Et av de vanligste spørsmålene blant overoppnåelige pensjonssparere er om de kan ha og bidra til både en 401 (k) og en Roth IRA hvert år. Den gode nyheten: Å ha enten en 401 (k) eller Roth IRA i seg selv utelukker ikke at du har den andre kontoen.
Snarere er din berettigelse for begge av disse pensjonskontoene er diktert av deltakelsesgrensene og begrensningene som er pålagt dem. Imidlertid er det mange som er i stand til å delta i begge deler.
401 (k) Kvalifisering
En 401 (k) plan er en kvalifisert pensjonsplan satt opp av en arbeidsgiver som lar ansatte som er kvalifiserte for planen bidra med en prosentandel av lønnen til en individuell konto som er opprettet under planen. Med en tradisjonell 401 (k) gir du bidrag før skatt (fra dollar du ikke har betalt skatt for) gjennom trekk fra lønnsslipp.
Generelt, enhver ansatt som er minst 21 år og har ett års tjeneste, kan bidra til en 401 (k). I motsetning til andre pensjonsplaner er det ingen inntektsgrense for 401 (k) plandeltakelse. Derfor kan du lage $ 500 000 og fremdeles være kvalifisert til å bidra til planen din for 401 (k).
401 (k) Bidragsgrenser
Det er imidlertid begrensninger på beløpet du kan bidra med hvert år. Det maksimale tillatte bidragsbeløpet hvert år påvirkes av alderen din og varierer fra år til år basert på en eventuell økning i levekostnadsindeksen (som gjenspeiler inflasjonen).
I 2021, som i 2020, er $ 19,500 det maksimale du kan bidra til 401 (k) -planen din i bidrag før skatt og angitte Roth 401 (k) -bidrag hvis du er under alderen på 50. Du kan bidra med opptil $ 26 000 med innhentingsbidraget på $ 6500 som er tillatt hvis du er 50 år eller eldre.
Denne bidragsgrensen tar ikke hensyn til eventuelle bidrag arbeidsgiveren kan gi på dine vegne , for eksempel samsvarende bidrag. Den totale årlige bidragsgrensen inkludert arbeidstaker- og arbeidsgiverbidrag til planer som vedlikeholdes av en enkelt arbeidsgiver er $ 58 000 ($ 64 500 inkludert innhentingsbidrag) i 2021, opp fra $ 57 000 i 2020 ($ 63 500 hvis 50 år eller eldre).
Utpekte Roth 401 (k) bidrag skiller seg fra Roth IRA-bidrag. Du gir utpekte Roth-bidrag til en egen Roth-konto for 401 (k) -planen din, og de teller mot 401 (k) bidragsgrense.
Roth IRA-kvalifisering
Roth IRA-planer er pensjonsplaner som du bidrar til med dollar etter skatt fra kompensasjonen din. Disse planene er tilgjengelige privat, ikke gjennom arbeidsgivere, så du må åpne en konto på egen hånd i en bank- eller finansinstitusjon.
I motsetning til en 401 (k), berettigelse til å bidra og dine bidragsgrenser bestemmes først av inntjeningsstatus og deretter av din justerte bruttoinntekt og alder. Det grunnleggende kvalifikasjonskravet for å ha en Roth IRA er at du eller ektefellen din må ha skattepliktig kompensasjon. Dette betyr ganske enkelt at du må ha fått utbetalt lønn eller ha noen form for inntekt fra arbeid.
Roth IRA-bidragsgrenser
For å bidra til en Roth IRA, kan din modifiserte justerte bruttoinntekt ikke overstige visse nivåer som er avhengig av din skatteoppgavestatus. Hvis du tjener mindre enn $ 125 000 som en enkelt fil eller mindre enn $ 198 000 som et par som arkiverer sammen, er du kvalifisert for full bidragsgrense i 2021. Du kan bidra med opptil $ 6 000 i 2021 hvis du er under 50 år, eller $ 7 000 hvis du er 50 år eller eldre, forutsatt at du har tjent minst så mye inntekt. Personer som oppfyller disse inntektskriteriene kan lovlig ha og bidra til både en 401 (k) og en Roth IRA.
I 2021 kvalifiserer enkeltpersoner bare for et redusert bidrag til en Roth IRA på $ 125 000, og muligheten til å bidra til en Roth IRA ender på $ 140 000. Ektepar som arkiverer sammen kan gi et redusert bidrag på $ 198 000, og muligheten til å ha en Roth IRA forsvinner når inntektene til et par når $ 208 000. Personer som gjør mer enn utfasingsgrensene kan ikke ha begge 401 (k) og en Roth IRA — bare en 401 (k).
