Een gezondheidsspaarrekening (HSA) en een flexibele bestedingsrekening (of FSA, ook wel flexibele uitgaven genoemd) regeling door de IRS) zijn beide fiscaal voordelige rekeningen waarmee u specifiek voor medische kosten kunt sparen. Afgezien daarvan zijn er verschillende belangrijke verschillen tussen HSAs en FSAs.
Wat zijn HSAs en FSAs?
Zowel HSAs als FSAs stellen mensen met een ziektekostenverzekering in staat om geld opzij te zetten voor ziektekosten die gekwalificeerde medische kosten worden genoemd, inclusief eigen risico, eigen bijdragen en co-assurantie, en maandelijkse receptkosten. In de meeste gevallen ontvangt u een account en kan het gebruiken om in aanmerking komende uitgaven te betalen. Beide soorten accounts hebben ook belastingvoordelen, hoewel die voordelen niet hetzelfde zijn.
“LISTEN: SmartMoney Podcast:” Mijn receptkosten bederven mijn Budget. Wat kan ik doen? “
HSAs
Gezondheidsspaarrekeningen zijn geen typische spaarrekeningen en ze zijn alleen beschikbaar voor mensen met een hoog aftrekbaar gezondheidsplan, of HDHP. Elk jaar bepaalt de overheid het minimale aftrekbare bedrag dat een plan kan hebben om in aanmerking te komen als een HDHP, evenals het maximale bedrag dat een individu kan bijdragen aan een HSA. o hier om die cijfers voor het huidige jaar te zien.
Als uw werkgever een HSA aanbiedt, financiert u deze vóór belastingen van uw salaris. Zo niet, dan zijn HSA-bijdragen fiscaal aftrekbaar.
Als u overweegt een HSA te openen met een privéverzekeringsplan, kunt u de jaarbijdragen van uw belastingen aftrekken wanneer u een aanvraag indient. Als uw werkgever een HSA aanbiedt, financiert u deze waarschijnlijk vóór belasting van uw salaris. HSA-fondsen kunnen ook worden geïnvesteerd, dus als uw HSA-bewaarder het toestaat en u niet veel uitgeeft, kan het saldo belastingvrij worden.
Om in aanmerking te komen voor een HSA, moet een HDHP uw enige gezondheid zijn verzekeringsplan, mag u niet in aanmerking komen voor Medicare en kunt u niet worden geclaimd als afhankelijk van de belastingaangifte van iemand anders. Niet alle plannen met een hoog eigen risico komen in aanmerking voor HSAs, dus het is belangrijk om bij de verzekeraar na te gaan of het plan “HSA-in aanmerking komt”.
“MEER: Wat is een HSA?
Wanneer u geld opneemt om te gebruiken voor gekwalificeerde medische kosten, betaalt u geen belasting over het geld. Als u het geld voor andere uitgaven gebruikt, moet u een boeteraks betalen. Zodra u zich aanmeldt voor Medicare, mag u niet langer bijdragen aan de HSA, maar kunt u zich terugtrekken voor andere uitgaven zonder boetebelasting.
FSAs
Flexibele bestedingsrekeningen komen alleen als onderdeel van een vergoedingenpakket van een werkgever – u kunt er zelf geen krijgen – maar de medische kosten waarvoor u ze kunt gebruiken, zijn dezelfde als die van HSAs. De regel voor het geld is gebruik of verlies, wat betekent dat u elk bedrag verliest dat u aan het einde van het jaar niet hebt uitgegeven, tenzij uw werkgever een rollover-optie heeft gekozen. Zelfs in dat geval zou het bedrag dat u in de volgend planjaar wordt door de IRS beperkt tot $ 500.
FSAs zijn alleen beschikbaar als uitkering van een werkgever – u kunt er zelf geen krijgen.
Het geld in een FSA komt uit uw salaris vóór belastingen, in regelmatige verhogingen, maar deze rekeningen zijn over het algemeen “voorgefinancierd”. Met andere woorden, hoewel u nog niet heeft betaald, kunt u aan het begin van het jaar het volledige premiebedrag dat u tijdens de open inschrijving heeft geselecteerd, besteden. Als u echter halverwege het jaar uw bedrijf verlaat, moet u waarschijnlijk bestede middelen terugbetalen die nog niet zijn gedekt door uw loonaftrek.
