De informatie in dit artikel is up-to-date tot en met belastingjaar 2019 (belastingen ingediend in 2020).
Sommige volwassenen kunnen voor hun bejaarde ouders zorgen en in aanmerking komen om van hen een afhankelijke persoon te zijn van hun belastingaangifte. Dit kan de zorgverlener extra kredieten, inhoudingen en belastingvoordelen opleveren om de kosten van zorg te helpen compenseren.
“Mijn ouders zijn op leeftijd. Moeten ze belastingaangifte doen?”
Uw bejaarde ouder hoeft mogelijk geen dossier in te dienen. Kijk naar hun bruto-inkomen, inclusief het inkomen dat ze gedurende het belastingjaar ontvangen en dat niet is vrijgesteld. Dit omvat doorgaans geen socialezekerheidsuitkeringen. Als hun bruto-inkomen lager is dan de IRS-drempel voor hun leeftijd en indieningsstatus, is uw ouder waarschijnlijk niet verplicht om een belastingaangifte in te dienen. Momenteel is voor een enkele filer ouder dan 65 jaar het bruto-inkomenplafond $ 12.200. Voor gehuwde stellen is het plafond $ 24.400.
Er zijn speciale situaties waarin uw ouders mogelijk een aanvraag moeten indienen, zelfs als hun inkomen onder het plafond ligt. Als ze bijvoorbeeld meer dan $ 400 aan inkomsten uit zelfstandig ondernemerschap hebben, moeten ze een aanvraag indienen.
Kan ik claimen dat mijn ouder ten laste komt?
Er zijn specifieke kwalificaties waaraan u en uw ouder moeten voldoen om ze als afhankelijke persoon te claimen.
Inkomenseis
Je ouder moet voldoen aan de inkomenseisen die zijn opgesteld door de IRS als je ze wilt claimen als je ten laste komt.
Om in aanmerking te komen als uw gezinslid, mag uw ouder niet meer hebben verdiend dan de bruto-inkomstengrens voor het specifieke belastingjaar. Dit bedrag verandert elk jaar, dus kijk zeker naar de meest recente cijfers. Het is belangrijk op te merken dat het socialezekerheidsinkomen meestal niet meetelt voor het bruto-inkomen, maar als uw ouder extra inkomsten heeft uit rente of dividenden, kan een deel belastbaar zijn.
Ondersteuningsvereiste
Je moet tijdens het huidige belastingjaar meer dan de helft van de financiële ondersteuning van je ouders bieden om aanspraak te kunnen maken op hen als afhankelijke persoon.
Vergelijk de geldwaarde van de ondersteuning die u geeft met het bedrag van het inkomen van uw ouders, inclusief sociale zekerheid, om te bepalen of u al dan niet aan de ondersteuningsvereisten voldoet. Uw steun moet minstens één dollar hoger zijn dan het inkomen van uw ouders.
Hier zijn enkele tips om u te helpen de geldwaarde te bepalen van de steun die u aan uw ouders hebt verleend:
- Bereken de eerlijke marktwaarde van de kamer van uw ouders bij u thuis
- Overweeg de kosten van het voedsel dat u verstrekt
- Tel de kosten van nutsvoorzieningen, medische rekeningen en algemene kosten van levensonderhoud die u verstrekt op
Voor meer informatie over wie in aanmerking komt als uw afhankelijke persoon, leest u Wie kan ik claimen als mijn afhankelijke persoon?
Hoe claim ik mijn ouder als afhankelijke persoon?
Als je eenmaal hebt bepaald of je aan alle kwalificaties hebt voldaan, log dan gewoon in op je TaxSlayer-account, voer je persoonlijke gegevens in en voer vervolgens de gegevens van je gezinsleden in wanneer daarom wordt gevraagd. U moet hun:
- Volledige naam
- Burgerservicenummer
- Relatie met u
Als u ze eenmaal als persoon ten laste heeft ingevoerd, komt u in aanmerking voor bepaalde kortingen en aftrekposten, zoals de gezinskorting.
Is er een belastingvermindering voor de zorg voor een bejaarde ouder?
Er zijn verschillende kredieten en aftrekposten die u mogelijk in aanmerking komt als verzorger voor uw afhankelijke bejaarden.
Aftrek voor medische en tandheelkundige kosten
Trek de medische en tandheelkundige kosten van uw bejaarde af als u deze als afhankelijke persoon declareert. U kunt niet-vergoede medische en tandheelkundige kosten die hoger zijn dan 10% van uw aangepast bruto-inkomen, aftrekken als u uw aftrekposten specificeert.
Krediet voor afhankelijke zorg
Hoewel dit krediet officieel het Krediet voor kinder- en afhankelijke zorg wordt genoemd, komt u mogelijk in aanmerking om er aanspraak op te maken als u iemand anders betaalde om voor uw afhankelijke bejaarde te zorgen terwijl u jij was aan het werk. Het is een niet-restitueerbaar krediet.
Om in aanmerking te komen, moet u (en uw echtgenoot als u getrouwd bent) gedurende het jaar inkomen verdienen en uw ouder (s) claimen als uw persoon ten laste (en). U moet uw zorgverlener ook identificeren door hun naam, adres en werkgeversidentificatienummer of sofinummer in te voeren. U kunt geen aanspraak maken op dit krediet als u afzonderlijk een huwelijksaanvraag indient.
U kunt tot $ 3.000 aan kosten voor thuiszorg claimen. Als u uw beide ouders steunt, is de limiet $ 6000.
Gezinskorting
Ook al komen uw bejaarde gezinsleden niet in aanmerking voor het kinderbelastingkrediet, ze kunnen in aanmerking komen voor het gezinskrediet en het gezinskrediet dat $ 500 per afhankelijke persoon waard is. Dit is een niet-restitueerbaar krediet dat is ingevoerd door de Tax Cuts and Jobs Act. Het is van toepassing op de meeste ouderen en gehandicapten.
De vergoedingen voor afhankelijke zorg van uw werkgever
Uw werkgever kan een flexibele uitgavenrekening voor afhankelijke zorg aanbieden, die de zorg voor oudere afhankelijke personen kan dekken.
Als u een van deze plannen gebruikt, zal de IRS maximaal $ 5.000 van uw inkomen uitsluiten dat u aanwijst om op een FSA-rekening voor afhankelijke zorg te zetten. Over dit geld hoeft u geen inkomstenbelasting te betalen.
Kan ik een aanvraag indienen als gezinshoofd als ik claim dat mijn ouders ten laste komen?
Ja, u kunt zich aanmelden als gezinshoofd als u aan de volgende vereisten voldoet:
- U bent niet getrouwd
- U was verantwoordelijk voor meer dan de helft van de kosten van het onderhoud van uw huis voor uw ouders tijdens het belastingjaar
- Uw ouder hoeft niet bij u te wonen
Als u in staat bent om een gezinshoofd te kiezen in plaats van een alleenstaande, kunt u een grotere standaardaftrek krijgen die de kosten van een conciërge kan helpen compenseren.
Kan ik belasting indienen voor een andere persoon?
Ja, u kunt iemand anders helpen bij het indienen van hun belastingaangifte. Het is gemakkelijk om zelf online te doen met TaxSlayer.
Voor meer informatie over het indienen van andermans belastingen, leest u Een belastingaangifte indienen voor een gezinslid (of iemand anders dan uzelf).