Jednou z nejčastějších otázek mezi nadstandardními spořiteli důchodu je, zda mohou každý rok mít 401 (k) a Roth IRA a přispívat na ně. Dobrá zpráva: Mít buď 401 (k), nebo Roth IRA samo o sobě vám nevylučuje, abyste měli druhý účet.
Spíše vaše způsobilost pro oba těchto důchodových účtů je dáno limity účasti a omezeními, která jsou na ně uložena. Mnoho lidí se však může účastnit obou.
Způsobilost 401 (k)
Plán 401 (k) je kvalifikovaný plán odchodu do důchodu zaměstnavatel, který umožňuje zaměstnancům, kteří mají nárok na program, přispívat procentem ze své mzdy na individuální účet zřízený podle plánu. U tradičních 401 (k) přispíváte před zdaněním (z dolarů, z nichž jste daň nezaplatili) prostřednictvím srážek z výplaty.
Obecně platí, že každý zaměstnanec kterému je nejméně 21 let a má jeden rok služby, může přispět na částku 401 (k). Na rozdíl od některých jiných penzijních plánů neexistuje žádná hranice příjmu pro účast na plánu 401 (k). 500 000 $ a stále máte nárok přispívat do svého plánu 401 (k).
Limity příspěvku 401 (k)
Existují však limity částka, kterou můžete přispět každý rok. Maximální výše příspěvku povolená každý rok je ovlivněna vaším věkem a meziročně se mění v závislosti na jakémkoli zvýšení indexu životních nákladů (který odráží míru inflace).
V roce 2021, stejně jako v roce 2020, je maximální částka ve výši 19 500 $, kterou můžete přispět do svého plánu 401 (k) v příspěvcích před zdaněním a určených příspěvcích Roth 401 (k), pokud jste mladší 50. Můžete přispět až 26 000 USD s příspěvkem na doplacení 6 500 $, který je povolen, pokud máte 50 a více let.
Tento limit příspěvku nezohledňuje žádné příspěvky, které za vás může zaměstnavatel poskytnout. , například odpovídající příspěvky. Celkový roční limit příspěvků včetně příspěvků zaměstnanců a zaměstnavatelů na plány udržované jediným zaměstnavatelem je 58 000 $ (64 500 $ včetně příspěvků na doplatek) v roce 2021, což je nárůst z 57 000 $ v roce 2020 (63 500 $, pokud je 50 a více let).
Určené příspěvky Roth 401 (k) se liší od příspěvků Roth IRA. Provedete určené příspěvky Roth do samostatného účtu Roth vašeho plánu 401 (k) a započítají se do limitu příspěvku 401 (k).
Roth Způsobilost IRA
Plány Roth IRA jsou penzijní plány, do kterých přispíváte dolary po zdanění ze své kompenzace. Tyto plány jsou k dispozici soukromě, nikoli prostřednictvím zaměstnavatelů, takže si musíte otevřít účet u své vlastní banky nebo finanční instituce.
Na rozdíl od 401 (k) váš způsobilost přispívat a vaše limity příspěvků jsou určeny nejprve podle stavu výdělku a poté podle vašeho upraveného hrubého příjmu a vašeho věku. Základním požadavkem na způsobilost mít Roth IRA je, že vy nebo váš manžel musíte mít zdanitelnou náhradu. To jednoduše znamená, že vám musí být vyplácena mzda nebo mít nějaký druh příjmu ze zaměstnání.
Limity příspěvku Roth IRA
Chcete-li přispět k Roth IRA, váš upravený upravený hrubý příjem nesmí překročit určité úrovně, které závisí na vašem stavu registrace daní. Pokud vyděláte méně než 125 000 $ jako jediný filer nebo méně než 198 000 $ jako dvojice společně, máte nárok na plný limit příspěvků v roce 2021. Pokud jste mladší 50 let, můžete v roce 2021 přispět až 6 000 $ nebo 7 000 $ pokud je vám 50 a více let, za předpokladu, že jste vydělali alespoň tento příjem. Jednotlivci, kteří splňují tato kritéria pro příjem, mohou legálně mít a přispívat jak na 401 (k), tak na Roth IRA.
V roce 2021 mají jednotlivci nárok pouze na snížený příspěvek do Roth IRA na 125 000 $ a možnost přispět do Roth IRA končí na 140 000 $. Manželské páry, které podávají společné přihlášky, mohou přispět sníženým příspěvkem ve výši 198 000 USD a schopnost mít Roth IRA zmizí, jakmile příjem páru dosáhne 208 000 USD. Jednotlivci, kteří vydělávají více než limity pro postupné vyřazování, nemohou mít 401 (k) a Roth IRA – pouze 401 (k).
