Jednym z najczęstszych pytań wśród osób korzystających z nadmiernych oszczędności emerytalnych jest to, czy mogą mieć i przyczyniać się do 401 (k) i Roth IRA każdego roku. Dobra wiadomość: posiadanie 401 (k) lub Roth IRA w sobie nie wyklucza posiadania drugiego konta.
Raczej twoje uprawnienia do obu tych kont emerytalnych jest podyktowane limitami uczestnictwa i nałożonymi na nie ograniczeniami. Jednak wiele osób może uczestniczyć w obu.
401 (k) Kwalifikowalność
Plan 401 (k) to kwalifikowany plan emerytalny utworzony przez pracodawcę, który pozwala pracownikom, którzy kwalifikują się do programu, przekazywać część wynagrodzenia na indywidualne konto utworzone w ramach programu. W przypadku tradycyjnego 401 (k) składki przed opodatkowaniem (z dolarów, od których nie zapłaciłeś podatku) są odprowadzane z wypłaty.
Ogólnie każdy pracownik który ma co najmniej 21 lat i ma jeden rok pracy, może wnieść wkład do 401 (k). W przeciwieństwie do niektórych innych programów emerytalnych, nie ma limitu dochodów dla uczestnictwa w programie 401 (k). Dlatego możesz 500 000 USD i nadal kwalifikujesz się do wniesienia wkładu do planu 401 (k).
401 (k) Limity składek
Istnieją jednak ograniczenia dotyczące kwotę, którą możesz wnieść każdego roku. Maksymalna kwota składki dozwolona każdego roku zależy od wieku i zmienia się z roku na rok w zależności od wzrostu wskaźnika kosztów utrzymania (który odzwierciedla stopę inflacji).
W 2021 r., podobnie jak w 2020 r., 19 500 USD to maksymalna kwota, jaką możesz wnieść do swojego planu 401 (k) w postaci składek przed opodatkowaniem i wyznaczonych składek Roth 401 (k), jeśli jesteś poniżej wieku z 50. Możesz przekazać do 26 000 $ z wpłatą w wysokości 6500 USD, która jest dozwolona, jeśli masz 50 lat lub więcej.
Ten limit składki nie bierze pod uwagę żadnych składek, które Twój pracodawca mógłby wpłacić w Twoim imieniu , na przykład odpowiadające składki. Całkowity roczny limit składek, w tym składki pracowników i pracodawcy na programy prowadzone przez jednego pracodawcę, wynosi 58 000 USD (64 500 USD łącznie ze składkami wyrównawczymi) w 2021 r., W porównaniu z 57 000 USD w 2020 r. (63 500 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej).
Oznaczone wkłady Roth 401 (k) różnią się od wkładów Roth IRA. Dokonujesz określonych wpłat Roth na oddzielne konto Roth w ramach planu 401 (k) i wliczają się one do limitu składek 401 (k).
Roth Kwalifikowalność do IRA
Plany Roth IRA to plany emerytalne, na które wpłacasz dolary po opodatkowaniu z odszkodowania. Plany te są dostępne prywatnie, a nie przez pracodawców, więc musisz samodzielnie otworzyć konto w banku lub instytucji finansowej.
W przeciwieństwie do 401 (k), Twój Uprawnienie do opłacania składek i limity składek są określane najpierw na podstawie statusu zarobkowego, a następnie skorygowanego dochodu brutto i wieku. Podstawowym wymogiem kwalifikującym do posiadania Roth IRA jest posiadanie przez Ciebie lub Twojego małżonka odszkodowania podlegającego opodatkowaniu. Oznacza to po prostu, że musisz otrzymywać wynagrodzenie lub mieć jakiś rodzaj dochodu z pracy.
Limity składek w Roth IRA
Aby wnieść wkład do Roth IRA, zmodyfikowany skorygowany dochód brutto nie może przekroczyć pewnych poziomów, które zależą od statusu rozliczenia podatkowego. Jeśli zarabiasz mniej niż 125 000 USD jako osoba składająca jedno zgłoszenie lub mniej niż 198 000 USD jako para składająca łącznie, masz prawo do pełnego limitu składek w 2021 r. Możesz przekazać do 6000 USD w 2021 r., Jeśli masz mniej niż 50 lat lub 7 000 USD jeśli masz ukończone 50 lat, zakładając, że zarobiłeś co najmniej tyle samo dochodu. Osoby, które spełniają te kryteria, mogą legalnie posiadać i opłacać zarówno 401 (k), jak i Roth IRA.
W 2021 roku osoby fizyczne kwalifikują się tylko do obniżonej składki na Roth IRA w wysokości 125 000 $, a możliwość wniesienia wkładu do Roth IRA kończy się na 140 000 $. Małżeństwa składające wniosek wspólnie mogą wnieść mniejszą kwotę do 198 000 USD, a możliwość posiadania Roth IRA znika, gdy dochód pary osiągnie 208 000 USD. Osoby, które zarabiają więcej niż limity wycofania, nie mogą mieć jednocześnie 401 (tys.) i Roth IRA – tylko 401 (k).
