Das Sparen für den Ruhestand kann eine große Herausforderung sein, wenn Sie zahlen Schulden abbauen oder Ersparnisse für kurzfristige Ziele oder Notreserven aufbauen. Glücklicherweise erhält das IRS dies und bietet einen Anreiz durch eine spezielle Steuergutschrift, die speziell für Steuerzahler mit niedrigem und mittlerem Einkommen entwickelt wurde.
Der Sparer-Kredit, früher als Altersguthaben bekannt, bietet diesen Steuerzahlern eine besondere Steuervergünstigung. Sie können den Kredit für einen Teil des Einkommens beanspruchen, das sie haben Beitrag zu einem qualifizierten Pensionsplan.
Steuergutschriften vs. Steuerabzüge
Eine Steuergutschrift ist eine Dollar-für-Dollar-Reduzierung Ihrer Bruttosteuerpflicht – den Gesamtbetrag der Steuern, für deren Zahlung Sie nach Abschluss Ihrer Steuererklärung verantwortlich sind. Sie könnten dem IRS 3.000 USD schulden, dann gehen Sie zurück und fordern einen Kredit von 1.000 USD an. Jetzt schulden Sie nur noch 2.000 US-Dollar.
Das Guthaben des Sparers ist nicht erstattungsfähig, was bedeutet, dass es Ihre Einkommensteuerschuld reduzieren kann, aber das IRS wird Sie nicht senden eine Überprüfung auf eventuell noch vorhandenes Guthaben. Dies ist jedoch besser als ein Steuerabzug, der Ihr zu versteuerndes Einkommen nur verringern kann.
Sind Sie für das Guthaben des Sparers berechtigt?
Sie müssen mindestens 18 Jahre alt sein, um sich für das Guthaben des Sparers zu qualifizieren Sie müssen Vollzeitstudent sein oder von der Steuererklärung einer anderen Person abhängig sein.
Sie müssen für die Steuer förderfähige Beiträge zu Ihrer IRA oder Ihrem vom Arbeitgeber gesponserten Pensionsplan leisten Jahr, in dem Sie die Gutschrift beantragen.
Wie viel kann die Gutschrift Ihre Steuerbelastung senken?
Die Steuergutschrift beträgt 50%, 20%. oder 10% Ihres Pensionsplans oder Ihrer IRA-Beiträge für das Jahr. Wie viel Prozent Sie beanspruchen können, hängt von Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen ab.
Der Sparer-Kredit ist am vorteilhaftesten für Steuerzahler mit niedrigem Einkommen. Der maximale Kreditbetrag beträgt ab 2020 1.000 USD oder 2.000 USD, wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam einreichen – 50% der Beiträge in Höhe von 2.000 USD oder Beiträge in Höhe von 4.000 USD.
Sie sind angepasst Das Bruttoeinkommen (AGI) muss im Jahr 2021 weniger als 33.000 US-Dollar betragen (gegenüber 32.500 US-Dollar im Jahr 2020), um sich für die Gutschrift zu qualifizieren, wenn Ihr Anmeldestatus eine Einzel- oder eine getrennte Anmeldung ist 2020). Ehepaare, die gemeinsam einreichen, haben Anspruch auf AGIs von weniger als 66.000 USD im Jahr 2021 (65.000 USD im Jahr 2020).
Der Kredit des Sparers 2021
In der ersten Spalte wird definiert, wie viel von Ihrem Beitrag Sie beanspruchen können, gefolgt von den Einkommensparametern für jeden Prozentsatz für die verschiedenen Anmeldestatus. Der Einzelstatus umfasst diejenigen, die verheiratet sind und getrennt einreichen, sowie qualifizierte Witwen.
| Gemeinsame Einreichung der Ehe | Haushaltsvorstand | Alle anderen Dateien | |
|---|---|---|---|
| 50% Ihrer Beiträge | 39.500 USD oder weniger | Weniger als 29.625 USD | 19.750 USD oder weniger |
| 20% von Ihr Beitrag | $ 39.501 – $ 43.000 | $ 29.625 – $ 32.250 | $ 19.751 – $ 21.500 |
| 10% Ihres Beitrags Beitrag | $ 43.001 – $ 66.000 | $ 32.251 – $ 49.500 | $ 21.501 – $ 33.000 |
| Kein Guthaben verfügbar | Mehr als 66.000 USD | Mehr als 49.500 USD | Mehr als 33.000 USD |
Ein Beispiel
Susan ist eine verheiratete Steuerzahlerin eine gemeinsame Steuererklärung mit einem Bruttoeinkommen von 39.000 USD. Ihr Ehepartner hatte im Jahr 2021 kein verdientes Einkommen.