Beløpet du bidrar til en Roth IRA kan ikke overstige skattepliktig kompensasjon du mottar for året.
Fordeler med å ha en 401 (k) og en Roth IRA
Hvis du kvalifiserer for begge disse kontoene, er det fornuftig å bidra til begge deler hvis du har råd til det og ønsker å gi totale årlige bidrag som overstiger de individuelle 401 (k) og Roth IRA-bidragsgrensene. Begge kontoene gir unike økonomiske insentiver som når de kombineres, kan du lage mest mulig av pensjonssparingen din.
Da 401 (k) planer er skatteutsatte kontoer som du betaler inn med dollar før skatt, kan du trekke bidraget fra din skattepliktige inntekt og faktisk redusere skatteplikten din i dag. Både bidraget og inntekten (veksten) på disse bidragene er imidlertid underlagt skatt ved uttak, og hvis du trekker ut før fylte 59,5 år, vil uttaket være gjenstand for en tidlig uttaksstraff på 10% av uttaket.
I motsetning til dette, med Roth IRA, trenger du ikke å betale noen skatt på hverken bidragene eller inntektene ved uttak så lenge du har hatt en konto åpen for fem år og vent til du er 59,5 år med å ta ut inntektene. De opprinnelige Roth IRA-bidragene dine (men ikke inntektene) kan også trekkes skattefritt når som helst før du blir pensjonist.
Det gjør Roth IRA til en måte å spare for andre mål, for eksempel å kjøpe et hus eller betale for forskerskolen eller et barns høyskoleutdanning. Noen mennesker bruker til og med Roth IRAer som nødsparingskontoer.
En annen viktig fordel er at det med en Roth IRA ikke kreves noen fordeling før etter eierens død; 401 ( k) investorer må begynne å ta utdelinger fra de kontoene som begynner i en alder av 70,5 år. Hvis du fyller 70,5 år 1. januar 2020 eller senere, trenger du ikke begynne å ta RMD til du er 72 år.
Hvis du har en 401 (k) og en Roth IRA, invester minst et minimumsbeløp i 401 (k) som er nødvendig for å kvalifisere deg for arbeidsgiverens matchingsprogram, hvis en blir tilbudt.
Alternativ til en 401 (k) og en Roth IRA
Hvis inntekten din er for høy for en Roth IRA, og slik at du ikke kan ha en 401 (k) og en Roth IRA, bør du vurdere å investere i en tradisjonell IRA for å supplere dine 401 (k) bidrag.
Selv om du må fortsatt ha skattepliktig kompensasjon for å være kvalifisert for en tradisjonell IRA, det er ingen inntektsgrense for deltakelse, så du kan ha en 401 (k) og en tradisjonell IRA til og med som høyinntekt. Dessuten fungerer disse kontoene som 401 (k) kontoer ved at bidraget ditt helt eller delvis er fradragsberettiget i dag; du betaler skatt på inntektene og inntektene ved uttak.
I 2021 kvalifiserer du for fullt fradrag opp til IRA-bidragsgrensen hvis du ikke også deltar i en 401 (k) eller en annen pensjonsplan på jobben, eller hvis du har en 401 (k), men din modifiserte AGI er mindre enn $ 66.000 som en enkelt fil eller $ 105.000 eller mindre som et ektepar som arkiverer sammen der ektefellen som bidrar til IRA har også en arbeidsrelatert 401 (k).
Du kvalifiserer for redusert fradrag hvis inntekten din er $ 66.000 eller høyere eller $ 105.000 eller høyere for en singel eller et par med en ektefelle registrert i henholdsvis en 401 (k) på jobben.
Du kvalifiserer ikke for noe fradrag hvis du tjener $ 76 000 eller mer som en enkelt filer eller $ 125 000 eller mer som en par med en ektefelle registrert i en 401 (k) på jobb.
The Bottom Line
Personer som tjener gjennomsnittlige inntekter vil generelt oppleve at de kan ha og bidra til både en 401 (k) og en Roth IRA. Så lenge du oppfyller de separate kriteriene for både en 401 (k) og en Roth IRA, kan du bidra til begge kontoene.
Ingen begrensning eksisterer der din deltakelse i en av de to pensjonsplanene hindrer deg i å spare i den andre. Selv om du ikke kan ha en 401 (k) og en Roth IRA på grunn av inntekten din, kan du bruke en tradisjonell IRA med din 401 (k). Så fortsett – maksimer de pensjonssparingene.