Itt összeállítunk egy kölcsön amortizációs ütemtervét, és ez lesz az egyik olyan gyakorlat, mint például a középiskolában, ahol a tanárod arra késztette, hogy csináld kézben, mégis az egész idő alatt valószínűleg arra gondolt, hogy “ez sokkal könnyebb lenne egy számológéppel.” A jó dolog az, hogy a való életben az Excel-t, az online számológépet vagy valamilyen típusú online táblázatot használhatjuk az életünk megkönnyítésére. Ennek ellenére megmutatom, hogyan kell ezt kézzel csinálni, mert Az ütemterv összeállításához először meg kell értenünk, hogyan kell kiszámolni az összes részt.
Kifizetési képlet
Az egyes időszakok teljes kifizetését a szokásos járadékképlet alapján számítják ki.
Hol:
- PMT = teljes fizetés minden időszakban
- PV = kölcsön (kölcsön összege)
- i = tizedesjegyben kifejezett időszaki kamatláb
- n = hitelkifizetések száma
Az életjáradék-képlet jelenlegi értéke megegyezik azzal, hogy a rendszeres időközönként teljesített egyenlő kifizetések mennyit érnek aktuális időben. A képlet átrendezésével kiszámíthatjuk, hogy az egyes befizetéseknek mennyit kell érniük ahhoz, hogy megegyezzenek egy jelenértékkel, ahol a jelenérték az érték a kölcsön összegét. A kiszámított összeg a kölcsön teljes időtartama alatt havonta teljes összeg lesz. A hitelkifizetések két részből állnak: a tőke és a kamat felé történő kifizetésekből.
A kamatfizetés kiszámítása
Az egyes időszakok teljes kölcsönfizetésének részeként a hitelfelvevőnek fizetést kell teljesítenie az érdeklődés felé. A hitelező kamatot számít fel a hitelfelvevő költségeinek, nos, a pénz felvételének. Ez a pénz időértékének elvének az eredménye, mivel a pénz ma többet ér, mint holnap. A kamatot könnyű kiszámítani. Egyszerűen felveszi az időszakonkénti kamatlábat, és megszorozza azt a fennálló hitel értékével. A képlet az alábbiakban látható:
Hol:
- P = fennmaradó fő
- i = tizedesjegyként kifejezett időszaki kamatláb
Kifizetés kiszámítása a tőke felé
Nincs jó közvetlen módszer a tőke felé történő fizetés kiszámításához minden hónapban, de visszatérhetünk az értékhez úgy, hogy az adott időszakban fizetett kamat összegét kivonjuk az egyes időszakok teljes kifizetéséből. Mivel a kamat és a tőke az időszakonkénti fizetés egyetlen két része, az időszakonkénti kamat és az időszakonkénti tőke összegének meg kell egyeznie az időszakonkénti fizetéssel. Nézzünk meg egy példát. Tegyük fel, hogy 3 éves, 100 000 dolláros hitelt vesz fel évente 6,0% -on havi befizetésekkel. Az asztal felépítésekor szerintem a legfontosabb a beállítás. Miután elkészült egy jó táblázat, az értékek kitöltése viszonylag egyszerű. Az alábbiakban bemutatunk egy táblázatot, amelyet fel lehet használni az ütemezéshez:
| Hitel | 100 000 USD |
| Időszakok | 36 |
| Kamatláb | 6.0% |
| időszak | fő | kamat | Fizetés | egyenleg |
|---|---|---|---|---|
| 1 | – | – | – | – |
| 2 | – | – | – | – |
| 3 | – | – | – | – |
| … | ||||
| 34 | – | – | – | – |
| 35 | – | – | – | – |
| 36 | – | – | – | – |
| időszak | megbízó | kamat | fizetés | egyenleg |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2542,19 USD | 500,00 USD | 3,042,19 USD | 97 457,81 USD |
| 2 | – | – | – | – |
| 3 | – | – | – | – |
| … | ||||
| 34 | – | – | – | – |
| 35 | – | – | – | – |
| 36 | – | – | – | – |
Ok, akkor a többit kitöltjük? Egy dolgot könnyű kitölteni, ez a “Fizetés” oszlop, mivel a fizetés nem változik. Minden egyes sorban a befizetésünk 3042,19 USD lesz.
A számításokhoz hasonlóan a következő dologra is szükségünk van dolgozni kamat. Amint azt már korábban említettem, az egyes időszakok kamatai a hitel egyenlegének változásával változnak. A második időszakban, mivel csak 97 457,81 USD van még fizetni, a második havi fizetés kamatrésze 97 457,81 USD (a hitel előző egyenlege) szorzata az időszak kamatlába. A munka pontosan megegyezik az első havi kamatlábbal, a fennmaradó tőke azonban a kölcsön előző egyenlege. A második havi kamatot az alábbiak szerint számolják :
És a második időszak tőkéjét pontosan ugyanúgy számoljuk ki, mint korábban, ahol egyszerűen kivonjuk az adott időszak kamatát a fizetésből.
Az egyenlegünket ugyanúgy kiszámoljuk, mint elölről, ahol levonjuk az adott időszak fizetését a tőke felé.
A táblázat többi része kitölthető a fent leírt iteratív folyamat segítségével. Itt sűrítettem az asztalt, hogy csak az első három hónapot és az utolsó három hónapot láthassa.