과도한 퇴직 저축 자들 사이에서 가장 일반적인 질문 중 하나는 다음과 같습니다. 그들은 매년 401 (k) 및 Roth IRA를 보유하고 기여할 수 있습니다. 좋은 소식 : 401 (k) 또는 Roth IRA를 보유하고 있다고해서 다른 계정을 보유 할 수있는 것은 아닙니다.
그 대신 두 가지 모두에 대한 자격이 있습니다. 이러한 퇴직 계좌 중에는 참여 제한 및 제한 사항이 적용됩니다. 그러나 많은 사람들이 두 가지 모두에 참여할 수 있습니다.
401 (k) 적격성
401 (k) 계획은 적격 은퇴 계획이 수립 된 것입니다. 고용주가 플랜에 해당하는 직원이 자신의 임금의 일정 비율을 플랜에 따라 설정된 개인 계정에 기부 할 수 있도록합니다. 전통적인 401 (k)를 사용하면 급여에서 공제를 통해 세전 기여금 (세금을 내지 않은 달러에서)을합니다.
일반적으로 모든 직원 21 세 이상이고 1 년 근속 기간이있는 분은 401 (k)에 기여할 수 있습니다. 다른 퇴직 플랜과 달리 401 (k) 플랜 가입에는 소득 제한이 없습니다. $ 500,000이고 여전히 401 (k) 계획에 기여할 수 있습니다.
401 (k) 기부 한도
그러나 매년 기부 할 수있는 금액입니다. 매년 허용되는 최대 기부 금액은 연령에 따라 달라지며, 인플레이션을 반영하는 생활비 지수의 증가에 따라 매년 달라집니다.
2020 년과 마찬가지로 2021 년에 $ 19,500은 세전 기부금으로 401 (k) 계획에 기부 할 수있는 최대 금액이며 연령 미만인 경우 지정된 Roth 401 (k) 기부금입니다. $ 26,000까지 기부 할 수 있습니다. 50 세 이상인 경우 허용되는 $ 6,500 추격 기부금으로.
이 기부 한도는 고용주가 귀하를 대신하여 기부 할 수있는 기부금을 고려하지 않습니다. , 일치하는 기여와 같은. 단일 고용주가 관리하는 계획에 대한 직원 및 고용주 기여금을 포함한 총 연간 기여 한도는 2021 년 $ 58,000 (추적 기여금 포함 $ 64,500)으로, 2020 년 $ 57,000 (50 세 이상인 경우 $ 63,500)에서 증가했습니다.
지정된 Roth 401 (k) 기부금은 Roth IRA 기부금과 다릅니다. 지정된 Roth 기부금을 401 (k) 계획의 별도 Roth 계정에 만들고 401 (k) 기부 한도에 포함됩니다.
Roth IRA 적격성
Roth IRA 플랜은 보상금에서 세후 달러로 기부하는 은퇴 플랜입니다. 이러한 플랜은 고용주를 통하지 않고 비공개로 이용할 수 있으므로 은행이나 금융 기관에 직접 계좌를 개설해야합니다.
401 (k)와 달리 기부 자격 및 기부 한도는 먼저 소득 상태에 따라 결정된 다음 조정 된 총 소득 및 연령에 따라 결정됩니다. Roth IRA를 받기위한 기본 자격 요건은 귀하 또는 귀하의 배우자가 과세 대상 보상을 받아야한다는 것입니다. 이것은 단순히 임금을 받았거나 고용으로 인한 소득이 있음을 의미합니다.
Roth IRA 기부 한도
Roth IRA에 기부하기 위해 수정 된 조정 총 소득은 세금 신고 상태에 따라 특정 수준을 초과 할 수 없습니다. 단일 신고자로서 $ 125,000 미만 또는 공동 신고로 $ 198,000 미만인 경우 2021 년에 전체 기부 한도를받을 수 있습니다. 50 세 미만인 경우 2021 년에 최대 $ 6,000, 또는 $ 7,000까지 기부 할 수 있습니다. 50 세 이상인 경우 최소한 그 정도의 소득을 올렸다고 가정합니다. 이러한 소득 기준을 충족하는 개인은 합법적으로 401 (k) 및 Roth IRA를 모두 보유하고 기여할 수 있습니다.
2021 년에 개인은 $ 125,000의 Roth IRA에 대한 기부금 감소 만받을 수 있으며 Roth IRA에 기부 할 수있는 기회는 $ 140,000로 끝납니다. 공동으로 제출하는 부부는 기부금을 $ 198,000으로 줄일 수 있으며 부부의 소득이 $ 208,000에 도달하면 Roth IRA를 가질 수있는 능력이 사라집니다. 단계적 폐지 한도를 초과하는 개인은 401 (k)를 둘 다 가질 수 없습니다. 및 Roth IRA-단 401 (k).
