Eläkesäästäminen voi olla suuri haaste, kun maksat uudelleen velkojen vähentäminen tai säästöjen kerääminen lyhytaikaisiin tavoitteisiin tai hätävarauksiin. Onneksi IRS saa sen, ja se tarjoaa kannustimen erityisellä verohyvityksellä, joka on suunniteltu erityisesti matalan ja keskituloisille veronmaksajille.
Säästäjän hyvitys, joka aiemmin tunnettiin nimellä Eläkesäästöosuuksien hyvitys, tarjoaa näille veronmaksajille erityisen verohelpotuksen. He voivat vaatia hyvitystä osasta tuloaan myötävaikuttaa hyväksyttävään eläkejärjestelyyn.
Verohyvitykset vs. verovähennykset
Verohyvitys on bruttoverovelan pienentäminen dollarista dollariin —Verojen kokonaismäärä, jonka maksat, kun suoritat veroilmoituksen. Saatat olla velkaa IRS: lle 3000 dollaria, sitten palaat takaisin ja haet 1000 dollarin hyvitystä. Nyt olet vain velkaa 2 000 dollaria.
Säästäjän hyvitystä ei palauteta, mikä tarkoittaa, että se voi vähentää tuloverovelvollisuuttasi, mutta IRS ei lähetä sinulle tarkista mahdolliset jäljellä olevat saldot. Tämä on kuitenkin parempi kuin verovähennys, joka voi vain vähentää verotettavaa tuloasi.
Oletko oikeutettu saamaan Säästäjän hyvityksen?
Sinun on oltava vähintään 18-vuotias voidaksesi saada Saver-hyvityksen. Et voi olla kokopäiväinen opiskelija tai väitetty riippuvaiseksi toisen henkilön veroilmoituksesta.
Sinun on maksettava tukikelpoiset maksut IRA: n tai työnantajan tukemaan eläkesuunnitelmaan veroa varten vuosi, jona haet hyvitystä.
Kuinka paljon hyvitys voi vähentää verolaskua?
Verohyvitys on 50%, 20% tai 10% vuoden eläkesuunnitelmastasi tai IRA-maksustasi. Kuinka suuri prosenttiosuus voit hakea, riippuu oikaistusta bruttotulostasi.
Säästäjän luotto on eniten hyötyä veronmaksajille, joilla on matala tulotaso. Luottojen enimmäismäärä on 1 000 dollaria vuodesta 2020 tai 2 000 dollaria, jos olet naimisissa ja jätät hakemuksen yhdessä – 50% 2000 dollarin maksuista tai 4 000 dollarin maksuista.
Oikaisut bruttotulojen (AGI) on oltava alle 33 000 dollaria vuonna 2021 (verrattuna 32 500 dollariin vuonna 2020), jotta voit saada hyvityksen, jos hakemuksesi tila on yksin tai naimisissa erikseen. Kotitaloushakemusten päällikkö on rajoitettu AGI-arvoihin, jotka ovat alle 49 500 dollaria vuonna 2021 (48 750 dollaria vuonna Yhdessä hakeneet avioparit ovat oikeutettuja AGI-arvoihin, jotka ovat alle 66 000 dollaria vuonna 2021 (65 000 dollaria vuonna 2020).
2021-säästäjän hyvitys
Ensimmäisessä sarakkeessa määritetään, kuinka suuren summan voit hakea, ja sen jälkeen tuloparametrit kullekin prosenttiosuudelle eri hakemistotiloissa. Yhden hengen status sisältää naimisissa olevat ja erikseen arkistoivat henkilöt sekä kelvolliset lesket.
| Naimisissa olevat hakemukset yhdessä | Kotitalouden päällikkö | Kaikki muut tiedostot | |
|---|---|---|---|
| 50% maksuistasi | 39 500 dollaria tai vähemmän | Alle 29625 dollaria | 19 750 dollaria tai vähemmän |
| 20% panoksesi | 39501 – 43000 dollaria | 29625 – 32250 dollaria | 19751 – 21500 dollaria |
| 10% rahoitusosuus | 43001 – 66000 dollaria | 32251 – 49500 dollaria | 21501 – 33000 dollaria |
| Ei luottoa saatavana | Yli 66000 dollaria | Yli 49500 dollaria | Yli 33000 dollaria |
Esimerkki
Susan on naimisissa oleva veronmaksaja yhteinen veroilmoitus, jonka bruttotulot ovat 39 000 dollaria. Hänen puolisonsa ei ollut ansainnut tuloja vuonna 2021.
