Una dintre cele mai frecvente întrebări printre depășitorii de economii de pensionare este dacă pot avea și contribui atât la un 401 (k), cât și la un IRA Roth în fiecare an. Vestea bună: dacă aveți un IRA 401 (k) sau Roth în sine nu vă împiedică să aveți celălalt cont.
Mai degrabă, eligibilitatea dvs. pentru ambele din aceste conturi de pensionare este dictată de limitele și restricțiile de participare impuse acestora. Cu toate acestea, mulți oameni pot participa la ambele.
401 (k) Eligibility
Un plan 401 (k) este un plan de pensionare calificat înființat de către un angajator care permite angajaților care sunt eligibili pentru plan să contribuie cu un procent din salariile lor într-un cont individual stabilit în cadrul planului. Cu un 401 (k) tradițional, faceți contribuții înainte de impozitare (din dolari pe care nu ați plătit taxe) prin deduceri din salariul dvs.
În general, orice angajat care are cel puțin 21 de ani și are un an de serviciu poate contribui la 401 (k). Spre deosebire de alte planuri de pensionare, nu există o limită de venit pentru participarea la planul 401 (k). Prin urmare, ați putea face 500.000 USD și totuși fi eligibil pentru a contribui la planul 401 (k).
401 (k) Limite de contribuție
Există, totuși, limite pentru suma pe care o puteți contribui în fiecare an. Suma maximă de contribuție permisă în fiecare an este afectată de vârsta dvs. și variază de la an la an în funcție de orice creștere a indicelui costului vieții (care reflectă rata inflației).
În 2021, ca și în 2020, 19.500 USD este valoarea maximă pe care o puteți contribui la planul dvs. 401 (k) în contribuții înainte de impozite și contribuțiile desemnate Roth 401 (k) dacă aveți vârsta sub vârsta de 50. Puteți contribui până la 26.000 USD cu contribuția de recuperare de 6.500 USD care este permisă dacă aveți peste 50 de ani.
Această limită de contribuție nu are în vedere contribuțiile pe care angajatorul dvs. le-ar putea aduce în numele dvs. , cum ar fi contribuțiile potrivite. Limita anuală totală a contribuțiilor, inclusiv contribuțiile angajaților și angajatorilor la planurile menținute de un singur angajator, este de 58.000 USD (64.500 USD, inclusiv contribuții de recuperare) în 2021, în creștere de la 57.000 USD în 2020 (63.500 USD dacă 50 sau mai mult). div>
Contribuțiile Roth 401 (k) desemnate sunt distincte de contribuțiile Roth IRA. Faceți contribuții Roth desemnate într-un cont Roth separat al planului dvs. 401 (k) și acestea se calculează pentru limita de contribuție 401 (k).
Roth Eligibilitatea IRA
Planurile Roth IRA sunt planuri de pensionare la care contribuiți cu dolari după impozitare din compensația dvs. Aceste planuri sunt disponibile în mod privat, nu prin intermediul angajatorilor, deci trebuie să vă deschideți un cont pe cont propriu la o instituție bancară sau financiară.
Spre deosebire de 401 (k), eligibilitatea de a contribui și limitele dvs. de contribuție sunt determinate mai întâi de statutul de câștig și apoi de venitul brut ajustat și de vârsta dvs. Cerința de bază de eligibilitate pentru a avea un IRA Roth este că dvs. sau soțul dumneavoastră trebuie să aveți o compensație impozabilă. Aceasta înseamnă pur și simplu că trebuie să fiți plătit un salariu sau să aveți un anumit tip de venit din muncă.
Limite de contribuție Roth IRA
Pentru a contribui la un IRA Roth, venitul dvs. brut ajustat modificat nu poate depăși anumite niveluri care depind de statutul dvs. de depunere a impozitelor. Dacă câștigați mai puțin de 125.000 USD ca un singur deponent sau mai puțin de 198.000 USD ca un cuplu care depune împreună, sunteți eligibil pentru limita completă de contribuție în 2021. Puteți contribui până la 6.000 USD în 2021 dacă aveți sub 50 sau 7.000 USD dacă ai 50 de ani sau peste, presupunând că ai câștigat cel puțin atât de mult venit. Persoanele care îndeplinesc aceste criterii de venit pot avea și pot contribui în mod legal atât la un IRA 401 (k), cât și la un Roth.
În 2021, indivizii se califică doar pentru o contribuție redusă la un IRA Roth la 125.000 USD, iar oportunitatea de a contribui la un IRA Roth se încheie la 140.000 USD. Cuplurile căsătorite care depun în comun pot aduce o contribuție redusă la 198.000 USD, iar capacitatea de a avea un IRA Roth dispare odată ce venitul unui cuplu ajunge la 208.000 USD. Persoanele care fac mai mult decât limitele de eliminare treptată nu pot avea atât 401 (k) și un IRA Roth – doar un 401 (k).
