Nuoret avaavat usein henkilökohtaiset eläketilit (IRA), kun he alkavat saada palkkoja ensimmäisestä työpaikastaan. Mutta itse asiassa IRA: t tarjoavat erinomaisia säästöajoneuvoja jopa nuoremmille ihmisille. Tarjousvuosiensa ja heidän edessään olevien vuosikymmenien takia lapset ovat valmiita hyödyntämään täysipainoisesti aikaa ja yhdistämisen voimaa tämäntyyppisessä veroetuissa säästöajoneuvoissa.
Lapsesi voi iästä riippumatta osallistua IRA: han edellyttäen, että hän on ansainnut tuloja, jotka IRS määrittelee ”kaikille verotettaville tuloille ja palkoille, jotka saat työskennellessäsi … jonkun, joka maksaa sinulle tai omistamassasi yrityksessä”.
Seuraavassa tarkastellaan kahta tyyppiä lapsille tarkoitettuja IRA: ita, näiden veroetujen sijoitusvälineiden tarjoamia etuja ja sitä, miten avata ja osallistua IRA lapsille.
Key Takeaways
- IRA voi auttaa lasta (tai lapsenlapsea) säästää eläkkeelle, ensimmäiselle kodille tai koulukustannuksille.
- Vaikka sekä perinteiset että Roth IRA: t ovat vaihtoehtoja, Roth-lajike on usein parempi, koska se suosii niitä, jotka ”ovat korkeammassa veroluokassa myöhemmin elämää.
- Jokainen lapsi, huomio iän mukaan voivat osallistua IRA: han edellyttäen, että he ovat ansainneet tuloja; Myös muut voivat maksaa, kunhan ne eivät ylitä lapsen ansaitsemia tuloja.
- Vanhemman tai muun aikuisen on perustettava lapsen IRA huoltajan tiliksi. .
Lasten IRA-tyypit
Lapsille sopii kaksi erityyppistä IRA: ta: perinteinen ja Roth. Ensisijainen ero perinteisten ja Roth IRA: iden välillä on, kun maksat veroja rahasta, jonka osallistut suunnitelmaan. Perinteisellä IRA: lla maksat veroja, kun nostat rahaa eläkkeelle siirtymisen yhteydessä (silloin sovellettavan verokannan mukaan). Varoja, sekä maksujasi että niitä tuottamiaan tuloja, pidetään ennen veroja perinteisessä IRA: ssa.
Roth IRA: lla maksat veroja, kun laitat rahat. tilille, joten varoja – maksuja ja niiden tuloja – pidetään verojen jälkeisinä rahoina.
Rahat kasvavat verovapaasti samalla kun ne ovat joko perinteinen tai Roth IRA. Mutta Rothin etu on se, kun lapsi nostaa rahat vuosikymmeniä myöhemmin, heidän ei tarvitse maksaa siitä tuloveroa. Lisäksi rahoille ei vaadita vähimmäisjakoa (RMD). Tietenkin nämä säännöt voivat muuttua seuraavien 40 vuoden aikana, mutta ne ovat siellä, missä ne ovat nyt.
Vaikka väität lapsesi huollettavaksi, häntä saatetaan joutua toimittamaan oma tuloilmoitus, jos heidän bruttotulonsa ylittävät tietyn IRS: n asettaman määrän. Jos lapsesi ansaitsee alle Tämän määrän he ovat todennäköisesti 0%: n tuloveroluokassa, eivätkä todennäköisesti hyöty perinteisiin IRA: hin liittyvästä ennakkovähennyksestä.
Edut / Roth IRA lapsille
Koska monet lapset eivät ansaitse tarpeeksi rahaa hyötyäkseen perinteisiin IRA: hin liittyvästä ennakkovähennyksestä, on järkevää useimmissa tapauksissa keskittyä Roth IRA: hin. Yleensä Roth IRA on IRA: n valinta alaikäisille, joiden tulot ovat nyt rajalliset, koska sitä suositellaan tulevaisuudessa todennäköisesti korkeammalle veroluokalle.
