Risparmiare per la pensione può essere una grande sfida quando “stai pagando” off debito o accumulare risparmi per obiettivi a breve termine o riserve di emergenza. Fortunatamente, lIRS lo ottiene e fornisce un incentivo attraverso uno speciale credito dimposta progettato specificamente per i contribuenti con reddito basso e moderato.
The Saver “s Credit, precedentemente noto come Retirement Savings Contributions Credit, offre a questi contribuenti una speciale agevolazione fiscale. Possono richiedere il credito per una parte del reddito che contribuire a un piano pensionistico idoneo.
Crediti dimposta e detrazioni fiscali
Un credito dimposta è una riduzione dollaro per dollaro del tuo debito fiscale lordo —Limporto totale delle tasse che sei tenuto a pagare al termine della dichiarazione dei redditi. Potresti essere in debito con lIRS di $ 3.000, quindi torni indietro e richiedi un credito di $ 1.000. Ora devi solo $ 2.000.
Il credito del risparmiatore non è rimborsabile, il che significa che può ridurre la tua responsabilità fiscale sul reddito, ma lIRS non ti invierà un controllo per qualsiasi saldo che potrebbe essere rimasto. Questo è comunque meglio di una detrazione fiscale, che può solo ridurre il tuo reddito imponibile.
Sei idoneo per il credito del risparmiatore?
Devi avere almeno 18 anni per qualificarti per il credito del risparmiatore. Non puoi essere uno studente a tempo pieno o essere dichiarato dipendente dalla dichiarazione dei redditi di unaltra persona.
Devi versare contributi idonei al tuo piano pensionistico IRA o sponsorizzato dal datore di lavoro per limposta anno in cui richiedi il credito.
Quanto può il credito tagliare le tue tasse?
Il credito dimposta è del 50%, 20% , o il 10% del tuo piano pensionistico o dei contributi IRA per lanno. La quantità di percentuale che puoi richiedere dipende dal tuo reddito lordo rettificato.
Il credito del risparmiatore è più vantaggioso per i contribuenti con redditi bassi. Limporto massimo del credito è di $ 1.000 a partire dal 2020, o di $ 2.000 se vi sposate e presentate la dichiarazione congiuntamente: il 50% di $ 2.000 in contributi o $ 4.000 in contributi.
reddito lordo (AGI) deve essere inferiore a $ 33.000 nel 2021 (da $ 32.500 nel 2020) per qualificarsi per il credito se il tuo stato di deposito è single o sposato separatamente. I capi famiglia sono limitati agli AGI inferiori a $ 49.500 nel 2021 ($ 48.750 in 2020). Le coppie sposate che hanno presentato istanza congiunta hanno diritto a AGI inferiori a $ 66.000 nel 2021 ($ 65.000 nel 2020).
Il 2021 Saver “s Credit
La prima colonna definisce quanto del tuo contributo puoi richiedere, seguito dai parametri di reddito per ciascuna percentuale per i diversi stati di deposito. Lo stato di single include coloro che sono sposati e che presentano documenti separatamente, nonché le vedove qualificate.
| Dichiarazione per matrimonio congiunto | Capofamiglia | Tutti gli altri filtri | |
|---|---|---|---|
| 50% dei tuoi contributi | $ 39.500 o meno | Meno di $ 29.625 | $ 19.750 o meno |
| 20% il tuo contributo | $ 39.501 – $ 43.000 | $ 29.625 – $ 32.250 | $ 19.751 – $ 21.500 |
| 10% del tuo contributo | $ 43.001 – $ 66.000 | $ 32.251 – $ 49.500 | $ 21.501 – $ 33.000 |
| Nessun credito disponibile | Più di $ 66.000 | Più di $ 49.500 | Più di $ 33.000 |
Un esempio
Susan è una contribuente sposata una dichiarazione dei redditi congiunta con un reddito lordo di $ 39.000. Il coniuge non ha avuto reddito da lavoro durante il 2021.
