Iniciar una IRA para su hijo: los beneficios

Los jóvenes a menudo abren cuentas individuales de jubilación (IRA) cuando comienzan a recibir los cheques de pago de su primer trabajo. Pero en realidad, las IRA son excelentes vehículos de ahorro para personas de una edad aún más joven. Debido a sus tiernos años y las décadas que tienen por delante, los niños están preparados para aprovechar al máximo el tiempo y el poder de la capitalización dentro de este tipo de vehículo de ahorro con ventajas fiscales.

Su hijo, independientemente de su edad, puede contribuir a una IRA siempre que tenga ingresos del trabajo, definidos por el IRS como «todos los ingresos y salarios sujetos a impuestos que recibe por trabajar … para alguien que le paga o en un negocio de su propiedad».

A continuación, analizaremos dos tipos de IRA para niños, los beneficios que ofrecen estos vehículos de inversión con ventajas fiscales y cómo abrir y hacer contribuciones a una IRA para niños.

Tipos de IRA para niños

Dos tipos diferentes de IRA son adecuados para niños: tradicional y Roth. La principal diferencia entre las IRA tradicionales y las Roth es cuando paga impuestos sobre el dinero que aporta al plan. Con una IRA tradicional, paga impuestos cuando retira el dinero durante la jubilación (a la tasa impositiva aplicable en ese momento). Los fondos, tanto sus contribuciones como las ganancias que hayan acumulado, se consideran antes de impuestos en una IRA tradicional.

Con una IRA Roth, usted paga impuestos cuando coloca el dinero en la cuenta, por lo que los fondos, las contribuciones y sus ganancias, se consideran dinero después de impuestos.

El dinero crece libre de impuestos mientras está en un IRA tradicional o Roth. Pero el beneficio de una Roth es que cuando si el niño retira el dinero muchas décadas después, no tendrá que pagar impuestos sobre la renta por ello. Es más, no se requieren distribuciones mínimas (RMD) del dinero. Por supuesto, estas reglas pueden cambiar en los próximos 40 años, pero ahí es donde están ahora.

Incluso si declara a su hijo como dependiente, es posible que deba presentar una declaración de impuestos sobre la renta propia si sus ingresos brutos exceden una cierta cantidad establecida por el IRS. Si su hijo gana menos de esta cantidad, es probable que estén en una categoría de impuesto sobre la renta del 0%, y probablemente no se beneficiarán de la deducción fiscal inicial asociada con las IRA tradicionales.

Ventajas de las IRA Roth para niños

Debido a que muchos niños no ganan suficiente dinero para beneficiarse de la deducción de impuestos inicial asociada con las IRA tradicionales, en la mayoría de los casos tiene sentido enfocarse en las IRA Roth. En general, la IRA Roth es la IRA elegida por los menores que tienen ingresos limitados ahora, ya que se recomienda para aquellos que probablemente se encuentren en una categoría impositiva más alta en el futuro.

«Si un niño se queda hasta los 59½ años (según las reglas actuales), cualquier retiro estará libre de impuestos. En la jubilación, es probable que esté en un rango mucho más alto, por lo que efectivamente se quedará con más su dinero «, dice Allan Katz, presidente de Comprehensive Wealth Management Group, LLC, en Staten Island, NY.

Incluso si un niño quisiera usar los fondos antes de eso, la cuenta sería ventajosa: las cuentas IRA Roth están hechas a la medida de las personas cuyo nivel impositivo probablemente sea más alto cuando necesitan retirar el dinero, en lugar de cuando lo depositan.

Cómo abrir una IRA para un niño

Aunque es posible que vea a los corredores pregonando «Una IRA Roth para niños» (como lo hace Fidelity Investments) o algo así » s nada especial en la forma en que funciona la IRA de un niño, en al menos en lo que respecta al IRS. El monto inicial para invertir puede ser menor que el mínimo habitual de la corredora. De lo contrario, la principal diferencia entre estas IRA y las regulares es que son cuentas de custodia o tutor.

Por ley, los bancos, los corredores y las empresas de inversión requieren cuentas de custodia o tutor si su hijo es menor de edad (menor de 18 años en la mayoría de los estados; menor de 19 y 21 años en otros). Como custodio, usted (el adulto) controla los activos en la IRA, tomando todas las decisiones de inversión, hasta que su hijo alcanza la mayoría de edad, momento en el que se les entregan.

