Egészségügyi megtakarítási számla (HSA) és rugalmas kiadási számla (vagy FSA, más néven rugalmas kiadás) az IRS által intézett megállapodás) mind adókedvezményes számlák, amelyek lehetővé teszik, hogy kifejezetten az orvosi költségekre spóroljon. Ettől eltekintve számos kulcsfontosságú különbség van a HSA-k és az FSA-k között.
Mik azok a HSA-k és FSA-k?
Mind a HSA-k, mind az FSA-k lehetővé teszik az egészségbiztosítással rendelkező emberek számára, hogy pénzt különítsenek el a “minősített egészségügyi kiadásoknak” nevezett egészségügyi ellátások költségeire, beleértve az önrészeket, a törlesztőrészleteket és az együttbiztosításokat, valamint a havi vényköteles költségeket. fiókot, és felhasználhatja a minősített kiadások kifizetésére. Mindkét típusú számlának vannak adókedvezményei is, bár ezek az előnyök nem azonosak.
“LISTEN: SmartMoney Podcast:” A vényköteles költségeim tönkremennek Költségvetés. Mit tehetek? ”
HSA-k
Az egészségügyi megtakarítási számlák nem tipikus megtakarítási számlák, és csak azok számára állnak rendelkezésre, akiknek magas a levonható egészségügyi terve, vagy HDHP. A kormány minden évben meghatározza a minimális levonható összeget, amelyet a terv HDHP-nek minősíthet, valamint azt a maximális összeget, amelyet az egyén hozzájárulhat a HSA-hoz. o itt megtekintheti az aktuális év ezen számait.
Ha a munkáltatója HSA-t kínál, akkor azt előre fizetné a fizetéséből. Ha nem, akkor a HSA-hozzájárulások adókötelesek.
Ha fontolóra veszi, hogy magánbiztosítási tervvel nyitja meg a HSA-t, akkor a beadáskor levonhatja az éves járulékokat az adóiból. Ha a munkáltatója felajánl egy HSA-t, akkor valószínűleg fizeti azt előre a fizetéséből. HSA alapokat is lehet befektetni, így ha a HSA letétkezelője megengedi, és nem költ sokat, akkor az egyenleg adómentesen növekedhet.
A HSA megszerzéséhez a HDHP-nek kell lennie az egyetlen egészségnek biztosítási terv, akkor nem lehet jogosult a Medicare-re, és nem követelhető meg, hogy valaki más adóbevallásának függője legyen. Nem minden magas önrészű terv felel meg a HSA-nak, ezért a vásárlás előtt fontos, hogy a biztosítónál ellenőrizze, hogy a terv „HSA-jogosult-e”.
„TOVÁBB: Mi az a HSA?
Ha pénzt vesz fel szakképzett orvosi kiadásokra, akkor nem fizet adót a pénz után. Ha a pénzt egyéb kiadásokra fordítja, akkor kötbért kell fizetnie. Miután beiratkozott a Medicare-re, már nem járulhat hozzá a HSA-hoz, de büntetési adó nélkül visszaléphet ettől egyéb kiadásokért.
FSA-k
A rugalmas kiadási számlák csak a munkáltatói juttatási csomag – önállóan nem kaphat ilyet -, de az egészségügyi költségek, amelyekre felhasználhatja őket, megegyeznek a HSA-val. A pénzre vonatkozó szabály a “felhasznál vagy veszít”, vagyis minden olyan összeget elveszít, amelyet még nem költött el az év végén, hacsak a munkáltatója nem választotta az áthúzási lehetőséget. Még ebben az esetben is az a következő tervévet az IRS 500 dollárra korlátozza.
Az FSA-k csak munkáltatói juttatásként állnak rendelkezésre – önállóan nem kaphatja meg.
A pénz Az FSA rendszeresen növekszik az adózás előtti fizetéséből, de ezeket a számlákat általában “előre finanszírozzák”. Más szavakkal, bár még nem fizetett be, a nyílt beiratkozás során kiválasztott teljes hozzájárulás összege az év elején elkölthető. Ha azonban az év közepén elhagyja a cégét, akkor valószínűleg vissza kell fizetnie az elköltött pénzeket, amelyekre még nem terjedt ki a fizetési levonás.
