o penězích a vztahu mezi výdělkem, spořením a výdaji. Může je také naučit lekci skládání, která funguje nejlépe, pokud má nejdelší čas na práci.

Například jediný příspěvek IRA ve výši 1 000 USD ve věku 10 například může za 50 let růst na 11 467 USD, za předpokladu konzervativní průměrné roční míry růstu 5%. Přispějte 50 USD každý měsíc a účet by mohl růst na 137 076 USD (s počátečním příspěvkem 1 000 USD a stejnou hypotetickou rychlostí růstu 5%).Nebo můžete příspěvek zdvojnásobit každý měsíc na 100 $ a účet by mohl dosáhnout 262 685 $.

Tangible Uses

Další výhodou IRA je, že vaše dítě může být schopni čerpat z nich další důležité výdaje – zvláště pokud se jedná o Roths, které umožňují výběr příspěvků, pokud je účet alespoň pět let starý. Pravidelné IRA jsou tvrdší, ale za zvláštních okolností umožňují výběry bez pokut. Mezi tyto potřeby patří:

• Výdaje na vzdělání: Majitel účtu může vybrat peníze na vysokou školu, ale bude platit daně ze zisku. Neexistuje však žádný 10% pokuta za předčasný výběr, pokud jsou peníze použity na výdaje na kvalifikované vzdělávání (školné, poplatky, knihy, zásoby, vybavení a většina poplatků za ubytování a stravu).
• Nákup domu : Majitel účtu může vybrat prostředky na koupi domu před dosažením 59½. Peníze musí být použity jako záloha nebo k uzavření nákladů. Výběr je omezen na 10 000 $. Předčasné výběry pro nákup domů jsou bez pokut a daní.
• Pro případ nouze: Majitel Roth IRA může v případě nouze vybrat peníze. Výběr však bude podléhat dani ze zisku plus 10% poplatku za předčasný výběr.

„Navrhujeme však ponechat tyto prostředky beze změny, pokud je to vůbec možné, místo abychom je odstranili pro první domácí nákup, “říká Elyse Foster, CFP®, ředitelka společnosti Harbour Wealth Management v Boulderu a Denveru v Coloradu.

Sečteno a podtrženo

Mladí lidé mají při investování obrovskou výhodu – zejména čas. „V jejich mladém věku se sloučení díky dlouhodobému horizontu dostává na vysokou rychlost,“ říká Dan Stewart, CFA®, prezident a CIO, Revere Asset Management Inc., v Dallasu v Texasu.

Stewart má sklon upřednostňovat Roth IRA, protože „obvykle budou v pásmu nízké nebo dokonce nulové daně.“ I relativně malé příspěvky IRA mohou v průběhu času významně růst, poznamenává. Pokud například dáte jednorázový příspěvek ve výši 6 000 $ na dětskou Roth IRA, když má 15 let, může to v době, kdy dosáhnou 65 let, vzrůst na více než 176 000 $ bez daně, za předpokladu 7% ročního výnosu. Pokud by na první příspěvek počkali do 35 let, museli by investovat 23 000 dolarů, aby dosáhli stejné částky.

Kromě studené tvrdé hotovosti rostoucí v IRA Vaše dítě bude mít další výhodu v rozvoji zdravých finančních návyků: Mnoho finančních odborníků a pedagogů věří, že čím dříve se děti začnou učit o penězích, tím větší budou jejich šance na finanční stabilitu v budoucnu.

Může to být těžký prodej dětem ve srovnání s utrácením peněz, které „vydělaly (nebo jejich uložením na vysokou školu, něco, co se stane mnohem dříve než odchod do důchodu) – ale IRA, která je otevřena dříve, může hodně hláskovat finanční bezpečnosti později.