Sok bébi korú és nyugdíjas inkább megtakarítási kötvényekbe fektet be, mert “biztonságos, praktikus befektetések, de a kötvények nem keresnek örökké kamatot. Végül lejárnak, és az Internal Revenue Service (IRS) megköveteli, hogy fizessen jövedelemadót azok után a kamatokért, amelyeket megszereztek.
Az IRS különféle lehetőségeket kínál a beváltásra. kötvényei és fizetni adót az Ön kamatain, amikor eljön ez az idő, és egyikük segíthet abban, hogy egyáltalán ne fizessen adót a kamatokról.
Takarékkötvények alapjai
Az EE sorozatú kötvények a leggyakoribb típusú kötvények, amelyeket az amerikai kincstár bocsát ki. 30 éven keresztül kamatoznak, ha ilyen sokáig tartják őket, de legalább egy évig meg kell tartaniuk őket, különben elveszítik beruházás. Az EE kötvények rögzített kamatlába mindössze 0,10%, de változó kamatot fizetnek 2020-tól, ha 1997 májusa és 2005 áprilisa között vásároltad őket.
A szövetségi törvények értelmében az adófizetők évente legfeljebb 10 000 USD értékben vásárolhatnak kötvénytípusonként. Ez 20 000 USD-re nő, ha házasok, és a házastársuk is vásárolni szeretne. További 5000 USD-t vásárolhat, ha felhasználja a adó-visszatérítés az I. sorozatú papírok vásárlásához.
Amikor a megtakarítási kötvények kamatai adókötelesek
A kötvényei minden évben kamatoznak valamennyit még ilyen kamatlábak mellett is, és az IRS azt akarja, hogy részesedjen ebből a pénzből. De Ön dönthet arról, hogy mikor kell fizetnie EE és I kötvényekkel.
Elhalaszthatja kamatot, amíg beváltja a kötvényt, vagy le nem jár, attól függően, hogy melyik következik be előbb, vagy évente adót fizethet a kamatok után. Sajnos később nem változtathatja meg véleményét – ez egyszeri választás -, és ha úgy dönt, az érdeklődés elhalasztása érdekében meg kell fizetni a kapcsolódó adókat. Ez egyszerre akár 30 év is lehet egyszerre a beváltott évben.
Van még egy fogás. Minden kezelt EE-kötvényt kezelnie kell. ugyanúgy. Nem halaszthatja el az egyik kamatát, és évente fizethet a többinél.
A kötvénykamat csak szövetségi szinten. Kerülheti az állami és helyi adókat a kötvényei által kért kamatok után, ami vonzó befektetési választást tehet azoknak az adózóknak, akik magas jövedelemadó-kulcsú államokban élnek.
Az oktatási adó kizárása
Elkerülheti az adófizetést az EE és az I. sorozatú megtakarítási kötvények által megszerzett kamatok után, amikor visszaváltja őket, ha a pénzt képzett felsőoktatási költségek fedezésére fordítja saját, házastársa, vagy bármelyik eltartottja. De ez a lehetőség számos minősítő szabályt tartalmaz:
- Az EE és I sorozatú kötvényeket 1989 után kellett kibocsátani.
- a kötvényeknek legalább 24 évesnek kell lenniük a kibocsátásuk hónapjának első napján. Ha Ön birtokában van és megfelel ennek az életkori követelménynek, akkor adómentesen beválthatja őket a gyermek oktatási költségeinek kifizetésére, még akkor is, ha az adott gyermek még nincs 24 éves.
- Az oktatási költségeket ugyanabban az esetben kell fizetnie. évben visszaváltja a kötvényeket, és csak bizonyos költségeket fedeznek: tandíjat, díjakat, néhány könyvet és felszerelést, például számítógépet, amelyre szükség lehet egy adott tanfolyamhoz. A szoba- és étkezési, valamint a szabadidős vagy sportdíjak nem felelnek meg.
- A beváltott kötvények összes bevételét, mind a tőket, mind a kamatot fel kell használnia az oktatási költségek kifizetésére. Az egyébként adómentes kamat arányos lesz, ha a bevétel meghaladja az ön tanulóintézménynek járó összegét.
- Az iskolának egynek kell lennie az USA Oktatási Minisztériumának hallgatói segélyprogramjával. .
- Ha házasságot kötött, közös adóbevallást kell benyújtania házastársával.
A visszaváltott kötvényekből származó összes összeget át is irányíthatja a Coverdell Education Savings számlára, ha a családjában még senki sem áll készen arra, hogy egyetemre menjen.
Az oktatási adó kizárására vonatkozó jövedelemkövetelmények
Nem minden adózó élhet az oktatási adó kizárásával. Egy utolsó szabály az Ön módosított kiigazított bruttó jövedelmét (MAGI) tartalmazza abban az évben, amelyben a kötvényeket az oktatási költségek kifizetésére fordítja.
A kötvénykamatainak csak egy része kerül kizárásra az adóztatásból, ha a MAGI eléri egy bizonyos küszöbértéket. Nem igényelheti a kizárást egyáltalán, ha a MAGI re fáj a második küszöb, és a kötvények által megszerzett kamatok beleszámítanak a MAGI-ba.
2020-tól egyetlen adózó akár 82 350 dollárt kereshet, és továbbra is teljes kizárást követelhet. A limit 123 550 dollárra növekszik, ha megházasodik. A kizárás ezután fokozatosan megszűnik, és teljesen megszűnik az egyedüli adófizetők esetében, akiknek a MAGI értéke 97 350 dollár, vagy 153 550 dollárra a házas adófizetők együttes bejelentése esetén.
Újrabefektetés az adók elkerülése érdekében
Lehetőség volt folytatni a kötvények kamatának halasztását, még akkor is, ha az EE sorozatú kötvényei 2004-ig lejártak. a pénzt, beváltva a kötvényeket, majd a bevételből HH sorozatú kötvényeket vásárol. Ezután folytathatja a tőke kamatának halasztását. Az amerikai államkincstár azonban már nem bocsát ki HH sorozatú kötvényeket, így ez a lehetőség már nem érhető el.
Kerülje az örökös megtakarítási kötvények adózását
Ön lehet, hogy más lehetősége van, ha örökli a kötvényeket. Az elhunyt hagyatékának végrehajtója visszaválthatja a kötvényeket, megfizetheti a hagyaték kamatának adóit, majd újra kiadhatja azokat. Ez lehetővé teszi, hogy elkerülje az elengedettek életében megszerzett kamatok után fizetendő adót.
MEGJEGYZÉS: Az Egyenleg nem nyújt adózási, befektetési vagy pénzügyi tanácsadást. Az információkat minden befektető befektetési céljainak, kockázat-toleranciájának vagy pénzügyi helyzetének figyelembevétele nélkül mutatjuk be, és előfordulhat, hogy nem alkalmas legyen minden befektető számára. A múltbeli teljesítmény nem jelzi a jövőbeni eredményeket. A befektetés kockázattal jár, beleértve a tőke esetleges elvesztését is.