Roth IRA에 기부하는 금액은 과세 대상 보상을 초과 할 수 없습니다.
401 (k) 및 Roth IRA 보유의 장점
두 가지 모두에 해당하는 경우 이러한 계정은 감당할 수 있고 개별 401 (k) 및 Roth IRA 기부 한도를 초과하는 총 연간 기부를 원하는 경우 두 가지 모두에 기부하는 것이 합리적입니다. 두 계정 모두 결합하면 고유 한 재정적 인센티브를 제공합니다. 은퇴 저축의 대부분.
401 (k) 플랜은 세전 달러로 지불하는 과세 유예 계정이므로 과세 소득에서 기여금을 공제하고 사실상 현재 귀하의 세금 책임. 단, 해당 기부금에 대한 기부금과 소득 (성장) 모두 인출시 세금이 부과됩니다. 또한 59.5 세 이전에 인출 할 경우 인출 금의 10 %에 해당하는 조기 인출 벌금이 부과됩니다.
반대로, Roth IRA의 경우, 계좌를 개설 한 상태라면 기부금이나 인출시 수입에 대해 세금을 내지 않아도됩니다. 5 년 후 59.5 세가 될 때까지 기다렸다가 소득을 인출하십시오. 귀하의 원래 Roth IRA 기부금 (소득 제외)도 퇴직 전에 언제든지 면세로 인출 할 수 있습니다.
이로 인해 Roth IRA는 집을 구입하거나 대학원 비용을 지불하거나 자녀의 대학 교육비를 지불하는 것과 같은 다른 목표를 위해 저축하는 방법이되었습니다. 일부 사람들은 Roth IRA를 비상 저축 계좌로 사용하기도합니다.
또 다른 중요한 이점은 Roth IRA를 사용하면 소유자가 사망 할 때까지 분배가 필요하지 않다는 것입니다. 401 ( k) 투자자는 70.5 세부터 해당 계좌에서 분배를 시작해야합니다. 2020 년 1 월 1 일 이후에 70.5를 설정하면 72 세까지 RMD를 시작할 필요가 없습니다.
401 (k) 및 Roth IRA가있는 경우 고용주의 매칭 프로그램 자격을 갖추기 위해 필요한 최소 금액을 401 (k)에 투자하십시오. 제공되는 경우
401 (k) 및 Roth IRA의 대안
소득이 너무 높아서 Roth IRA입니다. 따라서 401 (k) 및 Roth IRA를 가질 수 없습니다. 기존 IRA에 투자하여 401 (k) 기부금을 보충하는 것이 좋습니다.
하지만 전통적인 IRA 자격을 얻으려면 여전히 과세 보상이 있어야하며 참여에 대한 소득 제한이 없으므로 401 (k) 고소득자 로서도 전통적인 IRA. 또한, 이러한 계정은 귀하의 기부금이 현재 전체 또는 부분 공제 가능하다는 점에서 401 (k) 계정처럼 작동합니다. 출금시 기부금과 수입에 대한 세금을 납부합니다.
2021 년에 참여하지 않으면 IRA 기부 한도까지 전액 공제를받을 수 있습니다. 직장에서 401 (k) 또는 다른 퇴직 계획 또는 401 (k)가 있지만 수정 된 AGI가 단일 신고자의 경우 $ 66,000 미만이거나 배우자가 IRA에 기여하는 곳에서 공동으로 신고하는 부부의 경우 $ 105,000 이하 업무 관련 401 (k)도 있습니다.
소득이 $ 66,000 이상이거나 배우자가있는 독신 또는 부부의 경우 $ 105,000 이상이면 공제를받을 수 있습니다. 직장에서 각각 401 (k)에 등록되어 있습니다.
단일 신고자로서 $ 76,000 이상을 받거나 A로 $ 125,000 이상을 벌면 공제 자격이 없습니다. 직장에서 401 (k)에 등록 된 배우자와 부부.
결론
평균 소득을 올리는 사람들은 일반적으로 401 (k) 및 Roth IRA 모두를 보유하고 기여할 수 있습니다. 401 (k) 및 Roth IRA에 대한 별도의 자격 기준을 충족하는 한 두 계정에 모두 기여할 수 있습니다.
하나에 참여하는 데 제한이 없습니다. 두 가지 은퇴 계획 중 다른 것에 저축하는 것을 방해합니다. 소득 때문에 401 (k) 및 Roth IRA를 가질 수 없더라도 401 (k)에 기존 IRA를 사용할 수 있습니다. 계속해서 은퇴 저축을 극대화하십시오.