Una IRA SIMPLE es una herramienta excelente para que los propietarios de pequeñas empresas ayuden a sus empleados a ahorrar para la jubilación. Este tipo de cuenta de jubilación combina características tanto del IRA tradicional como del 401 (k). Al igual que ambos planes, SIMPLE IRA está sujeto a límites de contribución anual.
En 2021, los empleados pueden contribuir hasta $ 13,500 a una cuenta SIMPLE IRA, significativamente más que el límite de $ 6,000 de las IRA tradicionales y Roth, pero menos del límite 401 (k) de $ 19,500 de 2021.
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Conceptos básicos de SIMPLE IRA
SIMPLE IRA es un acrónimo de incentivo de ahorro plan de contrapartida para empleados cuentas individuales de jubilación. Una IRA SIMPLE es un tipo de IRA tradicional que está diseñada para pequeñas empresas con 100 empleados o menos. Para ser elegible para una IRA SIMPLE, un empleado debe haber recibido al menos $ 5,000 en compensación en los dos años calendario anteriores y esperar recibir al menos esa cantidad en el año calendario actual.
Como empleado con un IRA SIMPLE, puede aportar dólares antes de impuestos a su plan a través de «aplazamientos electivos», ya sea en efectivo o como una contribución de reducción de salario. Este último puede ser una cantidad específica en dólares o un porcentaje de su salario. Si bien el IRS no requiere empleados a contribuir, prohíbe a los empleados optar por no recibir contribuciones no electivas de sus empleadores.
El IRS requiere que su empleador haga una contribución en su nombre. Esto puede ser un dólar por dólar hasta el 3% de su salario o un 2% fijo de la paga. Los empleadores deben contribuir independientemente de si el empleado elige hacerlo.
Las contribuciones de contrapartida de un empleador son deducibles de impuestos como gasto comercial. En comparación con muchos otros planes de jubilación en el lugar de trabajo, SIMPLE IRA Las cuentas IRA son más baratas de configurar y fáciles de administrar.
¿Cuáles son los límites de contribución de IRA SIMPLE?
Las IRA SIMPLE tienen límites de contribución más altos que las IRA tradicionales y Roth. Al igual que con otros planes, el IRS limita las contribuciones a una IRA SIMPLE. Esos límites están sujetos a cambios de año en año. Consulte los límites de contribución de IRA SIMPLE para 2021 a continuación.
Límites de contribución de IRA SIMPLE para empleados para 2021
Un empleado no puede contribuir más de $ 13,500 a una IRA SIMPLE en 2021. Empleados de 50 años o over puede aportar $ 3,000 adicionales como contribución para ponerse al día. Si participa en cualquier otro plan del empleador durante el año, la cantidad acumulada total de aplazamientos electivos que puede contribuir a todos los planes es de $ 19,500.
Límites de contribución del empleador SIMPLE IRA para 2021
Las contribuciones del empleador pueden coincidir con la cantidad que el empleado aporta, hasta el 3% del salario del empleado. Un empleador puede optar por reducir el límite de igualación por debajo del 3%. Sin embargo, un empleador no puede reducir el umbral por debajo del 1% y no puede mantener el límite reducido durante más de dos de cada cinco años. Su empleador debe darle un aviso razonable antes del período de elección de 60 días si tiene la intención de cambiar un monto equivalente.
Otra opción es que el empleador haga contribuciones no electivas del 2% del salario del empleado. . Esto significa que el empleador debe contribuir independientemente de lo que haga el empleado. El IRS toma en cuenta el salario de un empleado de hasta $ 290,000, lo que significa que efectivamente existe un límite de contribución del empleador de $ 5,600 con esta opción.
¿Por qué existen límites de contribución a la IRA?
Puede Estar preguntándose por qué hay límites de contribución en primer lugar. Debido a que las IRA son cuentas con ventajas fiscales, se introdujeron límites de contribución para evitar que los muy ricos se beneficien más que el estadounidense promedio. Al establecer límites de contribución, el IRS tiene la intención de garantizar que los beneficios fiscales sirvan como incentivos para el trabajador promedio, no como un refugio fiscal para los ricos.
¿Cuáles son las fechas límite para las contribuciones? para una IRA SIMPLE?
Para que las nuevas cuentas IRA SIMPLE sean efectivas para ese año fiscal, debe establecer la cuenta antes del 1 de octubre. Los empleadores deben depositar las contribuciones electivas-diferidas de los empleados dentro de los 30 días posteriores al final del mes. que fueron retenidos. Deben hacer contribuciones equivalentes o no electivas antes de la fecha límite de presentación de la declaración de impuestos (incluidas las extensiones) para recibir su deducción.
Conclusión
UNA IRA SIMPLE es una opción de cuenta de ahorros para la jubilación que vale la pena considerar si es propietario o empleado de una pequeña empresa. El IRS requiere que los empleadores hagan una contribución en nombre de sus empleados y los empleados pueden optar por hacer contribuciones.
Consejos para ahorrar para la jubilación
- Existen muchas opciones de cuentas de ahorros para la jubilación. Si no está seguro de cuál es el adecuado para usted, considere buscar un asesor financiero que lo ayude. La herramienta gratuita de SmartAsset lo conecta con asesores financieros en su área en cinco minutos. Si está listo para que lo emparejen con asesores locales, comience ahora.
- Si su empleador patrocina una IRA SIMPLE o un 401 (k), haga todo lo posible para aprovechar la combinación del empleador. Con la IRA SIMPLE, esto puede ser un equivalente de hasta el 3% de su salario, lo que significa que podría obtener miles de dólares para su jubilación cada año.
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