La IRA se abre a nombre de su hijo y deberá proporcionar su número de Seguro Social cuando abra la cuenta.

Tenga en cuenta que no todas las instituciones financieras tienen IRA de custodia. Las empresas que actualmente abren cuentas para menores incluyen las siguientes:

• Charles Schwab
• E * Trade
• Fidelidad
• TD Ameritrade

Investopedia ha creado una lista de los mejores corredores para IRA, donde puede comparar mejores corredores uno al lado del otro.

Cómo financiar la IRA de un niño

Los niños de cualquier edad pueden contribuir a una IRA siempre que han obtenido ingresos de un trabajo, ya sea de un empleador (como una ruta de papel o salvavidas) o de un pequeño negocio propio.

Para 2021, el máximo de su hijo puede contribuir a una IRA (ya sea tradicional o Roth) es lo que sea menor de $ 6,000 o sus ganancias tributables para el año. Por ejemplo, si su hijo gana $ 3,000 este año, podría contribuir hasta $ 3,000 a una IRA; si su hija gana $ 10,000, podría contribuir solo $ 6,000, la contribución máxima. Si su hijo no tiene ingresos, no puede contribuir en absoluto.

Lo importante que debe recordar es que su hijo debe haber obtenido ingresos durante el año para el que se hizo la contribución. El dinero de una asignación o ingresos de inversión no cuenta como ingreso del trabajo y, por lo tanto, no se puede utilizar para contribuciones.

Idealmente, su hijo recibirá un W-2 o un formulario 1099 para trabajar realizado. Pero, por supuesto, eso no suele suceder con actividades empresariales como cuidar niños, trabajar en el jardín, pasear perros y otros trabajos juveniles comunes. Por lo tanto, es una buena idea guardar recibos o registros. Estos deben incluir lo siguiente:

• Tipo de trabajo
• Cuándo se realizó el trabajo
• Para quién se realizó el trabajo
• Cómo cuánto se le pagó a su hijo

El dinero no puede ser una asignación (incluso si el niño hace las tareas del hogar) o un obsequio en efectivo entregado directamente al niño . Aún así, aunque no se permiten asignaciones, es posible que pueda pagarle a su hijo por el trabajo realizado en la casa, siempre que sea legítimo y el pago sea al precio del mercado vigente. (No puede pagar $ 1,000 por una noche de cuidado de niños. , por ejemplo.)

Ayuda si el niño hace un trabajo similar para los forasteros; no solo corta el césped de la familia, por ejemplo, sino el césped de otras personas en el vecindario. O, si tiene su propio negocio, puede poner a su hijo a trabajar tareas apropiadas por salarios razonables.

¿Pueden otros contribuir a la IRA Roth de un niño?

Sí. Las contribuciones directas a la cuenta IRA Roth de un niño pueden ser un regalo de usted o de otra persona, y realmente son regalos que siguen dando. Dado que las cuentas IRA Roth se pueden invertir en casi cualquier tipo de activo, es probable que tengan un rendimiento mucho mejor que un buen bono de ahorro o una cuenta bancaria.

Muchos padres eligen «igualar ”Las ganancias de su hijo y hacer la contribución a la IRA ellos mismos. Por ejemplo, si su hija gana $ 3,000 en un trabajo de verano, puede dejar que gaste su dinero como desee y hacer la contribución de $ 3,000 a la IRA con su propio dinero. También puede ofrecer contribuya con un porcentaje de lo que gana su hijo, como el 50% (su hijo gana $ 3,000 y usted contribuye con $ 1,500).

Cualquiera que sea el enfoque que decida tomar, al IRS no le importa quién hace la contribución siempre que no exceda los ingresos del trabajo de su hijo durante el año. Si Joe Jr. ganó $ 2,000 desde su puesto de limonada un verano, $ 2,000 es todo lo que usted o él puede invertir en la IRA. Dado que la contribución se realiza a la cuenta IRA de su hijo, su hijo, no usted, recibe una deducción de impuestos.

