Účet zdravotního spoření (HSA) a flexibilní výdajový účet (nebo FSA, nazývaný také flexibilní výdaje) IRS) jsou oba daňově zvýhodněné účty, které vám umožňují ušetřit konkrétně na náklady na lékařskou péči. Kromě toho existuje několik klíčových rozdílů mezi HSA a FSA.
Co jsou HSA a FSA?
Jak HSA, tak FSA umožňují lidem se zdravotním pojištěním vyčlenit peníze na náklady na zdravotní péči, které se označují jako „kvalifikované léčebné výdaje“, včetně odpočitatelných položek, spoluúčetů a spoluúčasti a měsíčních nákladů na předpis. Ve většině případů obdržíte debetní kartu účet a lze jej použít k úhradě způsobilých výdajů. Oba typy účtů mají také daňové výhody, i když tyto výhody nejsou stejné.
„LISTEN: SmartMoney Podcast:“ Moje náklady na předpis ničí mé Rozpočet. Co mohu dělat? “
HSAs
Spořicí účty zdravotní péče nejsou typickými spořicími účty a jsou k dispozici pouze lidem, kteří mají zdravotní plán s vysokou odpočitatelností, nebo HDHP. Vláda každý rok stanoví minimální odpočitatelnou částku, kterou může plán splňovat, aby se kvalifikovala jako HDHP, a také maximální částku, kterou může jednotlivec přispět do HSA. G o zde zobrazíte tato čísla pro aktuální rok.
Pokud váš zaměstnavatel nabízí HSA, financováte jej před zdaněním ze své výplaty. Pokud ne, příspěvky HSA jsou daňově odečitatelné.
Pokud uvažujete o otevření HSA se soukromým pojistným plánem, můžete při registraci odečíst roční příspěvky z daní. Pokud váš zaměstnavatel nabízí HSA, pravděpodobně byste jej financovali před zdaněním ze své výplaty. Prostředky HSA lze také investovat, takže pokud to váš správce HSA umožňuje a vy utratíte málo, zůstatek může růst bez daně.
Abyste se kvalifikovali pro HSA, musí být vaším jediným zdravím HDHP plán pojištění, nesmíte mít nárok na Medicare a nelze vám být přiznáno, že jste závislí na daňovém přiznání někoho jiného. Ne všechny plány s vysokými odpočitatelnými položkami jsou způsobilé pro HSA, takže je důležité před zakoupením ověřit u pojišťovny, zda je plán „způsobilý pro HSA.“
„VÍCE: Co je to HSA?
Když vyberete prostředky k použití na kvalifikované léčebné výdaje, neplatíte z těchto peněz daně. Pokud použijete peníze na jiné výdaje, musíte zaplatit pokutu. Jakmile se zaregistrujete do Medicare, nebudete již moci přispívat do HSA, ale můžete si z ní vybírat další výdaje bez sankční daně.
FSA
Flexibilní výdajové účty přicházejí pouze jako součást balíček výhod od zaměstnavatele – nemůžete si jej sami pořídit – ale léčebné výdaje, pro které je můžete použít, jsou stejné jako u HSA. Pravidlo pro peníze zní „použijte nebo prohrajte“, což znamená, že ztratíte jakoukoli částku, kterou jste na konci roku neutratili, pokud váš zaměstnavatel nezvolil možnost převrácení. příští rok plánu je IRS omezen na 500 $.
FSA jsou k dispozici pouze jako výhoda od zaměstnavatele – nemůžete je získat sami.
Peníze v FSA vychází z vaší výplaty před zdaněním v pravidelných přírůstcích, ale tyto účty jsou obecně „předem financovány“. Jinými slovy, přestože jste dosud nezaplatili, je k dispozici částka celého příspěvku, kterou jste vybrali během otevřené registrace, a můžete ji utratit na začátku roku. Pokud však svou společnost opustíte v polovině roku, pravděpodobně budete muset vrátit vynaložené prostředky, které ještě nebyly pokryty odpočty z výplaty.
