Een EENVOUDIGE IRA is een uitstekende tool voor eigenaren van kleine bedrijven om hun werknemers te helpen sparen voor hun pensioen. Dit type pensioenrekening combineert kenmerken van zowel de traditionele IRA als de 401 (k). Net als beide plannen, is de SIMPLE IRA onderworpen aan jaarlijkse contributielimieten.
In 2021 kunnen werknemers tot $ 13.500 bijdragen aan een SIMPLE IRA-account, aanzienlijk meer dan de $ 6.000 limiet van traditionele en Roth IRAs, maar minder dan de limiet van $ 19.500 401 (k) in 2021.
Een financieel adviseur kan u helpen bij het opstellen van een pensioenplan dat is afgestemd op uw behoeften en doelen. Zoek vandaag nog een financieel adviseur.
SIMPLE IRA Basics
SIMPLE IRA is een acroniem voor spaarpremie matchplan voor individuele pensioenrekeningen van werknemers. EEN EENVOUDIGE IRA is een type traditionele IRA dat is ontworpen voor kleine bedrijven met 100 of minder werknemers. Om in aanmerking te komen voor een EENVOUDIGE IRA, moet een werknemer in de afgelopen twee kalenderjaren ten minste $ 5.000 aan compensatie hebben ontvangen en verwachten dat hij in het huidige kalenderjaar minstens dat bedrag zal ontvangen.
Als werknemer met een EENVOUDIGE IRA, u kunt dollars vóór belasting aan uw plan bijdragen door middel van “electieve uitstel”, hetzij in contanten, hetzij als bijdrage voor salarisvermindering. Dit laatste kan een bepaald bedrag in dollars of een percentage van uw salaris zijn. Hoewel de IRS dit niet vereist werknemers om bij te dragen, verbiedt het werknemers zich af te melden voor het ontvangen van niet-electieve bijdragen van hun werkgevers.
De IRS vereist dat uw werkgever namens u een bijdrage levert. Dit kan een dollar voor een dollar zijn tot 3% van uw salaris of een vast salaris van 2%. Werkgevers moeten bijdragen ongeacht of de werknemer ervoor kiest.
De matchingbijdragen van werkgevers zijn fiscaal aftrekbaar als bedrijfskosten. In vergelijking met veel andere pensioenregelingen op de werkplek, SIMPLE IRA s zijn goedkoper voor werkgevers om op te zetten en gemakkelijk te beheren.
Wat zijn de EENVOUDIGE IRA-premielimieten?
EENVOUDIGE IRAs hebben hogere premielimieten dan zowel traditionele als Roth IRAs. Net als bij andere plannen, beperkt de IRS de bijdragen aan een EENVOUDIGE IRA. Deze limieten kunnen van jaar tot jaar veranderen. Bekijk de SIMPLE IRA-premielimieten voor 2021 hieronder.
Werknemer EENVOUDIGE IRA-premielimieten voor 2021
Een werknemer kan niet meer dan $ 13.500 bijdragen aan een EENVOUDIGE IRA in 2021. Werknemers van 50 jaar of over kan een extra $ 3.000 bijdragen als inhaalbijdrage. Als u gedurende het jaar deelneemt aan een ander werkgeversplan, is het totale cumulatieve bedrag aan keuzevakken dat u aan alle plannen kunt bijdragen $ 19.500.
Werkgever SIMPLE IRA-premielimieten voor 2021
Werkgeversbijdragen kunnen overeenkomen met het bedrag dat de werknemer bijdraagt, tot maximaal 3% van het salaris van de werknemer. Een werkgever kan ervoor kiezen om de matching-limiet te verlagen tot onder de 3%. Een werkgever kan de drempel echter niet verlagen tot onder 1%, en ze mag de verlaagde limiet niet langer dan twee van de vijf jaar handhaven. Uw werkgever moet u vóór de verkiezingsperiode van 60 dagen redelijkerwijs op de hoogte stellen als zij van plan is een matchbedrag te wijzigen.
Een andere mogelijkheid is dat de werkgever niet-keuzebijdragen betaalt van 2% van het salaris van de werknemer . Dit betekent dat de werkgever verplicht is om bij te dragen, ongeacht wat de werknemer doet. De IRS houdt rekening met het salaris van een werknemer tot $ 290.000, wat betekent dat er bij deze optie effectief een werkgeversbijdragegrens van $ 5.600 is.
Waarom zijn er IRA-premielimieten?
vraag je af waarom er in de eerste plaats premielimieten zijn. Omdat IRAs fiscaal voordelige rekeningen zijn, werden premielimieten ingevoerd om te voorkomen dat de zeer rijken meer profiteren dan de gemiddelde Amerikaan. Door premielimieten in te stellen, wil de IRS ervoor zorgen dat de belastingvoordelen dienen als stimulans voor de gemiddelde werknemer, niet als een tax shelter voor de rijken.
Wat zijn de deadlines voor bijdragen voor een EENVOUDIGE IRA?
Om nieuwe SIMPLE IRA-accounts van kracht te laten zijn voor dat belastingjaar, moet u het account voor 1 oktober openen. Werkgevers zijn verplicht om de uitgestelde bijdragen van de werknemers binnen 30 dagen na het einde van de maand te storten dat ze werden achtergehouden. Ze moeten passende of niet-electieve bijdragen leveren vóór de uiterste datum voor het indienen van de belastingaangifte (inclusief verlengingen) om hun aftrek te ontvangen.
Kortom
EEN EENVOUDIGE IRA is een pensioenspaarrekening die het overwegen waard is als u de eigenaar of werknemer van een klein bedrijf bent. De IRS vereist dat werkgevers een bijdrage leveren namens hun werknemer, en werknemers kunnen ervoor kiezen om bijdragen te leveren.
Tips om te sparen voor uw pensioen
- Er zijn veel opties voor pensioenspaarrekeningen. Als u niet zeker weet welke het beste bij u past, overweeg dan om een financieel adviseur te zoeken om u te helpen. De gratis tool van SmartAsset brengt u binnen vijf minuten in contact met financiële adviseurs bij u in de buurt. Als u klaar bent om te worden gekoppeld aan lokale adviseurs, ga dan nu aan de slag.
- Als uw werkgever een EENVOUDIGE IRA of een 401 (k) sponsort, doe dan uw best om te profiteren van de werkgeversmatch. Met de SIMPLE IRA kan dit een match zijn van maximaal 3% van uw salaris, wat betekent dat u elk jaar duizenden dollars voor uw pensioen kunt krijgen.
- Als u uw pensioendoelen wilt opstellen en plannen , Kan de pensioencalculator van SmartAsset u helpen erachter te komen hoeveel u moet sparen om comfortabel met pensioen te gaan.