In Alabama worden alle zaken met betrekking tot niet-opgeëiste eigendommen afgehandeld door de afdeling niet-opgeëiste eigendommen van de Alabama State Treasury.
- Als ondernemer is dit het bureau waarmee u contact moet opnemen als u niet-opgeëiste eigendommen bezit (bijvoorbeeld onbetaald loon). Onthoud dat u zowel onderworpen bent aan rapportagevereisten als aan de verplichting om verlaten eigendommen aan de staat over te dragen.
- Het is ook het contactpunt als u denkt dat u bewust of onbewust achtergelaten eigendommen heeft ( Als u bijvoorbeeld een borg niet terugkrijgt, heeft u geen belastingteruggave ontvangen).
Bedrijven in Alabama hebben een aantal verantwoordelijkheden met betrekking tot niet-opgeëiste eigendommen. In eerste instantie moet een schriftelijke kennisgeving worden gestuurd naar de ogenschijnlijke eigenaar van het niet-opgeëiste eigendom, indien bekend. Als het onroerend goed niet opgeëist wordt, moeten bedrijven voldoen aan een aantal indienings- en rapportagevereisten. Het belangrijkste is dat bedrijven alle niet-opgeëiste eigendommen aan de staat moeten overdragen. Er gelden strenge straffen aan bedrijven die niet aan een van deze vereisten voldoen.
Individuen moeten weten dat eigendommen in Alabama over het algemeen worden verondersteld te zijn verlaten drie jaar nadat de eigenaar het recht heeft om het onroerend goed op te eisen of de verplichting om te betalen of te verdelen. maar het eigendom ontstaat, wat het eerst komt. Deze tijdslimiet varieert echter afhankelijk van het type onroerend goed dat erbij betrokken is. Zodra verlaten eigendom door een bedrijf aan de staat is overgedragen, heeft een persoon drie jaar om het terug te vorderen voordat de staat het onroerend goed verkoopt aan de hoogste bieder bij een openbare verkoop.
Rapportage van niet-opgeëiste eigendommen in Alabama
Een houder van verlaten eigendommen moet een geverifieerd jaarverslag indienen met informatie over het onroerend goed dat door de staatssecretaris wordt vereist. Het rapport moet uiterlijk op 1 november, vanaf 30 juni, worden ingediend, behalve verzekeringsmaatschappijen die op kalenderjaarbasis indienen (d.w.z. op of voor 1 mei, vanaf 31 december van het voorgaande jaar). De penningmeester kan naar eigen goeddunken een verlenging van de indieningsdatum goedkeuren op basis van een schriftelijk verzoek ingediend vóór het verstrijken van de vervaldatum.
Voorafgaande kennisgeving aan de eigenaar
De houder van eigendommen waarvan wordt aangenomen dat deze is verlaten moet de ogenschijnlijke eigenaar een schriftelijke kennisgeving sturen, niet meer dan 120 dagen of minder dan 60 dagen voordat het rapport wordt ingediend, waarin wordt verklaard dat de houder in het bezit is van niet-opgeëiste goederen indien: (1) de houder een adres heeft voor de eigenaar dat de houder uit de gegevens blijkt niet dat ze onnauwkeurig zijn; (2) de claim van de schijnbare eigenaar wordt niet geblokkeerd door de statuut van beperkingen; en (3) de waarde van het onroerend goed is $ 50 of meer. Bedrijven kunnen een geaggregeerde rapportage verstrekken voor het getaxeerde onroerend goed. voor minder dan $ 50.
Levering
Behalve voor eigendommen die worden bewaard in een kluis of een andere bewaarplaats, moeten verlaten eigendommen worden afgeleverd of overgemaakt aan de penningmeester tegelijk met het indienen van de rapport Eigendom bewaard in een kluis of een andere opslagplaats moet binnen 120 dagen na indiening van het rapport worden geleverd. Een houder die te goeder trouw eigendom betaalt of aan de penningmeester levert, wordt ontheven van elke aansprakelijkheid die kan ontstaan met betrekking tot het eigendom.
Administratie
In het algemeen moet het bedrijf gerelateerde dossiers bijhouden 10 jaren nadat niet-opgeëiste eigendommen zijn gemeld. De termijn is echter drie jaar voor reischeques, postwissels en soortgelijke financiële instrumenten.
Sancties
De boete voor het niet melden, betalen of afleveren van eigendommen binnen de voorgeschreven tijd is $ 100 voor elke werkdag van overtreding, met een maximum van $ 5.000. De boete voor het opzettelijk niet melden, betalen of leveren van eigendommen aan de penningmeester binnen de voorgeschreven tijd, of het opzettelijk niet uitvoeren van andere vereiste taken, is $ 500 voor elke werkdag tot een maximum van $ 25.000. Een houder die een opzettelijke frauduleuze melding doet, moet een civiele boete van $ 1.000 betalen voor elke werkdag vanaf de datum waarop een melding verschuldigd was, tot een maximum van $ 25.000. De penningmeester kan afzien van boetes voor een goed doel.
