Mnoho baby boomů a důchodců raději investuje do spořicích dluhopisů, protože jsou „bezpečné, praktické investice, ale dluhopisy nezískají úrok navždy. Nakonec dospívají a Internal Revenue Service (IRS) vyžaduje, abyste zaplatili daň z příjmu z úroků, které si vydělali, když k tomu dojde.
IRS nabízí různé možnosti uplatnění až přijde ten čas, a jeden z nich vám pomůže vyhnout se placení jakékoli daně z úroků.
Základy spořicích dluhopisů
Dluhopisy řady EE jsou nejběžnějším typem dluhopisů vydávaných ministerstvem financí USA. Úroky získávají po dobu 30 let, pokud je budete držet tak dlouho, ale musíte je držet alespoň jeden rok, nebo ztratíte své investice. Dluhopisy EE přicházejí s pevnou úrokovou sazbou pouhých 0,10%, ale od roku 2020 platí variabilní sazbu 1,08%, pokud jste je koupili v období od května 1997 do dubna 2005.
Federální zákon umožňuje daňovým poplatníkům nakupovat každý rok až 10 000 USD za každý typ dluhopisu. To se zvyšuje na 20 000 USD, pokud jste ženatý / vdaná a váš manžel chce také koupit. Dalších 5 000 USD si můžete zakoupit, pokud použijete vrácení daně za nákup papírových dluhopisů I.
Když je úrok z úroků z dluhopisů zdanitelný
Vaše dluhopisy budou každý rok vydělávat určitou částku úroku i při těchto sazbách a IRS chce svůj podíl na těchto penězích. Ale máte na výběr, kdy je vyplatíte dluhopisy EE a já.
Můžete odložit úrok, dokud dluhopis nesplatíte nebo dokud nedojde k jeho splatnosti, podle toho, co nastane dříve, nebo můžete úroky platit ročně. Bohužel si to nemůžete později rozmyslet – jedná se o jednorázovou volbu – a pokud se rozhodnete abyste odložili úrok, musíte zaplatit související daně. To by mohlo mít hodnotu až 30 let najednou za rok, který uplatníte.
Je tu ještě jeden úlovek. Musíte zacházet se všemi dluhopisy EE, které držíte stejným způsobem. U jednoho nelze odložit úrok a u druhého platit ročně.
Úroky z dluhopisů podléhají zdanění pouze federální úrovni. Můžete se vyhnout státním a místním daním z úroků, které vaše dluhopisy vydělávají, což by z nich mohlo udělat atraktivní investiční volbu pro daňové poplatníky, kteří žijí ve státech s vysokými sazbami daně z příjmu.
Vyloučení daně ze vzdělávání
Můžete se vyhnout placení daní z úroků ze spořicích dluhopisů Series EE a Series I, když je vyplatíte, pokud použijete peníze na náklady na kvalifikované vysokoškolské vzdělávání pro sebe, svého manžela, nebo některý z vašich rodinných příslušníků. Tato možnost ale přichází s řadou kvalifikačních pravidel:
- Dluhopisy řady EE a I musely být vydány po roce 1989.
- Vlastník dluhopisy musely být nejméně 24 let první den měsíce v roce, ve kterém byly vydány. Pokud je vlastníte a splňujete tento věkový požadavek, můžete je osvobodit od daně, abyste mohli platit náklady na vzdělání dítěte, i když toto dítě ještě není 24.
- Náklady na vzdělání musíte platit ve stejné výši rok, kdy splácíte dluhopisy, a jsou pokryty pouze určité náklady: školné, poplatky, některé knihy a vybavení, jako je počítač, který může být vyžadován pro určitý kurz. Poplatky za pokoj a stravu a rekreační nebo sportovní poplatky se nekvalifikují.
- K úhradě nákladů na vzdělávání musíte použít veškerý výtěžek ze splacených dluhopisů, jistinu i úroky. Část úroku, která by jinak byla osvobozena od daně, je poměrná, pokud výtěžek dosáhne více, než kolik dlužíte vzdělávací instituci.
- Škola musí být jednou s programem studentské podpory s americkým ministerstvem školství. .
- Pokud jste ženatý / vdaná, musíte podat společné daňové přiznání.
Všechny prostředky z vašich splacených dluhopisů můžete také nasměrovat na spořící účet Coverdell Education Savings, pokud ještě nikdo z vaší rodiny není připraven odejít na vysokou školu.
Požadavky na příjem pro vyloučení daně ze vzdělávání
Ne každý daňový poplatník může využít vyloučení daně ze vzdělávání. Jedno poslední pravidlo zahrnuje váš upravený upravený hrubý příjem (MAGI) za rok, ve kterém dluhopisy použijete k úhradě nákladů na vzdělání.
Pokud vaše hodnota MAGI dosáhne určité hranice, je ze zdanění vyloučena pouze část vašeho úroku z dluhopisu. Vyloučení nelze uplatnit vůbec, pokud vaše MAGI re dosáhne druhé hranice a jakýkoli úrok získaný z dluhopisů se započítává do vašeho MAGI.
Od roku 2020 může jeden daňový poplatník vydělat až 82 350 $ a přesto si nárokovat úplné vyloučení. Limit se zvýší na 123 550 $, pokud se znovu oženíte. Vyloučení se poté začne postupně zastavovat a je zcela odstraněno pro jednotlivé daňové poplatníky s MAGI ve výši 97 350 $, nebo 153 550 $ pro společně podané vdané daňové poplatníky.
Reinvestice s cílem vyhnout se dani
Bylo možné pokračovat v odkládání úroků z dluhopisů, i když vaše dluhopisy Series EE dozrály do roku 2004. Můžete efektivně reinvestovat peníze, splácení dluhopisů a poté výtěžek na nákup dluhopisů řady HH. Poté byste mohli pokračovat v odložení úroku na jistinu. Ministerstvo financí USA již nevydává dluhopisy řady HH, takže tato možnost již není k dispozici.
Vyhněte se dani ze zděděných spořicích dluhopisů
Vy může mít jinou možnost, pokud zdědíte dluhopisy. Exekutor pozůstalosti zemřelého může splácet dluhopisy, platit daně z úroků z pozůstalosti a poté je nechat znovu vydat. To vám umožní vyhnout se placení daně z úroků, které byly získány během života zemřelého.
POZNÁMKA: Zůstatek neposkytuje daňové, investiční ani finanční poradenství. Informace jsou uváděny bez ohledu na investiční cíle, toleranci vůči riziku nebo finanční situaci konkrétního investora a nemusí být vhodný pro všechny investory. Minulá výkonnost není ukazatelem budoucích výsledků. Investice zahrnuje riziko včetně možné ztráty jistiny.