자녀를위한 IRA 시작 : 이점

청소년들은 종종 첫 직장에서 급여를 받기 시작할 때 개인 은퇴 계좌 (IRA)를 개설합니다. 그러나 실제로 IRA는 더 어린 나이의 사람들에게 훌륭한 저축 수단을 제공합니다. 어린 시절과 그 이전의 수십 년으로 인해 아이들은 이러한 유형의 세금 혜택을받는 저축 수단에서 시간과 복리의 힘을 최대한 활용할 준비가되어 있습니다.

귀하의 자녀는 연령에 관계없이 IRS에서 “귀하가 지불하는 사람 또는 귀하가 소유 한 사업체에서받는 모든 과세 대상 소득 및 임금”으로 정의한 소득이있는 경우 IRA에 기여할 수 있습니다.

아래에서는 어린이를위한 두 가지 유형의 IRA, 이러한 조세 우대 투자 수단이 제공하는 혜택, 그리고이를 개설하고 기부하는 방법을 살펴 보겠습니다. 어린이를위한 IRA.

어린이를위한 IRA 유형

두 가지 유형의 IRA가 어린이에게 적합합니다 : 전통식과 Roth. 기존 IRA와 Roth IRA의 주요 차이점은 계획에 기여한 금액에 대해 세금을 납부 할 때입니다. 기존 IRA를 사용하면 은퇴 기간에 돈을 인출 할 때 (당시 적용 가능한 세율로) 세금을 납부합니다. 기부금과 발생한 모든 수입은 기존 IRA에서 세전으로 간주됩니다.

Roth IRA에서는 돈을 넣을 때 세금을 내야합니다. 따라서 기금 (기부금 및 수입)은 세후 돈으로 간주됩니다.

돈은 어느 쪽이든 면세로 증가합니다. 하지만 Roth의 이점은 아이는 수십 년 후에 돈을 인출하고 소득세를 내지 않아도됩니다. 또한 돈에 대한 필수 최소 분배금 (RMD)이 없습니다. 물론 이러한 규칙은 향후 40 년 내에 변경 될 수 있지만 지금은 그대로입니다.

자녀를 부양 가족으로 주장하더라도 총소득이 IRS에서 정한 일정 금액을 초과하면 자녀가 소득세 신고를해야 할 수 있습니다. 이 금액은 소득세 0 %에 속할 가능성이 높으며 기존 IRA와 관련된 선불 세금 공제 혜택을받지 못할 것입니다.

장점 Roth IRA for Kids

많은 아이들이 전통적인 IRA와 관련된 선불 세금 공제 혜택을받을만큼 충분한 돈을 벌지 못하기 때문에 대부분의 경우 Roth IRA에 집중하는 것이 합리적입니다. 일반적으로 Roth IRA는 현재 소득이 제한된 미성년자에게 선택되는 IRA입니다. 향후 세금이 더 많이 부과 될 가능성이있는 사람들에게 권장됩니다.

“아동이 59½ 세 (오늘의 규칙에 따라)까지 유지하는 경우 모든 인출은 세금이 면제됩니다. 은퇴시에는 훨씬 더 높은 계급에 속할 가능성이 높으므로 효과적으로 자신의 또는 그녀의 돈입니다. “라고 NY Staten Island에있는 Comprehensive Wealth Management Group, LLC의 사장 인 Allan Katz는 말합니다.

아이가 자금을 사용하고 싶어하더라도 그보다 일찍 계정이 유리할 것입니다. Roth IRA는 돈을 넣을 때가 아니라 돈을 꺼내야 할 때 세금이 더 높을 가능성이 높은 사람들을 위해 맞춤 제작되었습니다.

아동을위한 IRA를 여는 방법

중개인이 “A Roth IRA for Kids”(Fidelity Investments가하는 것처럼) 또는 그와 같은 것을 트럼펫하는 것을 볼 수 있습니다. 아이의 IRA가 작동하는 방식에 특별한 것은 없습니다. 최소한 IRS에 관한 한. 투자 개시 금액은 중개 회사의 일반적인 최소 금액보다 적을 수 있습니다. 그렇지 않으면 이러한 IRA와 일반 IRA의 주요 차이점은 관리 계정 또는 보호자 계정이라는 것입니다.

법에 따라 은행, 중개인 및 투자 회사는 다음과 같은 경우 보호자 또는 보호자 계정을 요구합니다. 귀하의 자녀가 미성년자입니다 (대부분의 주에서는 18 세 미만, 기타 주에서는 19 세 미만 및 21 세 미만). 관리인으로서 귀하 (성인)는 IRA의 자산을 통제하여 자녀가 성년에 도달 할 때까지 모든 투자 결정을 내리고, 그 시점에서 자산을 넘겨받습니다.

