Å spare til pensjon kan være en stor utfordring når du betaler av gjeld eller å bygge opp besparelser for kortsiktige mål eller nødreserver. Heldigvis får skattemyndighetene det, og det gir et insentiv gjennom en spesiell skattekreditt designet spesielt for skattebetalere med lav og moderat inntekt.
Savers Credit, tidligere kjent som Pensjonssparingskreditt, gir disse skattebetalerne et spesielt skattefradrag. De kan kreve kreditten for en del av inntekten de bidra til en kvalifiserende pensjonsplan.
Skattekreditt kontra skattefradrag
En skattekreditt er en reduksjon i dollar for dollar av brutto skatteplikt. — Det totale beløpet du er ansvarlig for å betale når du er ferdig med selvangivelsen. Du skylder kanskje IRS $ 3000, så går du tilbake og krever en $ 1000-kreditt. Nå skylder du bare $ 2000.
Sparerkreditten refunderes ikke, noe som betyr at den kan redusere skatteplikten din, men skattemyndighetene sender deg ikke en sjekk for eventuelle saldoer som kan være til overs. Dette er likevel bedre enn et skattefradrag, som bare kan redusere din skattepliktige inntekt.
Er du kvalifisert for sparerkreditten?
Du må være minst 18 år for å kvalifisere deg for sparerkreditten. Du kan ikke være en heltidsstudent, eller bli hevdet som en avhengig av en annen persons selvangivelse.
Du må gi kvalifiserte bidrag til din IRA eller en arbeidsgiver-sponset pensjonsplan for skatten året der du krever kreditten.
Hvor mye kan kreditten redusere skatteregningen?
Skattetilgangen er 50%, 20% , eller 10% av pensjonsplanen din eller IRA-bidrag for året. Hvor mye av en prosentandel du kan kreve avhenger av din justerte bruttoinntekt.
Sparekreditten er mest gunstig for skattebetalere med lave inntekter. Det maksimale kredittbeløpet er $ 1000 per 2020, eller $ 2000 hvis du er gift og arkiverer sammen – 50% av $ 2000 i bidrag eller $ 4000 i bidrag.
Din justerte bruttoinntekt (AGI) må være mindre enn $ 33 000 i 2021 (opp fra $ 32 500 i 2020) for å kvalifisere for kreditten hvis innleveringsstatusen din er enslig eller gift arkivering separat. Leder for husholdningsarkiv er begrenset til AGIer under $ 49 500 i 2021 ($ 48 750 i 2020). Ektepar som arkiverer i fellesskap, er kvalifiserte med AGI-er på mindre enn $ 66 000 i 2021 ($ 65 000 i 2020).
Sparerkreditten 2021
Den første kolonnen definerer hvor mye av bidraget du kan kreve, etterfulgt av inntektsparametrene for hver prosent for de forskjellige arkiveringsstatusene. Enkeltstatusen inkluderer de som er gift og arkiverer hver for seg, samt kvalifiserende enke (r) s.
| Gift arkivering sammen | Husholdningsleder | Alle andre filtre | |
|---|---|---|---|
| 50% av bidragene dine | $ 39.500 eller mindre | Mindre enn $ 29.625 | $ 19.750 eller mindre |
| 20% av ditt bidrag | $ 39,501 – $ 43,000 | $ 29,625 – $ 32,250 | $ 19,751 – $ 21,500 |
| 10% av bidrag | $ 43,001 – $ 66,000 | $ 32,251 – $ 49,500 | $ 21,501 – $ 33,000 |
| Ingen kreditt tilgjengelig | Mer enn $ 66.000 | Mer enn $ 49.500 | Mer enn $ 33.000 |
Et eksempel
Susan er gift skattebetalers arkivering en felles selvangivelse med en bruttoinntekt på $ 39.000. Hennes ektefelle hadde ingen arbeidsinntekt i løpet av 2021.