Hän haluaa säästää rahaa eläkkeelle ja päättää maksaa 2000 dollaria Roth IRA: lle hyödyntääkseen mahdollista verovapaata kasvua tuloista. Susan voi vaatia 50 prosentin eli 1 000 dollarin hyvityksen 2000 dollarin avustuksestaan.
Susanin luottoraja olisi rajoitettu 20 prosenttiin tai vain 400 dollariin, jos hän ansaitsee 40 000 dollaria. Se laskisi 10 prosenttiin tai 200 dollariin hänen 2000 dollarin rahoitusosuudestaan, jos hänen AGI-arvonsa olisi 50 000 dollaria. Hänellä ei ole oikeutta vaatia hyvitystä ollenkaan, jos hän ansaitsee 67 000 dollaria.
Avustukset verovuosi 2020
Maksumäärärahat vuodelle 2020 olivat alle 2021. IRA: n maksut vuodelle 2020 voidaan suorittaa 15. huhtikuuta 2021 asti.
| Naimisissa arkistointi yhdessä | Kotitalouden päällikkö | Kaikki muut arkistoijat | |
|---|---|---|---|
| 50% lahjoituksistasi | 39 000 dollaria tai vähemmän | Alle 29 250 dollaria | 19 500 dollaria tai vähemmän |
| 20% lahjoituksistasi | 39001 – 42500 dollaria | 29250 – 31875 dollaria | 19501 – 21250 dollaria |
| 10% maksuistasi | 42501 – 65000 dollaria | 31876 – 48750 dollaria | 21251 dollaria – 32500 dollaria |
| Ei luottoa saatavilla | Yli 65000 dollaria | Yli 48750 dollaria | Yli 32 500 dollaria |
verovuosi 2019
Luottoprosenttien tulorajat indeksoidaan inflaation mukaan. Ne voivat kasvaa vuosittain. Eri luvut ovat voimassa, jos haluat lunastaa verovuoden 2019 hyvityksen.
| Naimisissa olevat hakemukset yhdessä | kotitalouden päällikkö | Kaikki muut tiedostot | |
|---|---|---|---|
| 50% lahjoituksistasi | 38 500 dollaria tai vähemmän | 28 875 dollaria tai vähemmän | 19 250 dollaria tai vähemmän |
| 20% lahjoituksestasi | $ 38,501 – $ 41,500 | $ 28,876 – $ 31,125 | $ 19,251 – $ 20,750 |
| 10% lahjoituksestasi | 41501 dollaria – 64000 dollaria | 31126 dollaria – 48000 dollaria | 20751 dollaria – 32000 dollaria |
| Ei luottoa saatavana | Lisää yli 64 000 dollaria | Yli 48 000 dollaria | yli 32 000 dollaria |
Tukikelpoiset eläketilit
Säästäjän luottoa voidaan vaatia, kun teet maksut tietyntyyppisille eläketileille:
- perinteiset tai Roth IRA: t
- 401 (k) suunnitelmat
- 403 ( b) suunnitelmat
- 457 (b) suunnitelmat
- säästökustannussäästöt (TSP)
- YKSINKERTAISET IRA: t
- yksinkertaistettu työntekijän eläke (SEP) suunnitelmat
- 501 (c) (18) suunnitelmat
Avustukset eivät ole kelvollisia Saver-hyvitykseen, jos olet suorittanut siirto pätevästä järjestelystä tai IRA: sta.
Tukikelpoiset maksusi vähenevät saadulla määrällä, jos otat osinkoja eläkejärjestelyistä tai IRA: sta.
Säästäjän hyvityksen hakeminen
Tiedosto IRS-lomake 8880 ”Hyväksyttyjen eläkesäästömaksujen hyvitys”, jotta voit hyödyntää säästöä ” s Luotto. Sinun on käytettävä veroilmoituksen lomake 1040 tai lomake 1040NR. 1040 korvaa lomakkeet 1040-EZ ja 1040-A, jotka tulevat voimaan vuonna 2018 – nämä verolomakkeet eivät ole enää käytettävissä.
Artikkelilähteet
-
IRS. ”Eläkesäästömaksut (Saverss Credit).” Käytetty 11. marraskuuta 2020.
-
IRS. ”Tulotasot IRA: n kelpoisuusmuutoksen määrittämiseksi vuodelle 2021”. Käytetty marraskuu . 11, 2020.
-
IRS. ”2021-rajoitukset mukautettu kohdan 415 (d) jne.” Sivut 3-4 mukaan. Käytetty 11. marraskuuta 2020.
- jaa
- twiitti
- Jaa
- sähköposti