Suma pe care o contribuiți la un IRA Roth nu poate depăși compensația impozabilă primiți pentru anul respectiv.
Pro de a avea un 401 (k) și un IRA Roth
Dacă vă calificați pentru ambele aceste conturi, este logic să contribui la ambele, dacă vă permiteți și doriți să faceți contribuții anuale totale care depășesc limitele individuale de contribuție 401 (k) și Roth IRA. Ambele conturi oferă stimulente financiare unice care, atunci când sunt combinate, vă permit să faceți cea mai mare parte din economiile de pensionare.
Deoarece planurile 401 (k) sunt conturi amânate de impozite pe care le plătiți cu dolari înainte de impozitare, puteți deduce contribuția din venitul dvs. impozabil și, de fapt, mai mică datoria dvs. fiscală în prezent. Cu toate acestea, atât contribuția, cât și câștigurile (creșterea) aferente acestor contribuții sunt supuse impozitelor la retragere. În plus, dacă vă retrageți înainte de vârsta de 59,5 ani, retragerea va fi supusă unei penalități de retragere anticipată de 10% din retragere.
În schimb, cu IRA-urile Roth, nu trebuie să plătiți niciun impozit nici pe contribuții, nici pe câștigurile la retragere, atâta timp cât ați avut un cont deschis pentru cinci ani și așteptați până la vârsta de 59,5 ani pentru a obține câștigurile. Contribuțiile dvs. inițiale Roth IRA (dar nu și câștigurile) pot fi retrase fără taxe în orice moment înainte de a ajunge la pensie.
Aceasta face ca Roth IRA să fie o modalitate de a economisi pentru alte obiective, cum ar fi cumpărarea unei case sau plata pentru școala absolventă sau pentru învățământul universitar al unui copil. Unii oameni folosesc chiar și Roth IRA ca conturi de economii de urgență.
Un alt beneficiu important este că, cu un Roth IRA, nu există distribuții necesare până la moartea proprietarului; 401 ( k) investitorii trebuie să înceapă să ia distribuții din acele conturi începând cu vârsta de 70,5 ani. Dacă activați 70,5 sau după 1 ianuarie 2020, nu trebuie să începeți să luați RMD până la vârsta de 72 de ani.
Dacă aveți un 401 (k) și un Roth IRA, investiți cel puțin suma minimă în 401 (k) necesară pentru a vă califica pentru programul de potrivire a angajatorului dvs., dacă se oferă unul.
Alternativă la un 401 (k) și un Roth IRA
Dacă venitul dvs. este prea mare pentru un Roth IRA, astfel încât să nu puteți avea un 401 (k) și un Roth IRA, luați în considerare investirea într-un IRA tradițional pentru a suplimenta contribuțiile dvs. 401 (k).
Deși trebuie să aveți în continuare compensații impozabile pentru a fi eligibil pentru un IRA tradițional, nu există o limită de venit pentru participare, deci ați putea avea un 401 (k) și un IRA tradițional chiar și cu un venit ridicat. Mai mult, aceste conturi funcționează ca 401 (k) conturi în care contribuția dvs. este deductibilă integral sau parțial în prezent; plătiți impozite pe contribuții și câștiguri la retragere.
În 2021, sunteți eligibil pentru o deducere completă până la limita dvs. de contribuție IRA dacă nu participați și la un 401 (k) sau un alt plan de pensionare la locul de muncă sau dacă aveți un 401 (k), dar AGI-ul dvs. modificat este mai mic de 66.000 dolari ca depunător singur sau 105.000 dolari sau mai puțin ca un cuplu căsătorit care depune împreună în cazul în care soțul contribuie la IRA are, de asemenea, un raport 401 (k) legat de muncă.
Sunteți eligibil pentru o deducere redusă dacă venitul dvs. este de 66.000 USD sau mai mare sau 105.000 USD sau mai mare pentru un singur sau un cuplu cu soțul / soția înscris la un 401 (k) la locul de muncă, respectiv.
Nu vă calificați pentru nicio deducere dacă câștigați 76.000 USD sau mai mult ca un singur deponent sau 125.000 USD sau mai mult ca cuplu cu un soț înscris la 401 (k) la locul de muncă.
Linia de fund
Oamenii care câștigă venituri medii vor găsi, în general, că poate avea și poate contribui atât la un IRA 401 (k), cât și la un Roth. Atâta timp cât îndepliniți criteriile de eligibilitate separate atât pentru un 401 (k), cât și pentru un IRA Roth, puteți contribui la ambele conturi.
Nu există nicio restricție prin care să participați la unul din cele două planuri de pensionare vă împiedică să economisiți în celălalt. Chiar dacă nu puteți avea un IRA 401 (k) și un IRA Roth din cauza veniturilor dvs., puteți utiliza un IRA tradițional cu 401 (k) dvs. Deci, mergeți mai departe – maximizați aceste economii de pensionare.