IRA는 자녀의 이름으로 개설되며 계정을 개설 할 때 자녀의 사회 보장 번호를 제공해야합니다.

모든 금융 기관이 보호 IRA를 수행하는 것은 아닙니다. 현재 미성년자 계좌를 개설 한 회사는 다음과 같습니다.

• Charles Schwab
• E * Trade
• Fidelity
• TD Ameritrade

Investopedia는 IRA를위한 최고의 브로커 목록을 만들었습니다. 최고의 중개인이 나란히 있습니다.

자녀의 IRA 자금 조달 방법

연령에 관계없이 모든 자녀가 IRA에 기여할 수 있습니다. 고용주 (예 : 종이 경로 또는 인명 구조 원) 또는 소규모 사업체로부터 얻은 수입이 있습니다.

2021 년 자녀의 최대 수입은 IRA (전통적 또는 Roth)에 기여할 수있는 금액은 $ 6,000 또는 그 해의 과세 대상 소득 중 더 적은 금액입니다. 예를 들어 아들이 올해 $ 3,000를 벌면 IRA에 최대 $ 3,000까지 기부 할 수 있습니다. 딸이 $ 10,000를 벌면 최대 기부 인 $ 6,000 만 기부 할 수 있습니다. 자녀가 수입이 없으면 전혀 기부 할 수 없습니다.

기억해야 할 중요한 점은 자녀가 기부를 한 연도에 소득이 있어야한다는 것입니다. 수당 또는 투자 소득으로 인한 돈은 근로 소득으로 간주되지 않으므로 기부금으로 사용할 수 없습니다.

이상적으로 귀하의 자녀는 근로에 대한 W-2 또는 양식 1099를 받게됩니다. 수행. 그러나 물론 일반적으로 아기 돌보기, 정원 일, 개 산책 및 기타 일반적인 청소년 직업과 같은 기업가 적 노력에서는 발생하지 않습니다. 따라서 영수증이나 기록을 보관하는 것이 좋습니다. 여기에는 다음이 포함되어야합니다.

• 작업 유형
• 작업 완료시기
• 작업 수행 대상
• 어떻게 자녀에게 지급 된 금액

그 돈은 수당 (아이가 집안일을하더라도) 또는 자녀에게 직접주는 현금 선물이 될 수 없습니다. . 그래도 수당이 허용되지는 않지만, 합법적이고 급여가 시장가에 해당하는 경우 집에서 일한 것에 대해 자녀에게 지불 할 수 있습니다. (1 박에 $ 1,000를 지불 할 수 없습니다. )

아이가 외부인을 위해 비슷한 일을하면 도움이됩니다. 예를 들어 가족의 잔디를 깎는 것이 아니라 다른 사람의 잔디를 또는 자신의 사업이있는 경우 자녀가 일을하도록 할 수 있습니다. 합리적인 임금을위한 적절한 작업.

다른 사람들이 아동의 Roth IRA에 기여할 수 있습니까?

예. 자녀의 Roth IRA에 직접 기부하는 것은 귀하 또는 다른 사람의 선물이 될 수 있습니다. 그리고 그것은 진정으로 계속해서주는 선물입니다. Roth IRA는 거의 모든 종류의 자산에 투자 할 수 있기 때문에 오래된 저축 채권이나 은행 계좌보다 훨씬 더 나은 성과를 낼 수 있습니다.

많은 부모가 “일치하기”를 선택합니다. 예를 들어, 딸이 여름 직장에서 3,000 달러를 벌면, 딸이 원하는대로 돈을 쓰게하고 자신의 돈으로 3,000 달러를 IRA 기부금으로 만들 수 있습니다. 50 %와 같이 자녀가 번 소득의 일정 비율을 기부합니다. (귀하의 자녀는 $ 3,000를 받고 $ 1,500을 기부합니다.)

어떤 접근 방식을 선택하든 IRS는 해당 연도의 귀하 자녀의 근로 소득을 초과하지 않는 한 누가 기여금을 내는지 상관하지 않습니다. 만약 Joe Jr.가 $ 2,000를 벌었을 경우 그의 레모네이드 스탠드에서 한 여름, $ 2,000는 당신이나 그가 IRA에 투자 할 수있는 전부입니다. 자녀의 IRA에 기부가 이루어지기 때문에 귀하가 아닌 귀하의 자녀는 세금 공제를받습니다.

