Een van de meest gestelde vragen bij overpresterende pensioenspaarders is of ze kunnen elk jaar een 401 (k) en een Roth IRA hebben en eraan bijdragen. Het goede nieuws: het hebben van een 401 (k) of Roth IRA op zich sluit niet uit dat je het andere account hebt.
In plaats daarvan dat je in aanmerking komt voor beide van deze pensioenrekeningen wordt bepaald door de deelnemingslimieten en beperkingen die eraan zijn opgelegd. Veel mensen kunnen echter aan beide deelnemen.
401 (k) Geschiktheid
Een 401 (k) -plan is een gekwalificeerd pensioenplan dat is opgezet door een werkgever die werknemers die in aanmerking komen voor het plan een percentage van hun loon laat bijdragen op een individuele rekening die onder het plan is ingesteld. Met een traditionele 401 (k) betaalt u premies vóór belastingen (van dollars waarover u geen belasting heeft betaald) door inhoudingen op uw salaris te betalen.
In het algemeen kan elke werknemer die ten minste 21 jaar oud is en een dienstjaar heeft, kan bijdragen aan een 401 (k). In tegenstelling tot sommige andere pensioenregelingen is er geen inkomensgrens voor deelname aan een 401 (k) -plan. Daarom kunt u $ 500.000 en kom nog steeds in aanmerking om bij te dragen aan uw 401 (k) -plan.
401 (k) contributielimieten
Er zijn echter limieten aan de bedrag dat u elk jaar kunt bijdragen. Het maximale premiebedrag dat elk jaar wordt toegestaan, hangt af van uw leeftijd en varieert van jaar tot jaar op basis van een eventuele stijging van de index van de kosten van levensonderhoud (die het inflatiepercentage weerspiegelt).
In 2021, net als in 2020, is $ 19.500 het maximum dat u kunt bijdragen aan uw 401 (k) -plan in premies vóór belastingen en Roth 401 (k) -bijdragen als u jonger bent van 50. U kunt maximaal $ 26.000 bijdragen met de inhaalbijdrage van $ 6.500 die is toegestaan als u 50 jaar of ouder bent.
Deze premiegrens houdt geen rekening met eventuele bijdragen die uw werkgever namens u kan doen , zoals bijpassende bijdragen. De totale jaarlijkse contributielimiet inclusief werknemers- en werkgeversbijdragen aan plannen die door één werkgever worden beheerd, is $ 58.000 ($ 64.500 inclusief inhaalbijdragen) in 2021, een stijging ten opzichte van $ 57.000 in 2020 ($ 63.500 indien 50 jaar of ouder).
Aangewezen Roth 401 (k) -bijdragen verschillen van Roth IRA-bijdragen. U stort aangewezen Roth-bijdragen op een afzonderlijke Roth-rekening van uw 401 (k) -plan, en ze tellen mee voor de 401 (k) -bijdragenlimiet.
Roth Geschiktheid voor IRA
Roth IRA-plannen zijn pensioenregelingen waaraan u bijdraagt met dollars na belastingen uit uw compensatie. Deze plannen zijn privé verkrijgbaar, niet via werkgevers, dus u moet zelf een rekening openen bij een bank of financiële instelling.
In tegenstelling tot een 401 (k), uw of u in aanmerking komt om bij te dragen en uw premielimieten worden eerst bepaald door uw verdienstatus en vervolgens door uw aangepast bruto-inkomen en uw leeftijd. De basisvereiste om een Roth IRA te hebben, is dat u of uw echtgenoot een belastbare vergoeding moet hebben. Dit betekent simpelweg dat u een loon moet hebben ontvangen of een soort inkomen uit werk moet hebben.
Roth IRA-contributielimieten
Om bij te dragen aan een Roth IRA, mag uw aangepast aangepast bruto-inkomen bepaalde niveaus niet overschrijden die afhankelijk zijn van uw belastingaangiftestatus. Als u minder dan $ 125.000 verdient als een enkele indiener of minder dan $ 198.000 als een stel gezamenlijk een aanvraag indient, komt u in aanmerking voor de volledige contributielimiet in 2021. U kunt tot $ 6.000 bijdragen in 2021 als u jonger bent dan 50, of $ 7.000 als u 50 jaar of ouder bent, ervan uitgaande dat u ten minste zoveel inkomen heeft verdiend. Personen die aan deze inkomenscriteria voldoen, kunnen wettelijk een 401 (k) en een Roth IRA hebben en daaraan bijdragen.
In 2021 komen individuen alleen in aanmerking voor een verminderde bijdrage aan een Roth IRA van $ 125.000, en de mogelijkheid om bij te dragen aan een Roth IRA eindigt op $ 140.000. Echtparen die gezamenlijk een aanvraag indienen, kunnen een lagere bijdrage leveren van $ 198.000, en de mogelijkheid om een Roth IRA te krijgen verdwijnt zodra het inkomen van een paar $ 208.000 bereikt. Personen die meer verdienen dan de uitfaseringslimieten kunnen niet allebei een 401 (k) hebben. en een Roth IRA — slechts een 401 (k).