Beneficios de las IRA para niños

Junto con la Motivaciones obvias: construir un nido de huevos: las IRA ofrecen otros beneficios para los niños, tanto en el presente como en el futuro.

Conocimientos financieros

Abrir una IRA porque su hijo les brinda no solo una ventaja para ahorrar para la jubilación, sino también valiosas lecciones financieras. Incluso una pequeña IRA puede proporcionar una introducción a la inversión y una plataforma para enseñarle a su hijo sobre el dinero y la relación entre ganar, ahorrar y gastar. También puede enseñarles la lección de la capitalización, que funciona mejor si tiene la mayor cantidad de tiempo para funcionar.

Por ejemplo, una única contribución de $ 1,000 a una cuenta IRA realizada a los 10 años , por ejemplo, podría crecer a $ 11,467 en 50 años, asumiendo una tasa de crecimiento anual promedio conservadora del 5%. Contribuya $ 50 cada mes y la cuenta podría crecer a $ 137,076 (con la contribución inicial de $ 1,000 y la misma tasa de crecimiento hipotética del 5%).O puede duplicar la contribución a $ 100 cada mes, y la cuenta podría llegar a $ 262,685.

Usos tangibles

Otro beneficio de las IRA es que su hijo puede poder utilizarlos para otros gastos importantes, especialmente si son Roth, que permiten el retiro de contribuciones, siempre que la cuenta tenga al menos cinco años. Las cuentas IRA regulares son más estrictas, pero permiten retiros sin penalización en circunstancias especiales. Tales necesidades podrían incluir lo siguiente:

• Gastos de educación: El titular de la cuenta puede retirar dinero para la universidad, pero pagará impuestos sobre las ganancias. Sin embargo, no hay una multa del 10% por retiro anticipado si el dinero se usa para gastos de educación calificados (matrícula, tarifas, libros, suministros, equipo y la mayoría de los cargos por alojamiento y comida).
• Comprar una casa : El titular de la cuenta puede retirar fondos para comprar una casa antes de llegar a 59½. El dinero debe usarse como pago inicial o para costos de cierre. El retiro está limitado a $ 10,000. Los retiros anticipados para la compra de una vivienda están libres de multas y de impuestos.
• Para emergencias: El propietario de una cuenta IRA Roth puede retirar dinero en caso de emergencia. Pero el retiro estará sujeto a impuestos sobre las ganancias, más un cargo por retiro anticipado del 10%.

Sin embargo, «sugerimos mantener estos fondos intactos si en todo lo posible en lugar de eliminarlos para la primera compra de una casa, por ejemplo «, dice Elyse Foster, CFP®, directora de Harbor Wealth Management de Boulder y Denver, Colorado.

Conclusión

Los jóvenes tienen una gran ventaja cuando se trata de invertir, es decir, tiempo. «A su corta edad, la capitalización se acelera debido al horizonte a largo plazo», dice Dan Stewart, CFA®, presidente y CIO de Revere Asset Management Inc., en Dallas, Texas.

Stewart tiende a favorecer las cuentas IRA Roth, ya que «por lo general estarán en una categoría impositiva baja o incluso nula». Incluso las contribuciones relativamente pequeñas de IRA pueden crecer significativamente con el tiempo, señala. Si hace una contribución única de $ 6,000 a la cuenta IRA Roth de un niño cuando tiene 15 años, por ejemplo, puede aumentar a más de $ 176,000 de dinero libre de impuestos cuando llega a los 65, asumiendo un rendimiento anual del 7%. Si esperaban hasta los 35 años para hacer esa primera contribución, tendrían que invertir $ 23,000 para alcanzar la misma cantidad.

Además del dinero en efectivo que crece en una IRA cuenta, su hijo tendrá el beneficio adicional de desarrollar hábitos financieros saludables: muchos expertos y educadores financieros creen que cuanto antes los niños comiencen a aprender sobre el dinero, mayores serán sus posibilidades de estabilidad financiera en el futuro.

Puede ser difícil de vender para los niños en comparación con gastar el dinero que han ganado (o ahorrarlo para la universidad, algo que sucederá mucho antes de la jubilación), pero una IRA que se abre temprano puede significar mucho de seguridad financiera más adelante.