Obecně se rozhodnete zaregistrovat pro HSA nebo FSA je dobrý finanční tah. Vědět, který z nich vybrat a jak z něj co nejlépe vyžít, bude vyžadovat určité vzdělání.
Důležité rozdíly mezi HSA a FSA
| Zdravotní spořící účet (HSA) | Flexibilní výdajový účet (FSA) | |
|---|---|---|
| Požadavky na způsobilost | Mezi požadavky na způsobilost patří mít vysoce odpočitatelný zdravotní plán (HDHP). | Zaměstnavatel musí tuto výhodu nabídnout. |
| Limit příspěvku | Vyšší limity příspěvku, včetně možnost zdvojnásobit příspěvky rodinám. | Nižší limity příspěvků; žádná možnost zdvojnásobení. |
| Změna výše příspěvku | Kolik příspěvků na účet můžete kdykoli během roku změnit. | Výše příspěvku lze upravit pouze při otevřené registraci nebo při změně zaměstnání nebo rodinného stavu. |
| Převrácení | nepoužité zůstatky se převádějí do příští rok. | Ztrácíte veškerý nevyužitý zůstatek, pokud váš zaměstnavatel nepovolí převrácení omezené na 500 $. |
| Připojení k zaměstnavateli | Vaše HSA vás může sledovat při změně zaměstnání a nemusíte být zaměstnáni, abyste přispívali, pokud máte HDHP. | Ve většině případů se změnou úlohy ztratíte FSA. Jedna výjimka: pokud máte nárok na pokračování FSA prostřednictvím COBRA. |
| Dopad na daně | Příspěvky jsou odečitatelné z daní, ale lze je také odebrat z vaší platby před zdaněním. Růst a distribuce jsou osvobozeny od daně. | Příspěvky jsou pretax a distribuce jsou nezdaněny. |
Pravděpodobně nemůžete mít HSA i FSA
Pokud máte nárok na HSA, nemůžete se rozhodnout nastavit obě HSA a FSA, pokud FSA není „omezený účel“ FSA. Zástupce HR vašeho zaměstnavatele vám bude schopen říci, zda tomu tak je.
FSA s omezeným účelem funguje jako běžný FSA, ale lze použít pouze na péči o zrak a náklady na zubní lékařství. Pokud očekáváte, že budete mít po celý rok vysoké náklady na lékařskou péči nebo pokud chcete maximalizovat příspěvky do svého HSA při minimalizaci svých výběrů, může být použití omezeného účelu FSA pro chytrá volba.
Měli byste si vybrat HSA nebo FSA?
Oba účty mají výhody, díky nimž můžete správu svých hotových léčebných výdajů po celý rok snáze snášet.
Přestože HDHP patří mezi nejlevnější dostupné plány, kompromisem jsou velmi vysoké hotové náklady.
Obecně platí, že zdravější a mladší lidé s omezeným lékařským předpisem nebo zdravotním stavem si pravděpodobně poradí s HSA a HDHP lépe. Je to proto, že i když HDHP patří k nejlevnějším dostupným zdravotním plánům, kompromis je velmi vysoký, mimo kapesní limity – často více než 16 000 $ za rodinu za rok. To je mnohem víc, než je povoleno přispívat na HSA. Takže pokud jste měli vysoké náklady na lékařskou péči, stále byste měli z kapsy platit značné částky, i když jste svým HSA přispěli maximálně.
Jiné zdravotní plány stojí více měsíčně, ale pokrývají více náklady předem. Z tohoto důvodu mohou lidé s vysokými náklady na zdravotní péči často najít úspory s velkorysějším plánem než HDHP, což diskvalifikuje HSA jako možnost.
A zatímco FSA nabízejí menší flexibilitu než HSA, FSA stále pomůže ušetříte peníze a lze je spárovat s jakýmkoli plánem – pokud to váš zaměstnavatel nabízí.
Dobré pravidlo, když začnete přemýšlet o tom, jak velkou částkou přispět: Začněte s dostatečným množstvím na pokrytí odpočitatelné, očekávané léčby náklady a předpokládané návštěvy lékaře.