Come evitare di pagare le tasse sui buoni di risparmio

Molti baby boomer e pensionati preferiscono investire in buoni di risparmio perché “sono investimenti pratici e sicuri, ma i titoli non guadagnano interessi per sempre. Alla fine maturano e lInternal Revenue Service (IRS) richiede che tu paghi limposta sul reddito sugli interessi che hanno guadagnato quando ciò accade.

LIRS offre varie opzioni per il riscatto le tue obbligazioni e paga le tasse sui tuoi interessi quando arriverà quel momento, e uno di loro può aiutarti a evitare di pagare qualsiasi tassa sugli interessi.

Nozioni di base sui buoni di risparmio

Le obbligazioni della serie EE sono il tipo più comune di obbligazioni emesse dal Tesoro degli Stati Uniti. Guadagnano interessi per 30 anni se le mantieni così a lungo, ma devi mantenerle per almeno un anno o perderai il tuo investimento. Le obbligazioni EE hanno un tasso di interesse fisso di appena lo 0,10%, ma pagano un tasso variabile dell1,08% a partire dal 2020 se le hai acquistate tra maggio 1997 e aprile 2005.

La legge federale consente ai contribuenti di acquistare fino a $ 10.000 per tipo di obbligazione ogni anno. Limporto aumenta a $ 20.000 se sei sposato e anche il tuo coniuge desidera acquistare. Puoi acquistare $ 5.000 aggiuntivi se utilizzi il tuo rimborso delle tasse per lacquisto di obbligazioni cartacee di serie I.

Quando gli interessi sui titoli di risparmio sono tassabili

Le tue obbligazioni guadagneranno una certa quantità di interessi ogni anno anche a questi tassi, e lIRS vuole la sua parte di quel denaro. Ma puoi scegliere quando pagarlo con obbligazioni EE e I.

Puoi differire il interessi fino a quando non riscatti lobbligazione o non matura, a seconda di cosa accada per prima, oppure puoi pagare le tasse sugli interessi ogni anno. Sfortunatamente, non puoi cambiare idea in un secondo momento, questa è unelezione una tantum e se decidi per differire linteresse, devi pagare le tasse associate. Questo potrebbe valere fino a 30 anni in una volta sola nellanno in cui riscatti.

Cè ancora un problema. Devi trattare tutti i titoli EE che detieni allo stesso modo. Non puoi differire gli interessi su uno e pagare annualmente sugli altri.

Esclusione fiscale per listruzione

Puoi evitare di pagare le tasse sugli interessi guadagnati dai buoni di risparmio della serie EE e della serie I quando li riscatti se utilizzi il denaro per i costi dellistruzione superiore qualificata per te, il tuo coniuge, o uno dei tuoi dipendenti. Ma questa opzione include una serie di regole qualificanti:

• Le obbligazioni EE e I della serie devono essere state emesse dopo il 1989.
• Il proprietario di le obbligazioni devono avere almeno 24 anni il primo giorno del mese dellanno in cui sono state emesse. Se li possiedi e soddisfi questo requisito di età, puoi riscattarli esentasse per pagare i costi di istruzione di un bambino anche se quel bambino non ha ancora 24 anni.
• Devi pagare i costi di istruzione nello stesso anno in cui riscatti le obbligazioni e sono coperti solo determinati costi: tasse scolastiche, tasse, alcuni libri e attrezzature come un computer che potrebbe essere richiesto per un determinato corso. Vitto e alloggio e le tasse ricreative o sportive non si qualificano.
• Devi utilizzare tutti i proventi delle obbligazioni rimborsate, sia capitale che interessi, per pagare le spese di istruzione. La parte degli interessi che altrimenti sarebbe esentasse viene ripartita proporzionalmente se i proventi ammontano a più di quanto dovuto allistituto di apprendimento.
• La scuola deve essere una scuola con un programma di aiuti agli studenti con il Dipartimento dellIstruzione degli Stati Uniti .
• Devi presentare una dichiarazione dei redditi congiunta con il tuo coniuge se “sei sposato.

Requisiti di reddito per lesclusione fiscale per listruzione

Non tutti i contribuenti possono utilizzare lesclusione fiscale per listruzione. Unultima regola riguarda il reddito lordo rettificato (MAGI) modificato per lanno in cui utilizzi le obbligazioni per pagare i costi dellistruzione.

Solo una parte dei tuoi interessi obbligazionari è esclusa dalla tassazione quando il MAGI raggiunge una certa soglia. Non puoi richiedere lesclusione a tutti se il tuo MAGI re raggiunge una seconda soglia e qualsiasi interesse guadagnato dalle obbligazioni conta per il tuo MAGI.

A partire dal 2020, un singolo contribuente può guadagnare fino a $ 82.350 e continuare a richiedere la completa esclusione. Il limite aumenta a $ 123.550 se “sei sposato. Lesclusione inizia quindi a scomparire gradualmente ed è completamente eliminata per i contribuenti single con MAGI di $ 97.350 o $ 153.550 per i contribuenti sposati che presentano dichiarazioni congiunte.

Reinvestire per evitare le tasse

Era possibile continuare a differire gli interessi sulle obbligazioni anche se le obbligazioni della serie EE fossero scadute fino al 2004. Potresti reinvestire efficacemente il denaro, riscattando le obbligazioni quindi utilizzando i proventi per lacquisto di obbligazioni della serie HH. Potresti quindi continuare a differire gli interessi sul capitale. Tuttavia, il Tesoro degli Stati Uniti non emette più obbligazioni della serie HH, quindi questa opzione non è più disponibile.

Evita le tasse sui buoni di risparmio ereditati

Tu potrebbe avere unopzione diversa se erediti i legami. Lesecutore testamentario delleredità del defunto può riscattare le obbligazioni, pagare le tasse sugli interessi delleredità, quindi farsele riemettere. Ciò consente di evitare di pagare le tasse sugli interessi guadagnati durante la vita del defunto.

NOTA: il saldo non fornisce consulenza fiscale, di investimento o finanziaria. Le informazioni vengono presentate senza considerare gli obiettivi di investimento, la tolleranza al rischio o le circostanze finanziarie di un investitore specifico e potrebbero non essere adatto a tutti gli investitori. I rendimenti passati non sono indicativi dei risultati futuri. Linvestimento comporta rischi, inclusa la possibile perdita del capitale.