Vorrebbe risparmiare per la pensione e decide di contribuire con $ 2.000 a Roth IRA per sfruttare la potenziale crescita esentasse di guadagni. Susan può richiedere un credito del 50%, o $ 1.000, per il suo contributo di $ 2.000.
Il credito di Susan sarebbe limitato al 20%, o solo $ 400, se guadagnasse $ 40.000. Scenderebbe al 10% o $ 200 del suo contributo di $ 2.000 se il suo AGI fosse di $ 50.000. Non sarebbe idonea a richiedere il credito se guadagnasse $ 67.000.
Contributi per lanno fiscale 2020
Le soglie di contribuzione per il 2020 erano inferiori al 2021. I contributi IRA per il 2020 possono essere effettuati fino al 15 aprile 2021.
| Dichiarazione per matrimonio congiunto | Capofamiglia | Tutti gli altri filtri | |
|---|---|---|---|
| 50% dei tuoi contributi | $ 39.000 o meno | Meno di $ 29.250 | $ 19.500 o meno |
| 20% dei tuoi contributi | $ 39.001 – $ 42.500 | $ 29.250 – $ 31.875 | $ 19.501 – $ 21.250 |
| 10% dei tuoi contributi | $ 42.501 – $ 65.000 | $ 31.876 – $ 48.750 | $ 21.251 – $ 32.500 |
| Nessun credito disponibile | Più di $ 65.000 | Più di $ 48.750 | Più di $ 32.500 |
Contributi per lanno fiscale 2019
Le soglie di reddito per le percentuali di credito sono indicizzate allinflazione. Possono aumentare ogni anno. Si applicano cifre diverse se desideri richiedere il credito per lanno fiscale 2019.
| Dichiarazione di matrimonio congiunto | Capofamiglia | Tutti gli altri filtri | |
|---|---|---|---|
| 50% dei tuoi contributi | $ 38.500 o meno | $ 28.875 o meno | $ 19.250 o meno |
| 20% del tuo contributo | $ 38.501 – $ 41.500 | $ 28.876 – $ 31.125 | $ 19.251 – $ 20.750 |
| 10% del tuo contributo | $ 41.501 – $ 64.000 | $ 31.126 – $ 48.000 | $ 20.751 – $ 32.000 |
| Nessun credito disponibile | Altro di $ 64.000 | Più di $ 48.000 | Più di $ 32.000 |
Conti pensionistici idonei
Il credito del risparmiatore può essere richiesto quando effettui contributi a determinati tipi di conti pensionistici:
- IRA tradizionali o Roth
- Piani 401 (k)
- 403 ( b) piani
- 457 (b) piani
- Thrift Savings Plans (TSP)
- SEMPLICI IRA
- Pensione semplificata dei dipendenti (SEP) piani
- Piani della sezione 501 (c) (18)
I contributi non sono idonei per il credito di risparmio se hai completato un rollover da un piano qualificato o da un IRA.
I tuoi contributi idonei sarebbero ridotti dellimporto ricevuto se prendessi distribuzioni da un piano pensionistico o IRA.
Come richiedere il credito del risparmiatore
Compila il modulo IRS 8880, “Credito per contributi di risparmio pensionistico qualificato”, per trarre vantaggio dal risparmio ” s Credito. È necessario utilizzare il modulo 1040 di dichiarazione dei redditi o il modulo 1040NR. Il 1040 sostituisce i moduli 1040-EZ e 1040-A a partire dal 2018: tali moduli fiscali non sono più disponibili.
Fonti degli articoli
-
IRS. “Retirement Savings Contributions Credit (Saver” s Credit). “Accesso 11 novembre 2020.
-
IRS.” Intervalli di reddito per la determinazione del cambiamento di idoneità IRA per il 2021 “Accesso nov. . 11, 2020.
-
IRS. “Limitazioni per il 2021 adattate come previsto nella sezione 415 (d), ecc.”, Pagine 3-4. Accesso 11 novembre 2020.
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