”Jos lapsi pysyy 59½ vuoteen asti (nykyisten sääntöjen mukaan), kaikki vetoomukset ovat verovapaita. Eläkkeellä hän todennäköisesti olisi paljon korkeammissa sulkuissa, joten käytännössä pidättäisi enemmän lapsistaan hänen rahansa ”, sanoo Allan Katz, Comprehensive Wealth Management Group, LLC: n puheenjohtaja, Staten Island, NY.
Vaikka lapsi haluaisi käyttää varoja aikaisemmin tili olisi edullinen: Roth IRA: t on räätälöity ihmisille, joiden veroluokka on todennäköisesti korkeampi, kun heidän on nostettava rahaa, toisin kuin silloin, kun he asettavat sen takaisin.
Kuinka avata IRA lapselle
Vaikka välittäjät saattavat trumpetoida ”A Roth IRA for Kids” (kuten Fidelity Investments tekee) tai jotain sellaista, siellä ” Ei mikään erityinen tapa, jolla lapsen IRA toimii, Sijoitusten avaamissumma voi olla pienempi kuin välittäjän tavanomainen vähimmäismäärä. Muussa tapauksessa suurin ero näiden IRA: n ja tavallisten tilien välillä on se, että ne ovat huoltajan tai huoltajan tilejä.
Lain mukaan pankit, välittäjät ja sijoitusyhtiöt vaativat säilytys- tai huoltajan tilejä, jos lapsesi on alaikäinen (alle 18-vuotiaita useimmissa osavaltioissa; alle 19-vuotiaita ja 21-vuotiaita muissa). Huoltajana sinä (aikuinen) hallitset IRA: n omaisuutta tekemällä kaikki sijoituspäätökset, kunnes lapsesi saavuttaa täysi-ikäisyyden, jolloin heidät luovutetaan heille.
IRA avataan lapsesi nimessä, ja sinun on annettava hänen sosiaaliturvatunnuksensa, kun avaat tilin.
Muista, että kaikki rahoituslaitokset eivät tee vapausrangaistuksia. Tällä hetkellä alaikäisille tilejä avaavia yrityksiä ovat seuraavat:
- Charles Schwab
- E * Kauppa
- Uskollisuus
- TD Ameritrade
Investopedia on luonut luettelon parhaista välittäjistä IRA: lle, jossa voit verrata parhaat välittäjät rinnakkain.
Kuinka rahoittaa lapsen IRA
Kaiken ikäiset lapset voivat osallistua IRA: han niin kauan kuin he ovat ansainneet tuloja työstä, olipa se työnantaja (kuten paperireitti tai hengenpelastaja) tai pienestä omasta yrityksestä.
Vuodelle 2021 lapsesi maksimi voi osallistua IRA: han (joko perinteinen tai Roth) on pienempi kuin 6 000 dollaria tai heidän vuoden verotettava tulo. Esimerkiksi, jos poikasi ansaitsee 3000 dollaria tänä vuonna, hän voi maksaa jopa 3000 dollaria IRA: lle; jos tyttärensä ansaitsee 10000 dollaria, hän voi maksaa vain 6000 dollaria, suurin maksuosuus. Jos lapsellasi ei ole tuloja, hän ei voi maksaa lainkaan.
Tärkeää on muistaa, että lapsesi on oltava ansainnut tuloja sen vuoden aikana, jolta maksu suoritetaan. Rahaa avustuksesta tai sijoittamistulosta ei lasketa ansiotuloksi, joten sitä ei voida käyttää maksuihin.
