En helsesparingskonto (HSA) og en fleksibel utgiftskonto (eller FSA, også kalt en fleksibel utgiftskonto arrangementet av IRS) er begge skattefordelte kontoer som lar deg spare spesielt for medisinske kostnader. Bortsett fra det, er det flere viktige forskjeller mellom HSAer og FSAer.
Hva er HSAer og FSAer?
Både HSAer og FSAer tillater personer med helseforsikring å sette av penger til helsekostnader kalt «kvalifiserte medisinske utgifter», inkludert egenandeler, kopiering og myntforsikring, og månedlige reseptkostnader. I de fleste tilfeller får du et debetkort for og kan bruke den til å betale for kvalifiserte utgifter. Begge typer kontoer har også skattefordeler, selv om fordelene ikke er de samme.
«LYTT: SmartMoney Podcast:» Mine reseptkostnader ødelegger Budsjett. Hva kan jeg gjøre? «
HSAer
Helsesparekontoer er ikke typiske sparekontoer, og de er bare tilgjengelige for personer som har en høy egenandel helseplan, eller HDHP. Hvert år bestemmer regjeringen det minste fradragsberettigede beløpet en plan kan ha for å kvalifisere som HDHP, samt det maksimale beløpet en person kan bidra til en HSA. G her for å se tallene for inneværende år.
Hvis arbeidsgiveren din tilbyr en HSA, vil du finansiere den før skatt fra lønnsslippen din. Hvis ikke, er HSA-bidrag fradragsberettiget.
Hvis du vurderer å åpne en HSA med en privat forsikringsplan, kan du trekke årets bidrag fra skatten når du arkiverer. Hvis arbeidsgiveren tilbyr en HSA, vil du sannsynligvis finansiere den før skatt fra lønnsslipp. HSA-midler kan også investeres, så hvis din HSA-forvalter tillater det og du ikke bruker mye, kan saldoen vokse skattefritt.
For å kvalifisere for en HSA, må en HDHP være din eneste helse forsikringsplan, må du ikke være kvalifisert for Medicare, og du kan ikke bli hevdet som en avhengig av andres selvangivelse. Ikke alle planer med høye egenandeler kvalifiserer for HSA, så det er viktig å sjekke med forsikringsselskapet før du kjøper at planen er «HSA-kvalifisert.»
«MER: Hva er en HSA?
Når du tar ut penger til kvalifiserte medisinske utgifter, betaler du ikke skatt på pengene. Hvis du bruker pengene til andre utgifter, må du betale en straffeskatt. Når du registrerer deg i Medicare, kan du ikke lenger bidra til HSA, men kan trekke deg fra den for andre utgifter uten straffeavgift.
FSA
Fleksible utgiftskontoer kommer bare som en del av en ytelsespakke fra en arbeidsgiver – du kan ikke få en på egen hånd – men de medisinske utgiftene du kan bruke dem til, er de samme som HSA. Regelen for pengene er «bruk eller tap», noe som betyr at du mister beløpet du ikke har brukt på slutten av året, med mindre arbeidsgiveren din har valgt et overføringsalternativ. Selv i så fall, beløpet du kan rulle inn i neste planår er begrenset av IRS til $ 500.
FSA er bare tilgjengelig som en fordel fra en arbeidsgiver – du kan ikke få en på egen hånd.
Pengene i en FSA kommer ut av lønnen din før skatt, i jevne trinn, men disse kontoene er vanligvis «forhåndsfinansiert.» Med andre ord, selv om du ikke har betalt inn ennå, er hele bidragsbeløpet du valgte under åpen påmelding tilgjengelig for bruk på begynnelsen av året. Imidlertid, hvis du forlater firmaet ditt midt på året, vil du sannsynligvis måtte betale tilbake brukte midler som ikke er dekket av lønnsfradraget ditt ennå.
Generelt velger du å registrere deg for en HSA eller FSA er et godt økonomisk grep. Å vite hvilken du skal velge og hvordan du får mest mulig ut av det, vil ta litt utdannelse.
Viktige forskjeller mellom HSAer og FSAer
| Helsesparekonto (HSA) | Fleksibel utgiftskonto (FSA) | |
|---|---|---|
| Kvalifiseringskrav | Kvalifiseringskrav inkluderer å ha høy egenandel helseplan (HDHP). | Arbeidsgiver må tilby denne fordelen. |
| Bidragsgrense | Høyere bidragsgrenser, inkludert mulighet til å doble bidrag for familier. | Lavere bidragsgrenser; ingen mulighet til å doble. |
| Endring av bidragssum | Du kan endre hvor mye du bidrar til kontoen når som helst i løpet av året. | Bidragsbeløp kan bare justeres ved åpen påmelding eller med endring i sysselsetting eller familiestatus. |
| Overføring | Ubrukt saldo ruller over i neste år. | Du mister all ubenyttet saldo med mindre arbeidsgiveren din tillater en overføring, begrenset til $ 500. |
| Forbindelse til arbeidsgiver | Din HSA kan følge deg når du bytter jobb, og du trenger ikke å være ansatt for å bidra så lenge du har en HDHP. | I de fleste tilfeller mister du FSA med et jobbskifte. Ett unntak: hvis du er kvalifisert for FSA-fortsettelse gjennom COBRA. |
| Effekt på skatt | Bidrag er fradragsberettiget, men kan også tas ut av lønnsavgiften din. Vekst og fordeling er skattefri. | Bidrag er før skatt, og fordelinger er ubeskattet. |
Du kan sannsynligvis ikke ha både en HSA og en FSA
Hvis du kvalifiserer for en HSA, kan du ikke velge å sette opp begge en HSA og en FSA, med mindre FSA er en «begrenset hensikt» FSA. Din arbeidsgivers HR-representant vil kunne fortelle deg om dette er tilfelle.
En FSA med begrenset formål fungerer som en vanlig FSA, men kan bare brukes til synspleie og tannlegekostnader. Hvis du forventer å ha høye medisinske kostnader i løpet av året, eller ønsker å maksimere bidragene til HSA mens du minimerer uttakene dine, kan det være en smart valg.
Skal du velge en HSA eller en FSA?
Begge kontoene har fordeler som kan gjøre det lettere å administrere medisinske utgifter i løpet av året.
Selv om HDHP-er er noen av billigeste planer tilgjengelig, kompromisset er veldig høye utenomkostninger.
Generelt sett vil sunnere og yngre mennesker med få resepter eller medisinske tilstander sannsynligvis gjøre det bedre med HSA og HDHP. Det er fordi selv om HDHP er noen av de billigste helseplanene som er tilgjengelige, er kompromisset veldig høyt utenfor lommen – ofte mer enn $ 16 000 for en familie per år. Det er langt mer enn du har lov til å bidra til en HSA. Så hvis du hadde høye medisinske kostnader, ville du fortsatt ha et betydelig beløp å betale ut av lommen, selv om du bidro maksimalt til HSA.
Andre helseplaner koster mer per måned, men dekker mer koster på forhånd. Av den grunn kan folk med høye medisinske kostnader ofte finne besparelser med en mer sjenerøs plan enn en HDHP, og diskvalifiserer HSA som et alternativ.
Og mens FSAs tilbyr mindre fleksibilitet enn HSAs, vil en FSA fortsatt hjelpe du sparer penger, og kan settes sammen med en hvilken som helst plan – hvis arbeidsgiveren tilbyr det.
En god tommelfingerregel når du begynner å tenke på hvor mye du skal bidra: Start med nok til å dekke egenandelen, forventet medisinering kostnader og forventede legebesøk.