Kwota wpłacana do Roth IRA nie może przekroczyć kwoty podlegającej opodatkowaniu otrzymujesz na rok.
Zalety posiadania 401 (k) i Roth IRA
Jeśli kwalifikujesz się do obu na tych kontach, sensowne jest wniesienie wkładu do obu, jeśli możesz sobie na to pozwolić i chcesz wnosić całkowite roczne składki przekraczające indywidualne limity składek 401 (k) i Roth IRA. Oba konta oferują unikalne zachęty finansowe, które w połączeniu umożliwiają większość oszczędności emerytalnych.
Ponieważ plany 401 (k) to konta z odroczonym podatkiem, na które wpłacasz dolary przed opodatkowaniem, możesz odliczyć składkę od dochodu podlegającego opodatkowaniu i, w efekcie, obniżyć Twoje zobowiązanie podatkowe w chwili obecnej. Jednak zarówno składka, jak i zarobki (wzrost) z tych składek podlegają opodatkowaniu w momencie ich wypłaty. Ponadto, jeśli wycofasz się przed ukończeniem 59,5 roku życia, wypłata będzie podlegała karze za wcześniejszą wypłatę w wysokości 10% kwoty wypłaty.
W przeciwieństwie do Roth IRA, nie musisz płacić żadnych podatków od składek lub zarobków przy wypłacie, o ile masz otwarte konto pięć lat i zaczekaj do ukończenia 59,5 roku życia, aby wypłacić zarobki. Twoje pierwotne składki na Roth IRA (ale nie zarobki) można również wypłacić bez podatku w dowolnym momencie przed przejściem na emeryturę.
To sprawia, że Roth IRA jest sposobem na zaoszczędzenie na inne cele, takie jak zakup domu lub opłacenie studiów podyplomowych lub studiów dziecka. Niektórzy ludzie używają nawet Roth IRA jako awaryjnych kont oszczędnościowych.
Inną ważną korzyścią jest to, że w przypadku Roth IRA nie są wymagane żadne dystrybucje aż do śmierci właściciela; 401 ( k) inwestorzy muszą zacząć pobierać wypłaty z tych kont, począwszy od wieku 70,5 lat. Jeśli skończysz 70,5 lat w dniu 1 stycznia 2020 r. lub później, nie musisz przyjmować RMD przed ukończeniem 72. roku życia.
Jeśli masz 401 (k) i Roth IRA, zainwestuj co najmniej minimalną kwotę w 401 (k) potrzebną do zakwalifikowania się do programu dopasowywania Twojego pracodawcy, jeśli taki jest oferowany.
Alternatywa dla 401 (k) i Roth IRA
Jeśli Twój dochód jest zbyt wysoki dla Roth IRA, więc nie możesz mieć 401 (k) i Roth IRA, rozważ zainwestowanie w tradycyjny IRA, aby uzupełnić swoje składki 401 (k).
Chociaż nadal musisz mieć odszkodowanie podlegające opodatkowaniu, aby kwalifikować się do tradycyjnego IRA, nie ma limitu dochodu dla uczestnictwa, więc możesz mieć 401 (k) i tradycyjnej IRA, nawet jako zarabiający. Co więcej, te konta działają jak konta 401 (k) w tym sensie, że Twój wkład jest w całości lub częściowo odliczany w chwili obecnej; płacisz podatki od składek i zarobków przy wypłacie.
W 2021 roku kwalifikujesz się do pełnego odliczenia do wysokości limitu składek IRA, jeśli nie uczestniczysz również w 401 (k) lub inny plan emerytalny w pracy lub jeśli masz 401 (k), ale twój zmodyfikowany AGI jest niższy niż 66 000 USD jako osoba składająca jedno zgłoszenie lub 105 000 USD lub mniej jako małżeństwo składające wniosek wspólnie, w przypadku gdy współmałżonek wnosi wkład do IRA ma również związane z pracą 401 (k).
Masz prawo do obniżonego odliczenia, jeśli Twój dochód wynosi 66 000 USD lub więcej lub 105 000 USD lub więcej w przypadku osoby samotnej lub pary z małżonkiem zapisał się odpowiednio na 401 (k) w pracy.
Nie kwalifikujesz się do żadnego odliczenia, jeśli zarabiasz 76 000 USD lub więcej jako osoba samotna lub 125 000 USD lub więcej jako para z małżonkiem zapisanym w pracy 401 (k).
Podsumowanie
Osoby, które zarabiają średnie dochody, na ogół stwierdzą, że może mieć i przyczyniać się do 401 (k) i Roth IRA. Jeśli spełniasz oddzielne kryteria kwalifikacyjne zarówno dla 401 (k), jak i Roth IRA, możesz wnosić wkład do obu kont.
Nie ma ograniczeń, jeśli chodzi o udział w jednym z dwóch planów emerytalnych uniemożliwia oszczędzanie w drugim. Nawet jeśli nie możesz mieć 401 (k) i Roth IRA ze względu na swoje dochody, możesz użyć tradycyjnego IRA z 401 (k). Więc śmiało – zmaksymalizuj te oszczędności emerytalne.