Ihannetapauksessa lapsesi saa W-2- tai 1099-lomakkeen työhön. suoritetaan. Mutta tietysti sitä ei yleensä tapahdu yrittäjähankkeilla, kuten lastenhoito, pihalla työskentely, koiran kävely ja muut tavalliset nuorisotyöt. Joten on hyvä pitää kuitteja tai kirjanpitoa. Niiden tulisi sisältää seuraavat:
- työn tyyppi
- milloin työ tehtiin
- kenelle työ tehtiin
- miten paljon lapsellesi maksettiin
Raha ei voi olla lisä (ei edes silloin, kun lapsi tekee siitä töitä) tai käteislahja suoraan lapselle Vaikka korvauksia ei sallita, saatat pystyä maksamaan lapsellesi talossa tehdystä työstä, jos se on laillista ja palkka on voimassa olevan markkinakurssin mukaan. (Et voi maksaa 1000 dollaria yöstä lastenhoitajasta Esimerkiksi.)
On hyödyllistä, jos lapsi tekee samanlaista työtä ulkopuolisten hyväksi – esimerkiksi ei vain leikkaa perheen nurmikkoa, mutta muiden Tai jos sinulla on oma yritys, voit laittaa lapsesi töihin tekemällä a sopivat tehtävät kohtuulliseen palkkaan.
Voivatko muut myötävaikuttaa lapsen Roth IRA: n toimintaan?
Kyllä. Suorat lahjoitukset lapsen Roth IRA: lle voivat olla lahja sinulta tai muulta. Ja ne ovat todella lahjoja, jotka antavat jatkuvasti. Koska Roth IRA: t voidaan sijoittaa melkein mihin tahansa omaisuuteen, niiden suorituskyky on todennäköisesti paljon parempi kuin vanhalla hyvällä säästölainalla tai pankkitilillä.
Monet vanhemmat valitsevat ”ottelun” ”Heidän lapsensa ansaitsevat ja maksavat itse IRA: n. Esimerkiksi, jos tyttäresi ansaitsee 3000 dollaria kesätyössä, voit antaa hänen kuluttaa rahansa haluamallaan tavalla ja maksaa 3000 dollarin IRA-maksu omalla rahallasi. Voit myös tarjota maksat prosenttiosuuden lapsesi ansaitsemasta, kuten 50%. (Lapsesi ansaitsee 3000 dollaria ja sinä maksat 1500 dollaria.)
Muista harkitse lahjaverosääntöjä. Maksusi, jotka suoritat lapsellesi Roth IRA: lle, lasketaan yhteen henkilölle tekemättömien verovapaiden lahjojen rajaan, joka on 15 000 dollaria vuodelta 2021. >
Minkä lähestymistavan valitsetkin, IRS: llä ei ole väliä kuka suorittaa maksun, kunhan se ei ylitä lapsesi ansaittuja tuloja vuodelta. Jos Joe Jr. ansaitsi 2000 dollaria limonaditelineestään yhden kesän, 2000 dollaria on kaikki, mitä hän tai hän voi sijoittaa IRA: han. Koska maksu suoritetaan lapsesi IRA: lle, lapsesi – et sinä – saa verovähennyksiä.
IRA: n edut lapsille
Yhdessä ilmeiset motivaatiot – pesämunan rakentaminen – IRA: t tarjoavat lapsille muita etuja sekä nyt että tulevaisuudessa.
Taloudellinen lukutaito
IRA: n avaaminen lapsellesi tarjoaa heille paitsi etukäteen säästämisen eläkkeelle myös arvokkaita taloudellisia oppitunteja. Jopa pieni IRA voi tarjota johdannon sijoittamiseen ja alustan opettaa lapsellesi rahaa ja ansainnan, säästämisen ja menojen suhdetta. Se voi myös opettaa heille yhdistämisen oppitunnin, joka toimii parhaiten, jos sillä on eniten aikaa työskennellä.
