Tutaj stworzymy harmonogram spłat pożyczki i będzie to jedno z tych ćwiczeń, jak w liceum, gdzie nauczyciel kazał ci to robić ale przez cały czas prawdopodobnie myślałeś: „byłoby to znacznie łatwiejsze z kalkulatorem”. Dobrą rzeczą jest to, że w prawdziwym życiu możemy użyć programu Excel, kalkulatora online lub jakiegoś rodzaju arkusza kalkulacyjnego online, aby znacznie ułatwić sobie życie. To powiedziawszy, pokażę, jak to zrobić ręcznie, ponieważ: Aby stworzyć harmonogram, musimy najpierw zrozumieć, jak obliczyć wszystkie części.
Formuła płatności
Całkowita płatność w każdym okresie jest obliczana za pomocą zwykłej formuły renty.
Gdzie:
- PMT = całkowita płatność w każdym okresie
- PV = aktualna wartość pożyczka (kwota pożyczki)
- i = stopa procentowa okresu wyrażona jako ułamek dziesiętny
- n = liczba spłat pożyczki
Wartość bieżąca wzoru renty określa, ile wart jest strumień równych płatności dokonywanych w regularnych odstępach czasu w bieżącym czasie. Poprzez zmianę układu wzoru, możemy obliczyć, ile musi być warta każda płatność, aby była równa wartości bieżącej, gdzie wartość bieżąca jest wartością pożyczki. Obliczona rata będzie stanowiła całkowitą płatność w każdym miesiącu przez okres trwania pożyczki. Spłaty pożyczki składają się z dwóch części: spłaty kwoty głównej i spłaty odsetek.
Obliczanie spłaty odsetek
W ramach całkowitej spłaty pożyczki w każdym okresie pożyczkobiorca musi dokonać płatności w kierunku zainteresowania. Pożyczkodawca obciąża pożyczkobiorcę odsetki jako koszt pożyczenia pieniędzy. Wynika to z zasady wartości pieniądza w czasie, ponieważ pieniądze są dziś warte więcej niż jutro. Odsetki są łatwe do obliczenia. Wystarczy wziąć stopę procentową na okres i pomnożyć ją przez wartość niespłaconej pożyczki. Wzór jest przedstawiony poniżej:
Gdzie:
- P = pozostała osoba główna
- i = stopa procentowa okresu wyrażona jako ułamek dziesiętny
Obliczanie płatności na rzecz kwoty głównej
Nie ma dobrego bezpośredniego sposobu obliczenia spłaty kwoty głównej każdego miesiąca, ale możemy przywrócić wartość, odejmując kwotę odsetek zapłaconych w danym okresie od całkowitej płatności w każdym okresie. Ponieważ odsetki i kwota główna to jedyne dwie części płatności za okres, suma odsetek za okres i kwota główna za okres musi być równa płatności za okres.
Przykład harmonogramu amortyzacji
Spójrzmy na przykład. Załóżmy, że zaciągasz 3-letnią pożyczkę w wysokości 100 000 USD w wysokości 6,0% rocznie, z miesięcznymi płatnościami. Podczas tworzenia stołu myślę, że najważniejszą częścią jest konfiguracja. Po ustawieniu dobrej tabeli wprowadzanie wartości jest stosunkowo łatwe. Poniżej znajduje się przykład tabeli, której można użyć w harmonogramie:
| Pożyczka | 100 000 USD |
| Okresy | 36 |
| Oprocentowanie | 6,0% |
| Okres | Kapitał | Odsetki | Płatność | Saldo |
|---|---|---|---|---|
| 1 | – | – | – | – |
| 2 | – | – | – | – |
| 3 | – | – | – | – |
| … | ||||
| 34 | – | – | – | – |
| 35 | – | – | – | – |
| 36 | – | – | – | – |
| Okres | Kwota główna | Odsetki | Płatność | Saldo |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2542,19 USD | 500,00 USD | 3042,19 USD | 97 457,81 USD |
| 2 | – | – | – | – |
| 3 | – | – | – | – |
| … | ||||
| 34 | – | – | – | – |
| 35 | – | – | – | – |
| 36 | – | – | – | – |
Ok, więc jak uzupełnimy resztę? Jedna rzecz jest łatwa do wypełnienia – kolumna „Płatność”, ponieważ płatność nie ulegnie zmianie. W każdym wierszu nasza płatność wyniesie 3 042,19 USD.
Podobnie jak w naszych obliczeniach, następną rzeczą, której potrzebujemy do pracy to odsetki. Jak wspomniałem wcześniej, odsetki będą się zmieniać w każdym okresie wraz ze zmianą salda pożyczki. W drugim okresie, ponieważ do spłaty pozostało tylko 97 457,81 USD, część odsetkowa płatności za drugi miesiąc będzie wynosić 97.457,81 $ (poprzednie saldo pożyczki) pomnożone przez stopę procentową za okres. Praca jest obliczana dokładnie tak samo, jak odsetki z pierwszego miesiąca, ale pozostała kwota główna to poprzednie saldo pożyczki. Odsetki za drugi miesiąc obliczane są w następujący sposób :
A nasz kapitał za drugi okres zostanie obliczony dokładnie tak samo jak poprzednio, gdzie po prostu odejmiemy odsetki za ten okres od płatności.
Nasze saldo jest również obliczane w taki sam sposób, jak be fore, gdzie odejmujemy spłatę kwoty głównej z tego okresu.
| Okres | Kwota główna | Odsetki | Płatność | Saldo |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 542,19 USD | 500,00 USD | 3042,19 USD | 97 457,81 USD |
| 2 | 2554,90 USD | 487,29 USD | 3 042,19 USD | 94 902,91 USD |
| 3 | – | – | – | – |
| … | ||||
| 34 | – | – | – | – |
| 35 | – | – | – | – |
| 36 | – | – | – | – |
Pozostała część tabeli może być wypełniona przy użyciu iteracyjnego procesu opisanego powyżej. Tutaj skondensowałem tabelę, aby zobaczyć tylko pierwsze trzy miesiące i ostatnie trzy miesiące.