Általában a regisztráció választása a HSA vagy az FSA számára jó pénzügyi lépés. Annak ismerete, hogy melyiket választja ki, és hogyan tudja kihozni belőle a legtöbbet, némi oktatást igényel.
Fontos különbségek a HSA-k és az FSA-k között
| Egészségügyi megtakarítási számla (HSA) | Rugalmas kiadási számla (FSA) | |
|---|---|---|
| Jogosultsági követelmények | A jogosultsági követelmények magukban foglalják a magasan levonható egészségügyi terv (HDHP). | A munkáltatónak fel kell ajánlania ezt az ellátást. |
| Hozzájárulás korlátja | Magasabb hozzájárulási határértékek, beleértve lehetőség a családok járulékának megduplázására. | Alacsonyabb járulékkorlátok; nincs lehetőség a duplázásra. |
| A hozzájárulás összegének megváltoztatása | Az év során bármikor megváltoztathatja a számlához való hozzájárulás mértékét. | járulékösszegeket csak nyitott beiratkozáskor, vagy a foglalkoztatás vagy a családi státusz változásával lehet módosítani. |
| Áthúzás | A fel nem használt egyenlegek átkerülnek a jövő évben. | Ön elveszíti a fel nem használt egyenleget, kivéve, ha a munkáltatója engedélyezi az átcsoportosítást, amelynek felső határa 500 dollár. |
| Kapcsolat a munkáltatóval | Az Ön HSA-ja követheti Önt, amikor megváltoztatja a munkahelyét, és nem kell foglalkoztatnia a hozzájárulást mindaddig, amíg HDHP-vel rendelkezik. | A legtöbb esetben munkahelyváltással elveszíti FSA-ját. Egy kivétel: ha jogosult az FSA folytatására a COBRA-n keresztül. |
| Hatás az adókra | A járulékok adókötelesek, de fel is vehetők. a fizetés előtti adót. A növekedés és az elosztások adómentesek. “>
Valószínűleg nem rendelkezhet HSA-val és FSA-val semHa jogosult vagy HSA-ra, nem választhatod mindkettő beállítását HSA és FSA, kivéve, ha az FSA “korlátozott célú” FSA. Munkáltatója HR-képviselője meg tudja mondani, hogy ez a helyzet. Korlátozott célú FSA úgy működik, mint egy hagyományos FSA, de csak látásellátáshoz és fogászati költségekhez használható fel. Ha arra számít, hogy egész évben magas az orvosi költsége, vagy ha szeretné maximalizálni a HSA-hoz való hozzájárulást, miközben minimalizálja a visszavonásokat, korlátozott célú FSA-t használhat a várható látási és fogászati költségekre. okos választás. Válasszon HSA-t vagy FSA-t?Mindkét fiók olyan előnyökkel jár, amelyek egész évben megkönnyítik a zseben kívüli egészségügyi kiadások kezelését. Annak ellenére, hogy a HDHP-k a következők A legolcsóbb tervek, a kompromisszum nagyon magas, zsebköltség. Általában az egészségesebb és fiatalabb emberek, akiknek kevés receptje vagy egészségi állapota van, valószínűleg jobban járnak a HSA-val és a HDHP-vel. Ennek oka, hogy annak ellenére, hogy a HDHP-k a rendelkezésre álló legolcsóbb egészségügyi tervek közé tartoznak, a kompromisszum nagyon magas zsebhatáron van – gyakran meghaladja a család számára évi 16 000 dollárt. Ez sokkal több, mint amennyit megengedtek, hogy hozzájáruljon egy HSA-hoz. Tehát, ha magasak az orvosi költségei, akkor is jelentős összeget kell fizetnie a zsebéből, még akkor is, ha a maximális összeggel járult hozzá a HSA-hoz. Más egészségügyi tervek havonta többe kerülnek, de többet fedeznek. költségek előre. Emiatt a magas orvosi költségekkel rendelkező emberek gyakran megtakarítást találhatnak a HDHP-nél bőkezűbb terv mellett, kizárva a HSA-t. És bár az FSA-k kevesebb rugalmasságot kínálnak, mint a HSA-k, az FSA továbbra is segít pénzt takarít meg, és bármilyen tervvel párosítható – ha a munkáltatója felajánlja. költségek és a várható orvoslátogatások. |