어린이를위한 IRA의 혜택

분명한 동기 (둥지 달걀 만들기)는 현재와 미래에 아이들에게 다른 혜택을 제공합니다.

재정적 이해 능력

IRA 개설 자녀를 위해 은퇴를위한 저축을 앞두고 귀중한 재정적 교훈을 얻을 수 있습니다. 작은 IRA조차도 투자에 대한 소개와 돈과 수입, 저축 및 지출 간의 관계에 대해 자녀에게 가르치는 플랫폼을 제공 할 수 있습니다. 또한 일하는 시간이 가장 길 때 가장 잘 작동하는 복리 교훈을 그들에게 가르 칠 수 있습니다.

예를 들어, 10 세에 IRA $ 1,000를 기부 한 경우 예를 들어, 보수적 인 연간 평균 성장률을 5 %로 가정하면 50 년에 걸쳐 $ 11,467로 성장할 수 있습니다. 매달 $ 50를 기부하면 계정이 $ 137,076까지 증가 할 수 있습니다 (초기 기부금 $ 1,000 및 동일한 가상 성장률 5 %).또는 기부금을 매달 $ 100로 두 배로 늘리면 계정이 $ 262,685에 도달 할 수 있습니다.

유형적 용도

IRA의 또 다른 이점은 자녀가 다른 중요한 비용, 특히 기부금을 인출 할 수있는 Roths 인 경우 계정이 최소 5 년 이상 된 경우이를 활용할 수 있습니다. 일반 IRA는 더 어렵지만 특별한 상황에서 페널티없이 인출 할 수 있습니다. 이러한 요구에는 다음이 포함될 수 있습니다.

• 교육 비용 : 계좌 소유자는 대학 학비를 인출 할 수 있지만 소득에 대해서는 세금을 지불합니다. 그러나 해당 금액이 적격 한 교육비 (수업료, 수수료, 도서, 용품, 장비, 대부분의 숙식비)에 사용되는 경우 10 %의 조기 인출 벌금이 없습니다.
• 집 구입 : 계좌 소유자는 59½에 도달하기 전에 자금을 인출하여 주택을 구입할 수 있습니다. 그 돈은 계약금 또는 마감 비용으로 사용되어야합니다. 인출은 $ 10,000로 제한됩니다. 주택 구입을위한 조기 인출은 위약금과 면세입니다.
• 비상시 : Roth IRA 소유자는 긴급 상황에서 돈을 인출 할 수 있습니다. 그러나 인출에는 수입에 대한 세금과 10 %의 조기 인출 수수료가 부과됩니다.

그러나 “다음과 같은 경우 이러한 자금을 그대로 유지하는 것이 좋습니다. 예를 들어, 첫 번째 주택 구매를 위해 제거하는 것보다는 가능한 모든 것이 가능합니다. “라고 Colo, Boulder 및 Denver의 Harbor Wealth Management 사장 인 Elyse Foster는 말합니다.

결론

젊은이는 투자와 관련하여 엄청난 이점을 가지고 있습니다. 즉, 시간입니다. 텍사스 달라스에있는 Revere Asset Management Inc.의 CFA® 사장 겸 CIO 인 Dan Stewart는 “어린 나이에 복합화는 오랜 기간 동안 높은 속도를 내고 있습니다.

Stewart는 Roth IRA를 선호하는 경향이 있습니다. “보통 세금이 낮거나 심지어는 제로에 속하기 때문입니다.” 상대적으로 적은 IRA 기여도 시간이 지남에 따라 크게 증가 할 수 있다고 그는 지적합니다. 예를 들어, 15 세일 때 자녀의 Roth IRA에 한 번의 $ 6,000 기부를하면 65 세가 될 때까지 $ 176,000 이상으로 증가 할 수 있으며 연간 수익률이 7 %라고 가정합니다. 35 세가 될 때까지 기다렸다가 첫 기부를했다면 동일한 금액에 도달하기 위해 23,000 달러를 투자해야합니다.

IRA에서 성장하는 냉혹 한 현금 외에도 자녀에게 건전한 재정 습관을 기르는 추가적인 이점이 있습니다. 많은 재정 전문가와 교육자들은 자녀가 더 일찍 돈에 대해 배우기 시작할수록 미래의 재정 안정 가능성이 더 높아진다고 믿습니다.

아이들이 번 돈 (또는 대학을 위해 저축하는 것, 은퇴보다 빨리 일어날 일)에 비해 아이들에게 판매하기 어려울 수 있습니다.하지만 일찍 열리는 IRA는 많은 철자를 쓸 수 있습니다. 나중에 재정적 보안에 대해.