Claimen van niet-opgeëiste eigendommen in Alabama
Er wordt over het algemeen verondersteld dat onroerend goed wordt verlaten drie jaar nadat het recht van de eigenaar om het onroerend goed op te eisen of de verplichting om het onroerend goed te betalen of te verdelen ontstaat , wat het eerst komt. Deze tijdslimiet varieert echter afhankelijk van het type onroerend goed dat erbij betrokken is. Zodra verlaten eigendom door een bedrijf aan de staat is overgedragen, heeft een persoon drie jaar de tijd om het terug te vorderen voordat de staat het eigendom bij een openbare verkoop aan de hoogste bieder verkoopt.
Het lokaliseren van verlaten eigendom van de Staat
In Alabama kunt u niet-opgeëiste eigendommen van de staat vinden door op de website van de staat te zoeken.
Om erachter te komen of uw niet-opgeëiste eigendommen mogelijk in andere staten worden bewaard, zoekt u de nationale database die is opgezet door de National Association of Unclaimed Property Administrators (NAUPA).
Een claim indienen
Een persoon, inclusief een staat, die aanspraak maakt op een belang in een eigendom dat is betaald of geleverd als verlaten eigendom onder de Uniform Disposition Act, kan een claim indienen bij de penningmeester, die moet de claim toestaan of afwijzen en de eiser binnen 120 dagen nadat de claim is ingediend schriftelijk op de hoogte stellen.
Een persoon benadeeld door een beslissing van de penningmeester of wiens claim niet binnen 120 dagen na de indieningsdatum kan een procedure voor declaratoire uitspraak beginnen tegen de penningmeester bij de Circuit Court van Montgomery County.
Alabama Unclaimed Property Resources
Als u “op zoek bent naar aanvullende informatie over niet-opgeëiste eigendommen, we raden u aan contact op te nemen met de overheidsinstantie van uw land die toeziet op het beheer van dit deel van de wet. Neem voor hulp bij het beantwoorden van een specifieke niet-opgeëiste eigendomsvraag in Alabama contact op met het volgende:
Elke staat heeft regels die de hoeveelheid tijd specificeren die moet verstrijken voordat niet-opgeëiste eigendommen als verlaten worden beschouwd. De hoeveelheid tijd is afhankelijk van het type woning. Het onderstaande diagram specificeert de tijdsperiode voor verschillende vastgoedklassen.
| Property Type | Vermoedelijk verlaten na |
|---|---|
| Bankrekening | Drie jaar na de eerste vervaldatum of de datum van de laatste indicatie door de schijnbare eigenaar van belang in het onroerend goed. Een deposito dat automatisch kan worden verlengd, wordt geacht vervallen te zijn voor de doeleinden van het bovenstaande op de oorspronkelijke vervaldatum, tenzij de schijnbare eigenaar heeft ingestemd met een verlenging op of rond het tijdstip van de verlenging. De toestemming om te verlengen moet schriftelijk zijn, aangetoond door een memorandum of ander document dat bij de rekeninghouder is geregistreerd, of anderszins aangeven dat de eigenaar blijkbaar interesse heeft in de aanbetaling. |
| Eigendom te verdelen door een bedrijfsvereniging in de loop van ontbinding | Een jaar nadat het eigendom verspreidbaar wordt. |
| Cheques of concepten | Drie jaar |
| Demutualisatie gaat door | Twee jaar |
| Cadeaubonnen, cadeaubonnen en creditnotas | Cadeaubonnen / -kaarten: drie jaar na 30 juni van het verkochte jaar. Klantkredieten: één jaar. Tegoeden voor in de winkel of cadeaubonnen en kaarten uitgegeven of onderhouden door een detailhandelaar zijn vrijgesteld van rapportageverplichtingen. Dit omvat bijvoorbeeld een winkelkrediet dat wordt verstrekt voor het retourneren van goederen zonder kwitantie. |
| Verzekeringspolissen | Levensduur of lijfrentepolissen: drie jaar. De vermoedelijke looptijd van een verzekeringspolis is drie jaar. |
| IRAs of pensioenfondsen | Drie jaar |
| Postwissels | Vijf jaar |
| Overige immateriële persoonlijke eigendommen die niet anderszins zijn gespecificeerd | Schuld van bedrijfsverenigingen: drie jaar. Andere eigenschap: drie jaar. |
| Opbrengst van class action-procedures | Een jaar |
| Eigendom in handen van rechtbanken of overheidsinstanties | Een jaar |
| Eigendom in handen van fiduciaires | Drie jaar |
| Kluisjes | Drie jaar |
| Aandelen in een financiële instelling | Drie jaar |
| Aandelen, dividenden en uitkeringen | Drie jaar |
| Reischeques | 15 jaar |
| Depositos en voorschotten aan klant van nutsbedrijf | Een jaar |
| Lonen of salarissen | Een jaar |