Hun vil spare penger til pensjon og bestemmer seg for å bidra med $ 2000 til en Roth IRA for å dra nytte av den potensielle skattefrie veksten av inntekt. Susan kan kreve en kreditt på 50%, eller $ 1.000, for sitt bidrag på 2.000 dollar.
Susans kreditt vil være begrenset til 20%, eller bare $ 400, hvis hun tjener $ 40.000. Det vil falle til 10% eller $ 200 av hennes bidrag på $ 2000 hvis hennes AGI var $ 50 000. Hun ville ikke være berettiget til å kreve kreditten i det hele tatt hvis hun tjente $ 67 000.
Bidrag for skatteåret 2020
Terskelverdien for bidrag for 2020 var lavere enn 2021. IRA-bidrag for 2020 kan gis til 15. april 2021.
| Gift arkivering sammen | Husholdningsleder | Alle andre filtre | |
|---|---|---|---|
| 50% av dine bidrag | $ 39.000 eller mindre | Mindre enn $ 29,250 | $ 19,500 eller mindre |
| 20% av dine bidrag | $ 39,001 – $ 42,500 | $ 29,250 – $ 31,875 | $ 19,501 – $ 21,250 |
| 10% av dine bidrag | $ 42,501 – $ 65,000 | $ 31,876 – $ 48,750 | $ 21,251 – $ 32,500 |
| Ingen kreditt tilgjengelig | Mer enn $ 65.000 | Mer enn $ 48.750 | Mer enn $ 32.500 |
Bidrag for skatteåret 2019
Inntektsgrensene for kredittprosentene er indeksert for inflasjon. De kan øke årlig. Forskjellige tall gjelder hvis du vil kreve kreditten for skatteåret 2019.
| Gift arkivering sammen | Husets leder | Alle andre filtre | |
|---|---|---|---|
| 50% av bidragene dine | $ 38,500 eller mindre | $ 28,875 eller mindre | $ 19,250 eller mindre |
| 20% av ditt bidrag | $ 38,501 – $ 41,500 | $ 28,876 – $ 31,125 | $ 19,251 – $ 20,750 |
| 10% av ditt bidrag | $ 41,501 – $ 64,000 | $ 31,126 – $ 48,000 | $ 20,751 – $ 32,000 |
| Ingen kreditt tilgjengelig | Mer enn $ 64.000 | Mer enn $ 48.000 | Mer enn $ 32.000 |
Kvalifiserte pensjonskontoer
Sparekreditten kan kreves når du foretar bidrag til visse typer pensjonskontoer:
- Tradisjonelle eller Roth IRAer
- 401 (k) planer
- 403 ( b) planer
- 457 (b) planer
- Sparsamhetsplaner (TSP)
- ENKELE IRAS
- Forenklet ansattes pensjon (SEP) planer
- Seksjon 501 (c) (18) planer
Bidrag er ikke kvalifisert for sparerkreditten hvis du fullførte en overføring fra en kvalifisert plan eller en IRA.
Dine kvalifiserte bidrag vil bli redusert med mottatt beløp hvis du tar utdelinger fra en pensjonsplan eller IRA.
Hvordan gjøre krav på sparers kreditt
Fil IRS-skjema 8880, «Kreditt for kvalifiserte pensjonsinnbetalinger,» for å dra nytte av spareren » s Kreditt. Du må bruke skjema 1040 selvangivelse eller skjema 1040NR. 1040 erstatter skjema 1040-EZ og 1040-A med virkning fra 2018 – disse avgiftsskjemaene er ikke lenger tilgjengelige.
Artikkelkilder
-
IRS. «Retirement Savings Contributions Credit (Savers s Credit).» Besøkt 11. november 2020.
-
IRS. «Inntektsområder for å bestemme IRA-kvalifiseringsendring for 2021.» Tilgang til nov. . 11, 2020.
-
IRS. «2021 Begrensninger justert som angitt i avsnitt 415 (d) osv.,» Sider 3-4. Åpnet 11. november 2020.
- Del
- Tweet
- Del
- E-post