Sie möchte Geld für den Ruhestand sparen und beschließt, 2.000 USD an eine Roth IRA zu spenden, um das potenzielle steuerfreie Wachstum zu nutzen des Einkommens. Susan kann für ihren Beitrag von 2.000 USD eine Gutschrift von 50% oder 1.000 USD beantragen.
Susans Gutschrift wäre auf 20% oder nur 400 USD begrenzt, wenn sie 40.000 USD verdient. Es würde auf 10% oder 200 USD ihres Beitrags von 2.000 USD fallen, wenn ihre AGI 50.000 USD betragen würde. Sie wäre überhaupt nicht berechtigt, die Gutschrift zu beanspruchen, wenn sie 67.000 USD verdient hätte.
Beiträge für Das Steuerjahr 2020
Die Schwellenwerte für Beiträge für 2020 waren niedriger als 2021. Die IRA-Beiträge für 2020 können bis zum 15. April 2021 geleistet werden.
| Gemeinsame Anmeldung der Ehe | Haushaltsvorstand | Alle anderen Anmelder | |
|---|---|---|---|
| 50% Ihrer Beiträge | 39.000 USD oder weniger | Weniger als 29.250 USD | 19.500 USD oder weniger |
| 20% Ihrer Beiträge | 39.001 USD – 42.500 USD | 29.250 USD – 31.875 USD | $ 19.501 – $ 21.250 |
| 10% Ihrer Beiträge | $ 42.501 – $ 65.000 | $ 31.876 – $ 48.750 | 21.251 USD – 32.500 USD |
| Kein Guthaben verfügbar | Mehr als 65.000 USD | Mehr als 48.750 USD | Mehr als 32.500 USD |
Beiträge für das Steuerjahr 2019
Die Einkommensschwellen für die Kreditprozentsätze sind für die Inflation indiziert. Sie können jährlich erhöht werden. Wenn Sie die Gutschrift für das Steuerjahr 2019 beantragen möchten, gelten andere Zahlen.
| Gemeinsame Einreichung der Ehe | Haushaltsvorstand | Alle anderen Dateien | |
|---|---|---|---|
| 50% Ihrer Beiträge | 38.500 USD oder weniger | 28.875 USD oder weniger | 19.250 USD oder weniger |
| 20% Ihres Beitrags | $ 38.501 – $ 41.500 | $ 28.876 – $ 31.125 | $ 19.251 – $ 20.750 |
| 10% Ihres Beitrags | 41.501 USD – 64.000 USD | 31.126 USD – 48.000 USD | 20.751 USD – 32.000 USD |
| Kein Guthaben verfügbar | Mehr als $ 64.000 | Mehr als $ 48.000 | Mehr als $ 32.000 |
Berechtigte Rentenkonten
Das Guthaben des Sparers kann bei Ihrer Inanspruchnahme geltend gemacht werden Beiträge zu bestimmten Arten von Rentenkonten:
- Traditionelle oder Roth IRAs
- 401 (k) Pläne
- 403 ( b) Pläne
- 457 (b) Pläne
- Sparsamkeitspläne (TSP)
- EINFACHE IRAs
- Vereinfachte Arbeitnehmerrente (SEP) Pläne
- Pläne gemäß Abschnitt 501 (c) (18)
Beiträge sind nicht für die Gutschrift des Sparers berechtigt, wenn Sie a Rollover von einem qualifizierten Plan oder einer IRA.
Ihre förderfähigen Beiträge würden um den Betrag reduziert, den Sie erhalten, wenn Sie Ausschüttungen von einem Pensionsplan oder einer IRA erhalten.
So beanspruchen Sie das Guthaben des Sparers
Legen Sie das IRS-Formular 8880 „Gutschrift für qualifizierte Beiträge zur Altersvorsorge“ ab, um den Sparer zu nutzen. s Gutschrift. Sie müssen die Steuererklärung Form 1040 oder die Form 1040NR verwenden. Der 1040 ersetzt die Formulare 1040-EZ und 1040-A ab 2018 – diese Steuerformulare sind nicht mehr verfügbar.
Artikelquellen
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IRS. „Guthaben für Altersvorsorgeeinlagen (Guthaben des Sparers).“ Zugriff am 11. November 2020.
-
IRS. „Einkommensbereiche zur Bestimmung der Änderung der IRA-Berechtigung für 2021.“ Zugriff auf Nov. . 11, 2020.
-
IRS. „2021 Einschränkungen angepasst gemäß Abschnitt 415 (d) usw.“, Seiten 3-4. Zugriff am 11. November 2020.
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