Esimerkiksi yksi $ 1000 IRA-maksu 10-vuotiaana Esimerkiksi voi nousta 11 467 dollariin 50 vuoden aikana olettaen konservatiivisen 5 prosentin keskimääräisen vuotuisen kasvuvauhdin. Osallistu 50 dollariin kuukaudessa, ja tili saattaa nousta 137 076 dollariin (alkuperäisen 1 000 dollarin rahoitusosuuden ja saman hypoteettisen 5 prosentin kasvuvauhdin kanssa).Tai voit kaksinkertaistaa maksun 100 dollariin kuukaudessa, ja tili voi nousta 262 685 dollariin.
Aineelliset käytöt
Toinen IRA: n etu on, että lapsesi voi pystyä käyttämään niitä muihin tärkeisiin kuluihin – varsinkin jos he ovat Rotheja, jotka sallivat maksujen nostamisen edellyttäen, että tili on vähintään viisi vuotta vanha. Säännölliset IRA: t ovat tiukempia, mutta sallivat rangaistuksettomat nostot erityisolosuhteissa. Tällaisia tarpeita voivat olla esimerkiksi seuraavat:
- Koulutusmenot: tilinhaltija voi nostaa rahaa yliopistoon, mutta hän maksaa tuloista veroja. Ei kuitenkaan ole 10 prosentin ennenaikaista peruuttamista, jos raha käytetään päteviin koulutusmenoihin (lukukausimaksut, palkkiot, kirjat, tarvikkeet, laitteet ja suurin osa huone- ja lautamaksuista).
- Talon ostaminen : Tilinhaltija voi nostaa varoja talon ostamiseksi ennen 59½-vuoteen. Rahat on käytettävä käsirahana tai sulkemismenoihin. Nosto on rajoitettu 10000 dollariin. Varhaiset nostot kotiostoksesta ovat rangaistuksia ja verovapaita.
- Hätätilanteissa: Roth IRA: n omistaja voi nostaa rahaa hätätilanteessa. Mutta nostosta peritään tuloverot ja 10% ennenaikainen nostomaksu.
”Suosittelemme kuitenkin pitämään nämä varat ennallaan, jos ollenkaan mahdollista sen sijaan, että poistaisit ne esimerkiksi ensimmäistä kotiostoa varten ”, kertoo Elyse Foster, CFP®, Boulderin Harbor Wealth Management ja Colo, Denver.
Bottom Line
Nuorilla on valtava etu sijoittamisessa – nimittäin aika. ”Nuorena ikäisenä yhdistäminen potkaisee suuria vaihteita pitkän aikavälin horisontin takia”, sanoo Dan Stewart, CFA®, Revere Asset Management Inc: n toimitusjohtaja ja johtaja, Dallas, Texas.
Stewart pyrkii suosimaan Roth IRA: ta, koska ”yleensä ne ovat matalan tai jopa nollatason veroluokassa”. Jopa suhteellisen pienet IRA-maksut voivat kasvaa merkittävästi ajan myötä, hän toteaa. Jos suoritat kertaluonteisen 6000 dollarin lahjoituksen esimerkiksi lapsen Roth IRA: lle 15-vuotiaana, se voi nousta yli 176 000 dollariin verovapaata rahaa 65-vuotiaana olettaen, että vuotuinen tuotto on 7%. Jos he odottavat 35-vuotiaana suorittamaan ensimmäisen maksun, heidän on investoitava 23 000 dollaria saavuttaakseen sama summa.
IRA: ssa kasvavan kylmän kovan käteisen lisäksi Tililläsi lapsellasi on lisäetuna terveiden taloudellisten tapojen kehittäminen: Monet talousasiantuntijat ja kouluttajat uskovat, että mitä aikaisemmin lapset alkavat oppia rahasta, sitä paremmat mahdollisuudet heidän taloudelliseen vakauteensa ovat tulevaisuudessa.
Se voi olla vaikea myynti lapsille verrattuna ansaitsemiensa rahojen kuluttamiseen (tai säästämiseen yliopistoon, mikä tapahtuu paljon aikaisemmin kuin eläkkeelle siirtyminen) – mutta aikaisin avattu IRA voi kertoa paljon taloudellista turvallisuutta myöhemmin.