Zdrowotne konto oszczędnościowe (HSA) i elastyczne konto wydatków (lub FSA, zwane także elastycznym wydatkiem) uzgodnienia przez IRS) są kontami uprzywilejowanymi podatkowo, które pozwalają zaoszczędzić specjalnie na koszty leczenia. Poza tym istnieje kilka kluczowych różnic między HSA i FSA.
Co to są HSA i FSA?
Zarówno HSA, jak i FSA pozwalają osobom posiadającym ubezpieczenie zdrowotne na odkładanie pieniędzy na koszty opieki zdrowotnej zwane „kwalifikowanymi wydatkami medycznymi”, w tym odliczenia, współpłatności i koasekuracja oraz miesięczne koszty recept. W większości przypadków otrzymujesz kartę debetową dla swojego konta i może go używać do opłacania kwalifikujących się wydatków. Oba typy kont mają również ulgi podatkowe, chociaż te korzyści nie są takie same.
„SŁUCHAJ: Podcast SmartMoney:” Moje koszty recepty niszczą Budżet. Co mogę zrobić? ”
HSA
Konta oszczędnościowe zdrowotne nie są typowymi kontami oszczędnościowymi i są dostępne tylko dla osób, które mają plan zdrowotny o wysokim odliczeniu lub HDHP. Każdego roku rząd określa minimalną kwotę odliczenia, jaką plan może mieć, aby kwalifikować się jako HDHP, a także maksymalną kwotę, jaką osoba fizyczna może wpłacić na HSA. o tutaj, aby zobaczyć te liczby za bieżący rok.
Jeśli Twój pracodawca oferuje HSA, opłacasz je przed opodatkowaniem z wypłaty. Jeśli nie, składki HSA można odliczyć od podatku.
Jeśli rozważasz otwarcie HSA z prywatnym ubezpieczeniem, możesz odliczyć roczne składki od podatków podczas składania wniosku. Jeśli Twój pracodawca oferuje HSA, prawdopodobnie sfinansujesz je przed opodatkowaniem z wypłaty. Można również inwestować fundusze HSA, więc jeśli Twój opiekun HSA na to zezwala, a nie wydasz dużo, saldo może wzrosnąć bez podatku.
Aby kwalifikować się do HSA, HDHP musi być jedynym zdrowiem planu ubezpieczeniowego, nie możesz kwalifikować się do Medicare i nie możesz ubiegać się o tytuł osoby pozostającej na utrzymaniu cudzego zeznania podatkowego. Nie wszystkie plany z wysokimi odliczeniami kwalifikują się do HSA, dlatego ważne jest, aby przed zakupem sprawdzić u ubezpieczyciela, czy plan kwalifikuje się do HSA.
„WIĘCEJ: Co to jest HSA?
Kiedy wypłacasz środki na pokrycie kwalifikowanych wydatków medycznych, nie płacisz podatków od tych pieniędzy. Jeśli wykorzystasz pieniądze na inne wydatki, musisz zapłacić podatek karny. Po zapisaniu się do Medicare możesz nie płacić już składek na HSA, ale możesz wycofać się z niego na inne wydatki bez podatku karnego.
FSA
Elastyczne konta wydatków są dostępne tylko jako część pakiet świadczeń od pracodawcy – nie możesz go zdobyć we własnym zakresie – ale koszty leczenia, na które możesz z niego skorzystać, są takie same jak w przypadku HSA. Zasada dotycząca pieniędzy brzmi „wykorzystaj lub stracić”, co oznacza, że tracisz każdą kwotę, której nie wydałeś na koniec roku, chyba że Twój pracodawca wybrał opcję przeniesienia. Nawet w takim przypadku kwota, którą możesz przenieść do następny rok planu jest ograniczony przez IRS do 500 $.
FSA są dostępne tylko jako świadczenie od pracodawcy – nie możesz go zdobyć samodzielnie.
Pieniądze w FSA wypływa z Twojej wypłaty przed opodatkowaniem, w regularnych odstępach, ale te konta są na ogół „opłacane z góry”. Innymi słowy, chociaż jeszcze nie zapłaciłeś, pełna kwota składki, którą wybrałeś podczas otwartej rejestracji, jest dostępna do wydania na początku roku. Jeśli jednak opuścisz firmę w połowie roku, prawdopodobnie będziesz musiał spłacić wydane środki, które nie zostały jeszcze pokryte przez potrącenia z pensji.
