Una de las preguntas más comunes entre los ahorradores para la jubilación que superan el rendimiento es si pueden tener y contribuir tanto a un 401 (k) como a un Roth IRA cada año. La buena noticia: tener un 401 (k) o un IRA Roth en sí mismo no le impide tener la otra cuenta.
Más bien, su elegibilidad para ambos de estas cuentas de jubilación viene dictada por los límites de participación y las restricciones que se les imponen. Sin embargo, muchas personas pueden participar en ambos.
Elegibilidad 401 (k)
Un plan 401 (k) es un plan de jubilación calificado establecido por un empleador que permite a los empleados que son elegibles para el plan contribuir un porcentaje de su salario a una cuenta individual establecida bajo el plan. Con un plan 401 (k) tradicional, usted realiza contribuciones antes de impuestos (de dólares sobre los que no ha pagado impuestos) mediante deducciones de su cheque de pago.
En general, cualquier empleado que tiene al menos 21 años y un año de servicio puede contribuir a un plan 401 (k). A diferencia de otros planes de jubilación, no hay límite de ingresos para la participación en el plan 401 (k). Por lo tanto, podría hacer $ 500,000 y aún ser elegible para contribuir a su plan 401 (k).
Límites de contribución 401 (k)
Sin embargo, existen límites en cantidad que puede contribuir cada año. La cantidad máxima de contribución permitida cada año se ve afectada por su edad y varía de un año a otro en función de cualquier aumento en el índice de costo de vida (que refleja la tasa de inflación).
En 2021, como en 2020, $ 19,500 es el máximo que puede aportar a su plan 401 (k) en contribuciones antes de impuestos y contribuciones designadas Roth 401 (k) si es menor de edad de 50. Puedes contribuir hasta $ 26,000 con la contribución de recuperación de $ 6,500 que se permite si tiene 50 años o más.
Este límite de contribución no tiene en cuenta las contribuciones que su empleador pueda hacer en su nombre , como contribuciones equivalentes. El límite de contribución anual total, incluidas las contribuciones de empleados y empleadores a planes mantenidos por un solo empleador, es de $ 58,000 ($ 64,500 incluidas las contribuciones de recuperación) en 2021, en comparación con $ 57,000 en 2020 ($ 63,500 si tiene 50 años o más).
Las contribuciones designadas Roth 401 (k) son distintas de las contribuciones Roth IRA. Realiza contribuciones Roth designadas en una cuenta Roth separada de su plan 401 (k), y estas cuentan para el límite de contribución 401 (k).
Roth Elegibilidad para IRA
Los planes Roth IRA son planes de jubilación a los que usted contribuye con dólares después de impuestos de su compensación. Estos planes están disponibles de forma privada, no a través de empleadores, por lo que debe abrir una cuenta por su cuenta con una institución bancaria o financiera.
A diferencia de un 401 (k), su La elegibilidad para contribuir y sus límites de contribución se determinan primero por el nivel de ingresos y luego por su ingreso bruto ajustado y su edad. El requisito básico de elegibilidad para tener una cuenta IRA Roth es que usted o su cónyuge deben tener una compensación sujeta a impuestos. Esto simplemente significa que debe haber recibido un salario o tener algún tipo de ingreso del empleo.
Límites de contribución a una cuenta Roth IRA
Para contribuir a una cuenta Roth IRA, su ingreso bruto ajustado modificado no puede exceder ciertos niveles que dependen de su estado civil para efectos de la declaración de impuestos. Si gana menos de $ 125,000 como contribuyente único o menos de $ 198,000 como pareja que presenta una declaración conjunta, es elegible para el límite de contribución total en 2021. Puede contribuir hasta $ 6,000 en 2021 si tiene menos de 50 años, o $ 7,000 si tiene 50 años o más, asumiendo que ganó al menos esa cantidad de ingresos. Las personas que cumplen con estos criterios de ingresos pueden tener y contribuir legalmente tanto a un 401 (k) como a un IRA Roth.
En 2021, las personas solo califican para una contribución reducida a una cuenta IRA Roth de $ 125,000 y la oportunidad de contribuir a una cuenta IRA Roth termina en $ 140,000. Las parejas casadas que presentan una declaración conjunta pueden hacer una contribución reducida de $ 198,000, y la capacidad de tener una cuenta IRA Roth desaparece una vez que los ingresos de una pareja alcanzan los $ 208,000. Las personas que ganan más que los límites de eliminación gradual no pueden tener un plan 401 (k) y una Roth IRA, solo un 401 (k).
