72 (t) -sääntö viittaa IRS-koodin 72 (t) toiseen osaan, jonka avulla IRA: n omistajat voivat käyttää eläkesäästöjään ennen heidän ikänsä on 59,5 vuotta ilman, että joudutaan maksamaan tyypillistä 10 prosentin rangaistusta varhaisista jakeluista. Nostettuja saldoja verotetaan edelleen säännöllisinä tuloina.

Onko sinulla kysyttävää jakamisesta? Kirjaudu sisään asiakasportaaliin osoitteessa portal.ndtco.com, jotta voit lähettää turvallisen kyselyn suoraan henkilökunnallemme.

72 (t) -poikkeus edellyttää, että IRA-omistajat suorittavat vähintään viisi ”olennaisesti yhtä säännöllistä maksua”. Näiden maksujen on tapahduttava viiden vuoden ajan tai siihen asti, kunnes omistaja täyttää 59,5 vuoden ikä (kumpi ajanjakso on pidempi). Jakelusummat riippuvat tilin omistajan elinajanodotteesta, joka voidaan laskea yhdellä kolmesta IRS: n hyväksymästä menetelmästä: poistomenetelmä; vähimmäisjaottomenetelmä (tunnetaan myös nimellä elinajanodote) tai annuitointimenetelmä.

Poistomenetelmä laskee vuotuiset maksumäärät poistamalla IRA: n omistajan tilin saldon yksittäisen tai yhteisen elinajanodote. Laskettu jakaumamäärä vahvistetaan vuosittain tällä menetelmällä.

Vähimmäisjakautumismenetelmä voidaan laskea jakamalla IRA-saldo edellisen vuoden 31.12. mennessä ikäkohtaisella kertoimella heidän S. Tällä menetelmällä vuosimaksut vaihtelevat todennäköisesti vuosittain.

Lopullinen IRS: n hyväksymä laskelma on annuitointimenetelmä, joka käyttää IRS: n määrittelemää annuiteettikerrointa vastaavien vuosittaisten maksujen määrittämiseen. Tämä menetelmä tarjoaa IRA-omistajille kiinteän vuotuisen voiton. Nostettu summa on tyypillisesti korkeimman ja pienimmän vuotuisen määrän välillä, jonka tilin omistaja voi nostaa.

Ota yhteyttä kirjanpitäjääsi tai veroasiantuntijaasi selvittääkseen, voitko saada varhaisen jakelusakon vapautuksen 72 (t) -sääntö. Jos haluat lisätietoja itseohjatusta sijoittamisesta tai vaihtoehtoisista sijoitusvaihtoehdoistasi, ota yhteyttä New Direction Trust Companyn numeroon 877 742 1270.