Over het algemeen kiest u ervoor om u aan te melden want een HSA of FSA is een goede financiële zet. Weten welke je moet selecteren en hoe je er het meeste uit kunt halen, vereist enige opleiding.
Belangrijke verschillen tussen HSAs en FSAs
| Gezondheidsspaarrekening (HSA) | Flexibele bestedingsrekening (FSA) | |
|---|---|---|
| Geschiktheidsvereisten | Geschiktheidsvereisten omvatten een hoog eigen risico ziekteverzekering (HDHP). | Werkgever moet dit voordeel bieden. |
| Premielimiet | Hogere premielimieten, inclusief mogelijkheid tot dubbele premie voor gezinnen. | Lagere premielimieten; geen optie om te verdubbelen. |
| Verandering premiebedrag | U kunt op elk moment van het jaar wijzigen hoeveel u bijdraagt aan de rekening. | Bijdragen kunnen alleen worden aangepast bij open inschrijving of bij een verandering in werk- of gezinsstatus. |
| Rollover | Ongebruikte saldi worden doorgeschoven naar de volgend jaar. | U verbeurt elk ongebruikt saldo, tenzij uw werkgever een rollover toestaat, met een maximum van $ 500. |
| Verbinding met werkgever | Uw HSA kan u volgen als u van baan verandert, en u hoeft niet in dienst te zijn om bij te dragen zolang u een HDHP heeft. | In de meeste gevallen verliest u uw FSA als u van baan verandert. Een uitzondering: als u in aanmerking komt voor voortzetting van FSA via COBRA. |
| Effect op belastingen | Bijdragen zijn fiscaal aftrekbaar, maar kunnen ook worden afgesloten van uw loon voor belastingen. Groei en uitkeringen zijn belastingvrij. | Bijdragen zijn vóór belastingen en uitkeringen zijn onbelast. |
U kunt waarschijnlijk niet zowel een HSA als een FSA hebben
Als u in aanmerking komt voor een HSA, kunt u er niet voor kiezen om beide in te stellen een HSA en een FSA, tenzij de FSA een “limited purpose” FSA is. De HR-vertegenwoordiger van uw werkgever zal u kunnen vertellen of dit het geval is.
Een FSA voor een beperkt doel werkt als een gewone FSA, maar kan alleen worden gebruikt voor oogzorg en tandheelkundige kosten. Als u verwacht dat u het hele jaar door hoge medische kosten zult hebben, of als u de bijdragen aan uw HSA wilt maximaliseren en tegelijkertijd uw opnames wilt minimaliseren, kan het gebruik van een FSA voor beperkte doeleinden voor verwachte zicht- en tandheelkundige kosten een probleem zijn. slimme keuze.
Moet u een HSA of een FSA kiezen?
Beide accounts hebben voordelen die het beheren van uw eigen medische kosten het hele jaar door gemakkelijker kunnen maken.
Hoewel HDHPs enkele van de goedkoopste beschikbare plannen, de afweging is zeer hoge out-of-pocket kosten.
In het algemeen zullen gezondere en jongere mensen met weinig voorschriften of medische aandoeningen het waarschijnlijk beter doen met een HSA en HDHP. Dat komt omdat, hoewel HDHPs enkele van de goedkoopste beschikbare gezondheidsplannen zijn, de afweging zeer hoge eigen limieten is – vaak meer dan $ 16.000 voor een gezin per jaar. Dat is veel meer dan u mag bijdragen aan een HSA. Dus als u hoge medische kosten had, zou u nog steeds een aanzienlijk bedrag uit eigen zak moeten betalen, zelfs als u het maximum aan uw HSA had bijgedragen.
Andere gezondheidsplannen kosten meer per maand, maar dekken meer kosten vooraf. Om die reden kunnen mensen met hoge medische kosten vaak besparingen vinden met een genereuzer plan dan een HDHP, waarbij de HSA als een optie wordt gediskwalificeerd.
En hoewel FSAs minder flexibiliteit bieden dan HSAs, zal een FSA nog steeds helpen u bespaart geld en kan aan elk plan worden gekoppeld – als uw werkgever het aanbiedt.
Een goede vuistregel als u begint na te denken over hoeveel u kunt bijdragen: begin met voldoende om uw aftrekbare, verwachte medicatie te dekken kosten en verwachte doktersbezoeken.