La información de este artículo está actualizada hasta el año fiscal 2019 (impuestos presentados en 2020).
Algunos adultos pueden cuidar de sus padres ancianos y calificar para reclamarlos como dependientes en su declaración de impuestos. Esto puede brindarle al cuidador créditos, deducciones y beneficios fiscales adicionales para ayudar a compensar el costo de la atención.
«Mi padre es una persona mayor. ¿Necesita presentar impuestos?»
Es posible que su padre anciano no tenga que presentar la solicitud. Mire sus ingresos brutos, que incluyen los ingresos que reciben durante el año fiscal que no están exentos. Por lo general, esto no incluye los beneficios del Seguro Social. Si el monto de sus ingresos brutos está por debajo del umbral del IRS para su edad y estado civil, lo más probable es que su padre no tenga que presentar una declaración de impuestos. Actualmente, para un solo contribuyente mayor de 65 años, el límite de ingresos brutos es de $ 12,200. Para las parejas casadas, el límite máximo es de $ 24,400.
Existen situaciones especiales que pueden requerir que sus padres presenten una declaración incluso si sus ingresos están por debajo del límite. Por ejemplo, si tienen más de $ 400 en ingresos por trabajo por cuenta propia, deberán presentar una declaración.
¿Puedo reclamar a mi padre como dependiente?
Hay requisitos específicos que usted y sus padres deben cumplir para reclamarlos como dependientes.
Requisito de ingresos
Tu padre debe cumplir con los requisitos de ingresos establecidos por el IRS si quieres reclamarlo como tu dependiente.
Para calificar como su dependiente, su padre no debe haber ganado más del límite de ingresos brutos para el año fiscal específico. Esta cantidad cambia todos los años, así que asegúrese de consultar los números más actualizados. Es importante tener en cuenta que los ingresos del Seguro Social generalmente no cuentan para los ingresos brutos, pero si su padre tiene ingresos adicionales por intereses o dividendos, una parte puede estar sujeta a impuestos.
Requisito de manutención
Debe proporcionar más de la mitad de la manutención financiera de sus padres durante el año fiscal en curso para reclamarlos como dependientes.
Compare el valor monetario de la manutención que brinda con el monto de los ingresos de sus padres, incluido el Seguro Social, para determinar si cumple o no con los requisitos de manutención. Su manutención debe exceder los ingresos de sus padres en al menos un dólar.
Estos son algunos consejos que le ayudarán a determinar el valor monetario del apoyo que les brindó a sus padres:
- Calcule el valor justo de mercado de la habitación de sus padres en su casa
- Considere el costo de los alimentos que proporciona
- Sume el costo de los servicios públicos, las facturas médicas y los gastos generales de vida que proporciona
Para obtener más información sobre quién califica como su dependiente, lea ¿Quién puedo reclamar como mi dependiente?
¿Cómo reclamo a mi padre como dependiente?
Una vez que haya determinado si cumplió con todos los requisitos, simplemente inicie sesión en su cuenta TaxSlayer, ingrese su información personal y luego ingrese la información de sus dependientes cuando se le solicite. Deberá ingresar su:
- Nombre completo
- Número de seguro social
- Relación con usted
Una vez que los haya ingresado como dependiente, será elegible para reclamar ciertos créditos y deducciones, como el crédito tributario familiar.
¿Existe un crédito fiscal por cuidar a un padre anciano?
Hay varios créditos y deducciones que puede ser elegible para tomar mientras sea el cuidador de su dependiente anciano.
Deducción de gastos médicos y dentales
Deduzca los gastos médicos y dentales de su dependiente anciano si los reclama como dependiente. Puede deducir los gastos médicos y dentales no reembolsados que excedan el 10% de su ingreso bruto ajustado si detalla sus deducciones.
Crédito por cuidado de dependientes
Aunque este crédito se llama oficialmente Crédito por cuidado de niños y dependientes, puede ser elegible para reclamarlo si pagó a otra persona para que cuide a su dependiente anciano mientras estabas trabajando. Es un crédito no reembolsable.
Para ser elegible, usted (y su cónyuge si está casado) deben obtener ingresos durante el año y reclamar a sus padres como sus dependientes. También debe identificar a su proveedor de atención ingresando su nombre, dirección y número de identificación del empleador o número de seguro social. No puede reclamar este crédito si presenta la declaración de casado por separado.
Puede reclamar hasta $ 3,000 para gastos de atención domiciliaria. Si mantiene a ambos padres, el límite es de $ 6,000.
Crédito tributario familiar
Aunque sus dependientes ancianos no serán elegibles para el Crédito tributario por hijos, pueden calificar para el Crédito familiar y otros dependientes, que vale $ 500 por dependiente. Este es un crédito no reembolsable introducido por la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos. Se aplica a la mayoría de los dependientes ancianos y discapacitados.
Beneficios de cuidado de dependientes de su empleador
Su empleador puede ofrecer una cuenta de gastos flexible para el cuidado de dependientes, que podría cubrir el cuidado de dependientes ancianos.
Si usa uno de estos planes, el IRS excluirá hasta $ 5,000 de sus ingresos que usted designe para poner en una cuenta FSA para el cuidado de dependientes. No tendrá que pagar impuestos sobre la renta sobre este dinero.
¿Puedo declararme como cabeza de familia cuando reclamo a mi padre como mi dependiente?
Sí, podrá declararse como jefe de familia si cumple con los siguientes requisitos:
- No está casado
- Usted era responsable por más de la mitad del costo de mantenimiento de la casa para sus padres durante el año fiscal
- No se requiere que sus padres vivan con usted
Si puede para elegir cabeza de familia en lugar de soltero, puede recibir una deducción estándar mayor que puede ayudar a compensar el costo de ser cuidador.
¿Puedo declarar impuestos en nombre de otra persona?
Sí, puede ayudar a otra persona a declarar sus impuestos. Es fácil hacerlo usted mismo en línea con TaxSlayer.
Para obtener más información sobre cómo presentar los impuestos de otra persona, lea Cómo presentar una declaración de impuestos para un familiar (o alguien que no sea usted)