La cantidad que usted aporta a una Roth IRA no puede exceder la compensación imponible que recibe durante el año.
Ventajas de tener un 401 (k) y un Roth IRA
Si califica para ambos estas cuentas, tiene sentido contribuir a ambas si puede pagarlo y desea hacer contribuciones anuales totales que excedan los límites de contribución individuales 401 (k) y Roth IRA. Ambas cuentas ofrecen incentivos financieros únicos que, cuando se combinan, le permiten hacer la mayor parte de sus ahorros para la jubilación.
Como los planes 401 (k) son cuentas con impuestos diferidos en las que paga con dólares antes de impuestos, puede deducir la contribución de su ingreso imponible y, en efecto, reducir su responsabilidad fiscal en el presente. Sin embargo, tanto la contribución como las ganancias (crecimiento) de esas contribuciones están sujetas a impuestos en el momento del retiro. Además, si se retira antes de los 59,5 años, el retiro estará sujeto a una penalización por retiro anticipado del 10% del retiro.
Por el contrario, con las cuentas IRA Roth, no tiene que pagar impuestos ni sobre las contribuciones ni sobre las ganancias en el momento del retiro, siempre que haya tenido una cuenta abierta para cinco años y espere hasta los 59.5 años para deducir las ganancias. Sus contribuciones Roth IRA originales (pero no las ganancias) también pueden retirarse libres de impuestos en cualquier momento antes de jubilarse.
Eso convierte a la cuenta IRA Roth en una forma de ahorrar para otras metas, como comprar una casa o pagar la escuela de posgrado o la educación universitaria de un niño. Algunas personas incluso usan Roth IRA como cuentas de ahorro de emergencia.
Otro beneficio importante es que con una Roth IRA, no se requieren distribuciones hasta después de la muerte del propietario; 401 ( k) los inversores deben comenzar a recibir distribuciones de esas cuentas a partir de los 70,5 años. Si cumple 70,5 años el 1 de enero de 2020 o después, no es necesario que empiece a recibir RMD hasta los 72 años.
Si tiene un 401 (k) y un Roth IRA, invierta al menos la cantidad mínima en su 401 (k) necesaria para calificar para el programa de contrapartida de su empleador, si se ofrece una.
Alternativa a un 401 (k) y una IRA Roth
Si sus ingresos son demasiado altos para Roth IRA, por lo que no puede tener un 401 (k) y un Roth IRA, considere invertir en un IRA tradicional para complementar sus contribuciones 401 (k).
Aunque todavía debe tener una compensación imponible para ser elegible para una IRA tradicional, no hay límite de ingresos para la participación, por lo que podría tener un 401 (k) y una cuenta IRA tradicional incluso como fuente de ingresos elevados. Además, estas cuentas funcionan como cuentas 401 (k) en el sentido de que su contribución es total o parcialmente deducible en el presente; usted paga impuestos sobre las contribuciones y las ganancias al retirarlas.
En 2021, califica para una deducción completa hasta el límite de su contribución a la IRA si no participa también en un 401 (k) u otro plan de jubilación en el trabajo o si tiene un 401 (k) pero su ingreso bruto ajustado modificado es menos de $ 66,000 como contribuyente soltero o $ 105,000 o menos como pareja casada que presenta una declaración conjunta cuando el cónyuge contribuye a la IRA también tiene un plan 401 (k) relacionado con el trabajo.
Usted califica para una deducción reducida si sus ingresos son de $ 66,000 o más o $ 105,000 o más para una pareja soltera o con un cónyuge inscrito en un 401 (k) en el trabajo, respectivamente.
No califica para ninguna deducción si gana $ 76,000 o más como contribuyente único o $ 125,000 o más como pareja con un cónyuge inscrito en un 401 (k) en el trabajo.
Conclusión
Las personas que obtienen ingresos promedio generalmente encontrarán que puede tener y contribuir a un 401 (k) y un Roth IRA. Siempre que cumpla con los criterios de elegibilidad separados para un 401 (k) y un IRA Roth, puede contribuir a ambas cuentas.
No existe ninguna restricción por la cual su participación en una de los dos planes de jubilación le impide ahorrar en el otro. Incluso si no puede tener un 401 (k) y un IRA Roth debido a sus ingresos, puede usar un IRA tradicional con su 401 (k). Así que adelante, maximice esos ahorros para la jubilación.