Ogólnie rzecz biorąc, rejestracja dla HSA lub FSA to dobry ruch finansowy. Wiedza o tym, który wybrać i jak najlepiej z niego skorzystać, wymaga pewnej wiedzy.
Ważne różnice między HSA i FSA
| Rachunek oszczędności zdrowia (HSA) | Elastyczne konto wydatków (FSA) | |
|---|---|---|
| Wymagania kwalifikacyjne | Wymagania kwalifikacyjne obejmują posiadanie plan zdrowotny o wysokim odliczeniu (HDHP). | Pracodawca musi oferować to świadczenie. |
| Limit składek | Wyższe limity składek, w tym możliwość podwojenia składek dla rodzin. | Niższe limity składek; brak opcji podwojenia. |
| Zmiana kwoty składki | Możesz zmienić wysokość wpłaty na konto w dowolnym momencie w ciągu roku. | Kwoty składek można korygować tylko przy otwartej rejestracji lub przy zmianie zatrudnienia lub statusu rodzinnego. |
| Rollover | Niewykorzystane salda przenoszą się na w przyszłym roku. | Stracisz wszelkie niewykorzystane saldo, chyba że Twój pracodawca zezwoli na kumulację, ograniczoną do 500 USD. |
| Połączenie z pracodawcą | Twój HSA może podążać za Tobą, gdy zmieniasz zatrudnienie, i nie musisz być zatrudniony, aby wnosić wkład, o ile masz HDHP. | W większości przypadków stracisz FSA wraz ze zmianą pracy. Jeden wyjątek: jeśli kwalifikujesz się do kontynuacji FSA za pośrednictwem COBRA. |
| Wpływ na podatki | Składki można odliczyć od podatku, ale można je również pobrać Twojego wynagrodzenia przed opodatkowaniem. Rozwój i dystrybucja są wolne od podatku. | Składki są przed opodatkowaniem, a wypłaty nie są opodatkowane. |
Prawdopodobnie nie możesz mieć jednocześnie HSA i FSA
Jeśli kwalifikujesz się do HSA, nie możesz wybrać ustawienia obu HSA i FSA, chyba że FSA jest FSA „o ograniczonym przeznaczeniu”. Przedstawiciel HR twojego pracodawcy będzie w stanie ci powiedzieć, czy tak jest.
FSA o ograniczonym przeznaczeniu działa jak zwykły FSA, ale może być używany tylko do opieki okulistycznej i wydatków dentystycznych. Jeśli spodziewasz się wysokich kosztów leczenia przez cały rok lub chcesz zmaksymalizować wpłaty na HSA, jednocześnie minimalizując wypłaty, użycie FSA w ograniczonym celu dla spodziewanych wydatków na wzrok i zęby może być mądry wybór.
Czy powinieneś wybrać HSA czy FSA?
Oba konta zapewniają korzyści, które mogą ułatwić zarządzanie Twoimi bieżącymi wydatkami medycznymi przez cały rok.
Mimo że HDHP to niektóre z plików Najtańsze dostępne plany, kompromis to bardzo wysokie koszty z własnej kieszeni.
Ogólnie rzecz biorąc, zdrowsze i młodsze osoby z niewielką liczbą recept lub schorzeniami prawdopodobnie lepiej sobie radzą z HSA i HDHP. Dzieje się tak dlatego, że chociaż HDHP są jednymi z najtańszych dostępnych planów zdrowotnych, kompromisem jest bardzo wysokie limity z własnej kieszeni – często ponad 16 000 USD dla rodziny rocznie. To znacznie więcej, niż możesz przyczynić się do HSA. Więc jeśli miałeś wysokie koszty medyczne, nadal masz znaczną kwotę do zapłacenia z własnej kieszeni, nawet jeśli włożyłeś maksimum do swojego HSA.
Inne plany zdrowotne kosztują więcej miesięcznie, ale pokrywają więcej koszty z góry. Z tego powodu osoby z wysokimi kosztami leczenia często mogą znaleźć oszczędności dzięki bardziej hojnemu planowi niż HDHP, dyskwalifikując HSA jako opcję.
I chociaż FSA oferują mniejszą elastyczność niż HSA, FSA nadal pomoże oszczędzasz pieniądze i możesz go połączyć z dowolnym planem – jeśli oferuje go Twój pracodawca.
Dobra praktyczna zasada, gdy zaczynasz myśleć o tym, ile wnieść: zacznij od kwoty wystarczającej na pokrycie przewidywanego odliczenia leku koszty i przewidywane wizyty lekarskie.