Částka, kterou přispějete do Roth IRA, nemůže překročit zdanitelnou kompenzaci dostanete za rok.
Pros o 401 (k) a Roth IRA
Pokud máte nárok na oba těchto účtů, má smysl přispívat do obou, pokud si to můžete dovolit a chcete přispět celkovým ročním příspěvkem, který překračuje individuální limity příspěvků 401 (k) a Roth IRA. Oba účty nabízejí jedinečné finanční pobídky, které vám v kombinaci umožňují maximum z vašich důchodových úspor.
Jelikož plány 401 (k) jsou účty s odloženou daní, které platíte dolary před zdaněním, můžete si příspěvek odečíst od zdanitelného příjmu a ve vaše daňová povinnost v současnosti. Jak příspěvek, tak výdělek (růst) těchto příspěvků však při výběru podléhá dani. Navíc, pokud vyberete před dosažením věku 59,5 let, bude výběr podléhat pokutě za předčasný výběr ve výši 10% z výběru.
Naproti tomu u Roth IRAs nemusíte platit žádné daně ani z příspěvků, ani ze zisku při výběru, pokud jste měli otevřený účet pět let a vyčkejte až do věku 59,5 roku, než si výdělky odeberete. Vaše původní příspěvky Roth IRA (ale nikoli výdělky) mohou být také bez daně vybrány kdykoli, než dosáhnete důchodu.
Díky tomu je Roth IRA způsob, jak ušetřit na jiných cílech, jako je koupě domu nebo platba za postgraduální studium nebo vysokoškolské vzdělání dítěte. Někteří lidé dokonce používají Roth IRA jako nouzové spořicí účty.
Další důležitou výhodou je, že u Roth IRA nejsou vyžadovány žádné distribuce až do smrti vlastníka; 401 ( k) investoři musí začít přijímat distribuce z těchto účtů od 70,5 roku. Pokud 70,5 zapnete nebo později 1. ledna 2020, nemusíte začít přijímat RMD do 72 let.
Pokud máte 401 (k) a Roth IRA, investujte do své 401 (k) alespoň minimální částku potřebnou pro získání kvalifikace na odpovídající program vašeho zaměstnavatele, pokud je nabídnuta.
Alternativa k 401 (k) a Roth IRA
Pokud je váš příjem příliš vysoký na Roth IRA, takže nemůžete mít 401 (k) a Roth IRA, zvažte investici do tradiční IRA jako doplněk svých příspěvků 401 (k).
Ačkoli stále musíte mít zdanitelnou kompenzaci, abyste měli nárok na tradiční IRA, neexistuje žádná hranice příjmu pro účast, takže byste mohli mít 401 (k) a tradiční IRA i jako vysoce vydělávající. Kromě toho tyto účty fungují jako účty 401 (k) v tom, že váš příspěvek je v současnosti plně nebo částečně odečitatelný; platíte daně z příspěvků a výdělků při výběru.
V roce 2021 máte nárok na plný odpočet až do limitu příspěvku IRA, pokud se také neúčastníte 401 (k) nebo jiný důchodový plán v práci, nebo pokud máte 401 (k), ale váš upravený AGI je nižší než 66 000 $ jako jediný filer nebo 105 000 $ nebo méně jako manželský pár, který podává společně, kde manžel přispívá do IRA má také 401 (k) související s prací.
Máte nárok na snížený odpočet, pokud je váš příjem 66 000 $ nebo vyšší nebo 105 000 $ nebo vyšší pro jednotlivce nebo pár s manželem zapsáno do 401 (k) v práci, v uvedeném pořadí.
Nemáte nárok na žádný odpočet, pokud vyděláte 76 000 nebo více $ jako jediný filer nebo 125 000 nebo více $ jako pár s manželem zapsaným do 401 (k) v práci.
Sečteno a podtrženo
Lidé, kteří vydělávají průměrné příjmy, obecně zjistí, že může mít a přispívat jak 401 (k), tak i Roth IRA. Pokud splňujete samostatná kritéria způsobilosti jak pro 401 (k), tak pro Roth IRA, můžete přispívat do obou účtů.
Neexistuje žádné omezení, podle kterého by vaše účast na jednom ze dvou penzijních plánů vám brání v spoření v tom druhém. I když kvůli svému příjmu nemůžete mít 401 (k) a Roth IRA, můžete s vaší 401 (k) použít tradiční IRA. Takže jděte do toho – maximalizujte tyto úspory na důchod.