Het bedrag dat u bijdraagt aan een Roth IRA kan de belastbare vergoeding niet overschrijden u ontvangt voor het jaar.
Voordelen van een 401 (k) en een Roth IRA
Als u in aanmerking komt voor beide deze accounts, is het zinvol om bij te dragen aan beide als u het zich kunt veroorloven en als u een totale jaarlijkse bijdrage wilt leveren die de individuele 401 (k) en Roth IRA-contributielimieten overschrijdt. Beide accounts bieden unieke financiële prikkels die u in combinatie het grootste deel van uw pensioenspaargeld.
Aangezien 401 (k) -plannen fiscaal uitgestelde rekeningen zijn waarop u betaalt met dollars vóór belastingen, kunt u de bijdrage van uw belastbaar inkomen aftrekken en in feite verlagen uw belastingplicht in het heden. Zowel de bijdrage als de inkomsten (groei) op die bijdragen zijn echter onderhevig aan belastingen bij opname. Bovendien, als u zich vóór de leeftijd van 59,5 jaar terugtrekt, zal de opname onderworpen zijn aan een boete voor vervroegde opname van 10% van de opname.
In tegenstelling tot Roth IRAs hoeft u geen belasting te betalen over de bijdragen of de inkomsten bij opname, zolang u een account heeft geopend voor vijf jaar en wacht tot de leeftijd van 59,5 jaar om de inkomsten op te nemen. Uw oorspronkelijke Roth IRA-bijdragen (maar niet de inkomsten) kunnen ook belastingvrij worden opgenomen voordat u met pensioen gaat.
Dat maakt de Roth IRA een manier om te sparen voor andere doelen, zoals het kopen van een huis of het betalen voor een graduate school of de hbo-opleiding van een kind. Sommige mensen gebruiken Roth IRAs zelfs als spaarrekeningen voor noodgevallen.
Een ander belangrijk voordeel is dat er bij een Roth IRA geen uitkeringen nodig zijn tot na het overlijden van de eigenaar; 401 ( k) Beleggers moeten vanaf de leeftijd van 70,5 jaar beginnen met het opnemen van uitkeringen van die rekeningen. Als u op of na 1 januari 2020 70,5 jaar wordt, hoeft u pas op de leeftijd van 72 jaar RMDs te beginnen.
Als je een 401 (k) en een Roth IRA hebt, investeer dan minimaal het minimumbedrag in je 401 (k) dat nodig is om in aanmerking te komen voor het matching-programma van je werkgever, als er een wordt aangeboden.
Alternatief voor een 401 (k) en een Roth IRA
Als uw inkomen te hoog is voor een Roth IRA, en dus kun je “geen 401 (k) en een Roth IRA hebben, overweeg dan om te investeren in een traditionele IRA om je 401 (k) bijdragen aan te vullen.
Hoewel u moet nog steeds een belastbare vergoeding hebben om in aanmerking te komen voor een traditionele IRA, er is geen inkomensgrens voor deelname, dus u zou een 401 kunnen hebben (k) en een traditionele IRA, zelfs als een hoogverdiener. Bovendien werken deze rekeningen als 401 (k) -rekeningen doordat uw bijdrage in het heden geheel of gedeeltelijk aftrekbaar is; u betaalt belasting over de bijdragen en inkomsten bij opname.
In 2021 komt u in aanmerking voor een volledige aftrek tot aan uw IRA-premiegrens als u niet ook deelneemt aan een 401 (k) of een ander pensioenplan op het werk of als u een 401 (k) hebt, maar uw aangepaste AGI is minder dan $ 66.000 als een enkele aanvraag of $ 105.000 of minder als een getrouwd stel dat gezamenlijk een aanvraag indient waar de echtgenoot bijdraagt aan de IRA heeft ook een werkgerelateerde 401 (k).
U komt in aanmerking voor een verminderde aftrek als uw inkomen $ 66.000 of meer is of $ 105.000 of meer voor een alleenstaande of een stel met een echtgenoot ingeschreven in een 401 (k) op het werk.
U komt niet in aanmerking voor enige aftrek als u $ 76.000 of meer verdient als een enkele aanvraag of $ 125.000 of meer als een koppel met een echtgenoot ingeschreven in een 401 (k) op het werk.
Waar het op neerkomt
Mensen met een gemiddeld inkomen zullen over het algemeen merken dat ze kan hebben en bijdragen aan zowel een 401 (k) als een Roth IRA. Zolang u voldoet aan de afzonderlijke geschiktheidscriteria voor zowel een 401 (k) als een Roth IRA, kunt u bijdragen aan beide accounts.
Er is geen beperking waardoor uw deelname aan een van de twee pensioenregelingen voorkomt dat u in de andere kunt sparen. Zelfs als je vanwege je inkomen geen 401 (k) en een Roth IRA kunt hebben, kun je een traditionele IRA gebruiken met je 401 (k). Dus ga je gang – maximaliseer die pensioensparen.