Un rapporto Scadenza contabilità clienti è un record che mostra i saldi delle fatture non pagate insieme alla durata per la quale sono stato eccezionale. Questo rapporto aiuta le aziende a identificare le fatture aperte e consente loro di tenere il passo con i clienti che pagano lentamente.
Argomenti trattati in questo articolo:
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- Qual è il metodo di invecchiamento della contabilità clienti?
- Qual è il programma di invecchiamento?
- Come vengono utilizzati i programmi di invecchiamento?
- Perché il rapporto di scadenza della contabilità clienti è importante?
Qual è il metodo di maturazione della contabilità clienti?
In contabilità, la scadenza dei crediti si riferisce al metodo di smistamento dei crediti in base alla data di scadenza da stimare le spese inesigibili per lazienda.
I crediti verso clienti sorgono quando lazienda fornisce beni e servizi su un credito ai clienti. Ad esempio, puoi consentire ai clienti di pagare le merci 30 giorni dopo la consegna. Rappresentano una risorsa per lazienda.
Per identificare letà media dei crediti e identificare potenziali perdite dai clienti, le aziende preparano regolarmente il rapporto sullinvecchiamento dei crediti. Ciò consente loro di riscuotere queste fatture il prima possibile per trasferire i soldi sul conto bancario.
Il rapporto sulla scadenza della contabilità clienti elencherà il saldo dovuto di ogni cliente. Viene quindi ordinato in colonne quali: Corrente, 1-30 giorni scaduti, 31-60 giorni scaduti, 61-90 giorni scaduti, 91-120 giorni scaduti e 120+ giorni scaduti.
Cosè il programma di invecchiamento?
Il programma di invecchiamento è una tabella che mostra la relazione tra le fatture non pagate e gli effetti di unazienda con le rispettive date di scadenza. Si chiama programma di invecchiamento perché i crediti verso clienti sono suddivisi in categorie di età. Indica il saldo totale dei crediti in essere per periodi di tempo specificati.
Il programma di scadenza elenca i crediti che hanno meno di 30 giorni, meno di 45 giorni o più / meno di 90 giorni vecchio. Viene utilizzato per determinare quali dei suoi clienti pagano in tempo e può anche essere utilizzato per la stima del flusso di cassa.
Ecco un esempio del rapporto sullinvecchiamento degli account:
Fonte: https://www.freshbooks.com/support/what-is-an-accounts-aging-report
In questo rapporto troverai un elenco di tutti i contatti con limporto totale dovuto in fondo, organizzato per il numero di giorni in cui limporto è dovuto. La maggior parte dei pacchetti software di contabilità ti aiuta a preparare automaticamente questo programma di invecchiamento e ti consente anche di esportare lelenco in Excel o PDF.
Come vengono utilizzati i programmi di invecchiamento?
REGOLAZIONE DELLE POLITICHE DI CREDITO
Il programma di aging viene utilizzato per identificare i clienti che sono in ritardo nel pagamento delle fatture. Se la maggior parte dellimporto scaduto è attribuibile a un singolo cliente, lazienda può adottare le misure necessarie per garantire che laccount del cliente venga riscosso tempestivamente.
Se sono presenti più clienti con importi scaduti che si estendono oltre i 60 giorni , può segnalare la necessità di inasprire la politica del credito nei confronti dei clienti esistenti e nuovi.
IDENTIFICAZIONE DEI PROBLEMI DI FLUSSO DI CASSA
Il programma di invecchiamento identifica anche eventuali modifiche recenti e problemi di spot nei conti attivi . Questo può fornire le risposte necessarie per proteggere la tua attività dai problemi di flusso di cassa.
CALCOLO DELLASSEGNO PER DEBITI DUBBI
Il metodo di maturazione dei crediti verso clienti viene utilizzato per stimare lammontare dei debiti inesigibili che include limporto approssimativo dei crediti che potrebbero non essere riscossi.
Viene utilizzato come saldo finale del fondo svalutazione.
Anche se la percentuale è diversa per ciascun gruppo ed è in base allesperienza passata e alle attuali condizioni economiche, la regola generale è che più a lungo un credito residuo rimane in sospeso, minori sono le possibilità di riscossione.
Alla fine di ogni periodo contabile, la rettifica liscrizione deve essere effettuata nel giornale di registrazione generale per registrare le spese inesigibili. Calcolare limporto totale di inesigibilità stimata, quindi effettuare la registrazione di rettifica addebitando il conto delle spese per crediti inesigibili e accreditando lindennità per i conti dubbi.
Perché il report di scadenza dei crediti commerciali è importante?
Di seguito sono riportati alcuni vantaggi offerti dai rapporti sulla scadenza della contabilità clienti:
- Contatta i clienti a intervalli regolari in modo che sappiano che sei attivo parte superiore del processo di fatturazione e riscossione
- Valuta i termini di pagamento con i fornitori e apporta le modifiche necessarie
- Restrizioni con clienti che hanno regolarmente difficoltà a pagare le fatture in tempo, il che a sua volta può portare a problemi di flusso di cassa per lazienda
- Interrompere la fornitura di beni o servizi prima che il pagamento in ritardo diventi un problema e devi cancellare i crediti inesigibili
- Se decidi di considerare le fatture in sospeso come strumento di finanziamento, uno dei documenti che la tua società di factoring richiederà è un account relazione sullinvecchiamento dei crediti. Viene utilizzato per determinare il tasso di factoring.
Senza un report sullinvecchiamento della contabilità clienti, può essere difficile mantenere un flusso di cassa sano e identificare potenziali rischi di credito negativo per la tua azienda. Durante la generazione del rapporto sulla scadenza della contabilità clienti, assicurati di includere le informazioni sul cliente, lo stato dellincasso, limporto totale in sospeso e la cronologia finanziaria di ciascun cliente.
Il compito è più semplice quando utilizzi un software di contabilità che ti consente per personalizzare le impostazioni del cliente come linvio di promemoria di pagamento automatici per clienti specifici, specificando gli intervalli per inviare i promemoria e la possibilità di includere un messaggio personalizzato.